Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Бизнес-план стоматологического кабинета

Федеральное агентство по образованию Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Московский Государственный университет дизайна и технологии»

Кафедра экономики

Реферат.

Выполнил

Проверил

Москва 2013

Содержание:

1.Резюме

2. Виды товаров и услуг

3.Рынки сбыта товаров и услуг

4. Конкуренция на рынках сбыта

5. План маркетинга

6. План производства

7. Организационный план

8. Правовое обеспечение деятельности фирмы

9. Оценка риска и страхование

10. Финансовый план

11. Стратегия финансирования

Список литературы

1.Резюме

Предполагается открытие предприятия - «Счастливая улыбка», оказывающего все виды стоматологических услуг: лечение, имплантация, ортодонтия (исправление прикуса), хирургия, протезирование, гигиена полости рта. Стоматологический кабинет будет расположен в г.Москва ул. Профсоюзная д. 112. Данное месторасположение обусловлено двумя факторами: отсутствие поблизости (в радиусе 1 км) стоматологических центров и приемлемый размер арендной платы (50 000 рублей в месяц, включая коммунальные услуги). Кроме того, при поддержке компании «Маркетинг Индустрия» было проведено социологическое исследование (опрос жителей близлежащих домов), которое выявило в этом районе высокий спрос на стоматологические услуги при отсутствии конкурентов.

Организационно-правовая форма данного предприятия - общество с ограниченной ответственностью. Предполагается открыть кабинет на 4 зубоврачебных кресла, будет привлечено 16 наемных работников. На сегодняшний день уже получено согласие большинства врачей, отбор которых проводился на основе жестких профессиональных требований. В дальнейшем планируется приобретение дополнительных зубоврачебных кресел для приема детей и привлечение на работу детских стоматологов.

Сумма всех затрат на реализацию проекта (в расчете на один год):

1. Аренда помещения - 600 000 рублей.

2. Закуп оборудования - 2 325 000 рублей.

3. Закуп расходных материалов и инструментов - 380 000 рублей.

4. Закуп прочей мебели и техники - 110 000 рублей.

5. Зарплата персонала - 3 960 000 рублей.

6. Пополнение запаса расходных материалов, обслуживание и ремонт оборудования - 360 000 рублей.

Итого: 7 195 000 рублей.

Общий объем финансирования для реализации проекта составляет 4 000 000 рублей.

Источники финансирования проекта:

- собственные средства - 1 500 000 рублей

- заемные средства - 2 500 000 рублей.

Возврат инвестиций от 18 до 60 месяцев.

Планируемая выручка за год работы - 21 060 000 рублей. Чистая прибыль проекта - от 501 000 до 2 091 000 рублей.

2. Виды товаров и услуг

ООО «Счастливая улыбка» будет оказывать все виды стоматологических услуг:

1) осмотр, диагностика, консультация;

2) обследование на радиовизиографе;

3) лечение (кариес, пульпит, периодонтит, пародонтит);

4) удаление зуба;

5) протезирование (съемное и несъемное);

6) дентальная имплантация;

7) установка брекетов;

8) профессиональное отбеливание зубов по технологии ZOOM;

9) профессиональная гигиена полости рта.

Предприятием была получена государственная лицензия на осуществление медицинской деятельности.

Режим работы стоматологического кабинета будет таким: с понедельника по воскресенье с 9:00 до 22:00, по предварительной записи пациентов. Данный график позволит любому человеку выбрать удобное время для визита к стоматологу. К тому же в настоящее время немногие стоматологические клиники работают в выходные дни (не только муниципальные, но даже и частные). Поэтому наш кабинет приобретет постоянных клиентов среди деловых людей, не имеющих возможности посетить врача в будни.

Безопасность услуг предприятия гарантируется за счет соблюдения санитарно-гигиенических норм. Для этой цели кабинет будет оснащен бактерицидными лампами для стерилизации воздуха, холодильником для хранения медикаментов, а также автоклавом и стерилизационными шкафами для инструментов. Кроме того, все сотрудники пройдут инструктаж по соблюдению правил гигиены в стоматологическом кабинете, и это будет тщательно контролироваться руководством.

Конкурентоспособность предприятия будет достигаться и поддерживаться благодаря следующим факторам:

- строгий контроль качества оказываемых услуг;

- повышение квалификации врачей по мере появления новых тенденций в стоматологии (прохождение ими специальных курсов, посещение семинаров и т.п.);

- приемлемые цены на услуги;

- развитие предприятия с учетом пожеланий и предложений клиентов.

3. Рынки сбыта товаров и услуг

Основная идея проекта - оказание всех видов стоматологических услуг населению. В настоящее время все меньше и меньше людей обращаются для лечения зубов в муниципальные поликлиники, и главные причины тому: устаревшее оборудование, не всегда доброжелательный персонал и невозможность попасть к врачу в удобное время. К тому же, для многих из нас поход к стоматологу с самого детства связан со страхом и болью, поэтому люди предпочитают платные услуги бесплатным, чтобы ощутить себя комфортно, встретить доброжелательное отношение, быть уверенным в качестве лечения благодаря современным материалам, оборудованию и высококвалифицированным специалистам, записаться на прием в удобное время. Наш кабинет будет отвечать всем вышеперечисленным требованиям. О прибыльности данного проекта говорит хотя бы тот факт, что стоматологических кабинетов сейчас очень много - не менее 140 на данный момент в Челябинске.

Стоматологический кабинет будет расположен по адресу ул. Профсоюзная, 112. В этом здании находится помещение площадью 100 кв.м., которое отвечает всем требованиям, предъявляемым к медицинскому учреждению. С собственником помещения заключен договор аренды на 5 лет с возможностью в будущем приобретения помещения в собственность.

Оборудование и материалы будем закупать преимущественно от немецких и итальянских производителей, известных высоким качеством, функциональностью и долговечностью изделий. Чтобы снизить затраты на их покупку, закажем все необходимое непосредственно у производителя через Интернет-магазин.

Управление предприятием будет осуществляться двумя учредителями. Полномочия и функциональные обязанности каждого руководителя определяются соответствующими внутренними положениями и инструкциями предприятия.

Работу стоматологического кабинета должен будет обеспечить штат из 8 врачей-стоматологов, 4 ассистентов, 2 администраторов, бухгалтера и уборщицы.

Увеличение дохода для данного предприятия означает, прежде всего, увеличение числа клиентов. Этого можно будет добиться с помощью дисконтных и корпоративных программ, а также предоставления дополнительных сервисов, в частности, оформление кредита на наши услуги прямо у администратора кабинета (при содействии банков-партнеров). Также в будущем планируется закупить дополнительное оборудование и принять в штат врача детского приема, чтобы осуществлять лечение детей. Дополнительным источником дохода может служить размещение тематической рекламы внутри кабинета.

4. Конкуренция на рынках сбыта

Конкурентами предприятия, в первую очередь, являются другие стоматологические клиники, расположенные в г.Москва. Были выявлены слабые стороны конкурентов - это высокие цены, неудобный график работы (почти нет клиник, работающих по воскресеньям и до 22:00 по субботам) и недостаточно опытные и квалифицированные специалисты. Кроме того, часто существует стремление «вылечить» пациентам здоровые зубы, чтобы получить большую выручку, либо навязать дополнительные услуги, в которых на самом деле пациент не нуждается.

Основными конкурентами на данный момент являются:

1.«Клиника семейной стоматологии» , ул. Профсоюзная, д.20/9

2. «Стоматология Без боли», ул Профсоюзная,д 83,к 1

3. Стоматология на ул. Академика Анохина д.9

ООО «Счастливая улыбка», изучив слабые стороны конкурентов, будет иметь следующие преимущества:

1) более низкие цены;

2) удобный график работы;

3) только высококвалифицированные, опытные врачи, постоянно повышающие свой профессиональный уровень;

4) честное отношение к пациенту. Ведь не секрет, что довольный клиент расскажет двум-трем знакомым о предприятии, тогда как недовольный клиент пожалуется шести-восьми знакомым. Добросовестное отношение к делу позволит создать и поддерживать хорошую репутацию, а также привлечь больше клиентов благодаря рекомендациям наших пациентов.

5. План маркетинга

Цель данного раздела - показать, что ООО «Счастливая улыбка» может оказывать стоматологические услуги. Для этого был изучен рынок сбыта и выявлены потенциальные клиенты, а также спрогнозирован их спрос на услуги данного предприятия при установленных ценах.

Основная часть будущих пациентов нашего кабинета - люди обоих полов в возрасте от 21 до 55 лет, с уровнем доходов средним и выше среднего, проживающие в Юго-Западном округе.

Одним из важнейших факторов маркетинга является ценообразование. В результате анализа цен конкурентов были установлены такие цены, которые являются ниже среднего уровня, но обеспечат получение прибыли (см. Таблицу 1):

Таблица 1. Цены на услуги стоматологического кабинета «Счастливая улыбка»


Наименование работ	Цена, руб.
Осмотр, диагностика, консультация	Бесплатно
Обследование на радиовизиографе	150
Лечение кариеса	800-2800
Лечение периодонтита	3100-4300
Лечение пульпита	2900-4700
Лечение пародонтита	500-700
Удаление зуба	550
Съемное протезирование	От 1500
Несъемное протезирование	От 1700
Дентальная имплантация	От 10000
Установка брекетов	От 6000
Профессиональная гигиена полости рта	От 90
Профессиональное отбеливание зубов	4000-6000

ООО «Счастливая улыбка», изучив слабые стороны конкурентов, будет иметь следующие преимущества:

1) более низкие цены;

2) удобный график работы;

3) только высококвалифицированные, опытные врачи, постоянно повышающие свой профессиональный уровень;

Также очень важным элементом маркетинга является реклама. Расходы на рекламу - это расходы предприятия по целенаправленному информационному воздействию на потребителей для продвижения услуги на рынке сбыта. К ним относятся расходы:

- на разработку, издание и распространение рекламы;

- рекламные мероприятия через средства массовой информации.

6. План производства

Главная задача этого раздела - доказать, что ООО «Счастливая улыбка» будет в состоянии оказывать услуги в нужные сроки и с требуемым качеством.

Создавать стоматологический кабинет нужно с выбора помещения и приобретения оборудования. Заключен на 5 лет договор аренды на помещение площадью 100 кв.м., которое отвечает всем требованиям, предъявляемым к медицинскому учреждению. В будущем может быть предоставлена возможность приобретения помещения в собственность.

В помещении будут расположены:

- 2 кабинета с четырьмя зубоврачебными креслами, включая ортопедические и терапевтические, а также необходимое оборудование для лечения и соблюдения санитарно-гигиенических норм;

- кладовая для хранения медикаментов;

- комната отдыха для специалистов;

- кабинет директора и бухгалтера;

- сан.узел.

Оборудование и материалы будем закупать напрямую у производителей через Интернет-магазины, чтобы снизить затраты на их покупку. Оборудование, запланированное к закупке, включает в себя:

- стоматологические установки, радиовизиограф, автоклав, стерилизационный шкаф, лампа для отбеливания по системе ZOOM, холодильник для медикаментов, бактерицидные лампы;

- стоматологическая корпусная металлическая мебель;

- набор стоматологических инструментов и материалов;

- прочая мебель (для администратора, комнаты отдыха сотрудников, кабинета директора и бухгалтера, сан.узла).

Все затраты по содержанию стоматологического кабинета можно разделить на постоянные и переменные. Переменные затраты зависят от вида предоставляемых услуг:

- покупка материалов;

- обслуживание и ремонт оборудования.

К постоянным затратам относятся:

- аренда помещения;

- коммунальные услуги;

- заработная плата наемных работников.

Покупка расходных материалов обойдется примерно в 5000 рублей на каждое зубоврачебное кресло, то есть 5000 х 4 = 20 000 рублей в месяц. Вся калькуляция постоянных и переменных затрат приведена ниже:

Таблица 2. Постоянные и переменные затраты ООО «Счастливая улыбка»


Переменные	Сумма, (руб/мес)	Постоянные	Сумма, (руб/мес)
1. Покупка материалов	20 000	1. Аренда помещения	50 000
2. Обслуживание и ремонт оборудования	10 000	2. Заработная плата	280 000
Итого:	30 000	Итого:	330 000
Итого переменные и постоянные затраты: 360 000 рублей.

7. Организационный план

Правовой статус предприятия - Общество с ограниченной ответственностью «Счастливая улыбка». ООО «Счастливая улыбка» работает по упрощенной системе налогообложения, имеет уставный капитал в размере 1 500 000 рублей. Уставный капитал образовался в результате вложения средств равными долями двумя учредителями.

Работу стоматологического кабинета должен будет обеспечить штат из 8 врачей-стоматологов, 4 ассистентов, 2 администраторов, бухгалтера и уборщицы (всего 16 наемных работников).

Организационная схема управления:

- директор - занимается кадрами, заключением договоров с подрядными организациями на ремонт оборудования, приобретением расходных материалов, рекламой;

- бухгалтер - ведет всю финансовую деятельность предприятия (отчетность, расчет заработной платы, прием выручки от администраторов);

- администратор - ведет запись пациентов на прием, встречает и провожает пациентов, следит за порядком в кабинете;

- врачи - осуществляют лечение посменно (по 4 врача в одной смене);

- ассистенты - помогают врачам во время лечебных процедур, следят за наличием и готовностью к работе инструментов;

- уборщица - производит влажную уборку всех помещений стоматологического кабинета.

8. Правовое обеспечение деятельности фирмы

Стоматологическая клиника «Счастливая улыбка»создается в форме Общества с ограниченной ответственностью (ООО). Под обществом с ограниченной ответственностью (ООО) понимается общество, уставный капитал которого разделен на доли, определенные учредительными документами; участники ООО не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости своих вкладов.
Уставный капитал ООО, составляющийся из стоимости вкладов его участников, должен быть, согласно Закону РФ “Об обществах с ограниченной ответственностью”, не менее 100 минимальных размеров оплаты труда.
Высшим органом ООО является общее собрание его участников (кроме того, создается исполнительный орган, осуществляющий текущее руководство деятельностью ООО). К его исключительной компетенции ГК РФ относит следующие вопросы:
-изменение устава, включая изменение размера уставного капитала;
-образование исполнительных органов и досрочное прекращение их полномочий:
-утверждение годовых отчетов и балансов, распределение прибыли и    убытков;
-избрание ревизионной комиссии;
-реорганизация и ликвидация общества.
ООО «Счастливая улыбка» создается путем вклада в уставной капитал помещения: 1 500 000 рублей
Заемный капитал: 2 500 000 рублей.
Заемный капитал привлекается в виде банковского кредита сроком на 5 лет, под 19% годовых с ежегодным погашением процентов и возвратом суммы долга в конце проекта.

9. Оценка риска и страхование

В данном разделе описаны возможные риски, с которыми может столкнуться будущее предприятие. Наиболее часто анализируемые риски:

- имущественный ущерб в результате повреждения (пожар, стихийное бедствие, угон, авария);

- противоправные действия третьих лиц;

- падение выручки, связанное с резким падением спроса;

- невыполнение обязательств подрядных организаций;

- инфляция;

- действия администрации района или города, а также проверяющих органов;

- подорожание расходных материалов.

Риски от пожаров, ураганов, хищений и других подобных обстоятельств, включая землетрясение, будут покрыты обычными страховыми полисами.

Политические риски - риск, связанный с забастовками.

Действие перечисленных рисков можно ограничить путем строгой проверки финансового положения и репутации будущего клиента. Можно также хотя бы частично перекладывать риски на других партнеров (например, риск имущественного повреждения - на страховое общество).

10. Финансовый план

Финансовый план проекта поможет определить, когда и сколько средств понадобиться для создания и развития прибыльного предприятия. В этом разделе необходимо дать пояснения об источниках финансирования проекта предприятия:

Таблица 3. Используемые источники финансирования проекта


№	Наименование источника	Сумма, руб.
1	Личные средства (денежные)	1 500 000
2	Кредит банка	2 500 000
	Итого:	4 000 000

Так как предприятие берет кредит в банке в сумме 2 500 000 рублей под 19% годовых необходимо рассчитать платежи по кредиту. Расплачиваться предприятие будет аннуитетными платежами:

Таблица 4. Расчет по кредиту


Сумма кредита	2 500 000 рублей
Процентная ставка	19%
Количество месяцев	60
Ежемесячный платеж	64 851 рубль
Сумма к оплате	3 891 083 рубля
Переплата	1 391 083 рубля

Также необходимо подготовить план финансовых результатов деятельности (или план прибылей и убытков). Для первого года работы предприятия такой план составляется помесячно. Этот документ покажет ожидаемые расходы и доходы за определенный период времени, а также прибыль (или убыток), которые будут в соответствующем периоде.

Таблица 5. Расчет финансовых результатов деятельности на 1 год (по месяцам, в тыс.)


Статьи расходов и доходов	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выручка	1000	1010	1050	1200	1600	1700	1600	1700	2100	2500	2700	2900
Всего переменных затрат	16	18	21	26	30	32	30	32	37	40	43	45
Всего постоянных расходов	330	330	330	330	330	330	330	330	330	330	330	330
Платеж по кредиту	65	65	65	65	65	65	65	65	65	65	65	65
Налоги	88	90	95	111	176	191	176	191	250	310	339	369
Чистая прибыль	501	507	539	668	999	1082	999	1082	1418	1755	1923	2091

Проанализировав финансовые результаты, следует заметить следующее:

- выручка от услуг - главный источник дохода - колеблется от 1 000 000 до 2 900 000 рублей;

- переменные затраты - постоянно изменяются - от 16 000 до 45 000 рублей;

- постоянные затраты - затраты, которые не меняются и составляют ежемесячно 330 000 рублей;

- налоги зависят от выручки;

- платеж по кредиту - ежемесячно составляет 65 000 рублей;

- чистая прибыль показывает, что непосредственно остается на руках у предпринимателя - от 501 000 до 2 091 000 рублей.

11. Стратегия финансирования

В связи с тем, что проект по созданию стоматологического кабинета «Счастливая улыбка» предполагает привлечение заемного капитала в виде кредита сроком на 5 лет под 19% годовых определим чистый денежный поток.

Таблица 5. Расчет финансовых результатов деятельности на 1 год (по месяцам, в тыс.)


Статьи расходов и доходов	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выручка	1000	1010	1050	1200	1600	1700	1600	1700	2100	2500	2700	2900
Всего переменных затрат	16	18	21	26	30	32	30	32	37	40	43	45
Всего постоянных расходов	330	330	330	330	330	330	330	330	330	330	330	330
Платеж по кредиту	65	65	65	65	65	65	65	65	65	65	65	65
Налоги	88	90	95	111	176	191	176	191	250	310	339	369
Чистая прибыль	501	507	539	668	999	1082	999	1082	1418	1755	1923	2091

Бизнес-план стоматологического кабинета 📙 Реферат → 🆔 37955