Договоры пропорционального страхования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

          Содержание

 
Введение………………………………………………………………………………………….3

1.История развития пропорционального страхования………………………………………...4

2.Облигаторная форма пропорционального  перестрахования………………………………..6 
3.Договоры пропорционального страхования…………………………………………………7 
Заключение……………………………………………………………………………………...11 
Список литературы……………………………………………………………………………..12 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

            Введение

 

Пропорциональное перестрахование - исторически наиболее древняя и  по существу до конца XIX в. единственная всеобщая форма перераспределения  риска. С этой точки зрения пропорциональное перестрахование носит еще название традиционного перестрахования. Договор  пропорционального перестрахования  предусматривает, что доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. Участие перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению, что и его' участие в покрытии риска. В обобщенной форме пропорциональное перестрахование действует по принципу «перестраховщик разделяет риск цедента».

Целью данной работы является изучение пропорционального страхования  и определение важности данного  вида страхования. 
Задачами реферата являются: 
1.Знакомство с историей развития пропорционального страхования 
2.Изучение видов договоров пропорционального страхования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.История развития  пропорционального страхования

 

История перестрахования  начинается значительно позже, так  как перестрахование является «вторичным»  страхованием в том смысле, что  представляет собой страхование  самих страховщиков. Первый известный  договор с юридическими особенностями  договора перестрахования был заключен в 1370 году в Генуе между двумя  торговцами, выступавшими в роли перестраховщиков, и третьим торговцем, который  являлся прямым страховщиком. Договор  предоставлял перестраховочное покрытие по страхованию товаров, отправленных морем из Генуи в Брюгге. Перестраховывалась часть рейса протяженностью от Каделес  до Брюгге. Сделка эта носила единичный  характер.

Только в конце шестнадцатого  века появились договоры, по которым  купцы-страховщики делили между  собой риски в определенных долях. Во второй половине семнадцатого века кофейня Ллойда объединила страховщиков, давая им возможность получать информацию о морских новостях.

Спекулятивные злоупотребления, в частности сделки с разницей в премиях, когда прямые страховщики  уплачивали перестраховочную премию гораздо  меньшего размера, чем получали по договору прямого страхования, привели к  неблагоприятным последствиям. В  результате в 1746 году в Великобритании появился закон, запрещающий перестраховочные операции. Этим законом разрешалось  перестраховывать морские риски  только тогда, когда страховщик оказывался банкротом или умирал. Такое положение  сохранялось вплоть до 1864 года несмотря на то, что Великобритания в тот  период стала ведущим рынком страховых  услуг.

В отличие от Англии, где  на перестрахование был введен запрет, перестрахование успешно развивалось  на Европейском континенте и в  других странах. Это произошло даже в США, где суды отказались считать  запрещающий перестрахование английский закон частью системы общего права  Соединенных Штатов. Интересно отметить, что в начале девятнадцатого века американские судьи делали ссылки на принципы французской перестраховочной практики, описанные в монографиях  Потье «Страхование» и Эмеригона  «Договор страхования», опубликованных до 1800 года. Таким образом, французская  судебная практика рассматривалась  правовым источником американского  перестрахования.

В Европе, вскоре после создания первых страховых акционерных обществ, возникла потребность в перестраховании  от огня. Ранее оно осуществлялось только в отношении рисков, связанных  с морскими перевозками грузов. С  одной стороны, состраховщикам такие  перевозки страховать было гораздо  проще: это происходило непосредственно  в крупных портах, где имелось  некое подобие местной биржи. Для соцстрахования от огня такая  организация отсутствовала.

С другой стороны, договоры страхования заключались на все  более крупные суммы, и распределить риск становилось просто необходимым. Еще одна причина перехода от соцстрахования к перестрахованию - это жестокая конкуренция между молодыми, интенсивно развивающимися компаниями. Каждой из них приходилось следить за тем, чтобы конкурент, выступающий состраховщиком по крупным рискам, не получил слишком  большой объем информации о состоянии  ее дел.

В начале девятнадцатого века возросший спрос на перестраховочные услуги, связанный с промышленным развитием в Европе, смогли удовлетворить  прямые страховщики, располагавшие  значительными финансовыми ресурсами. Предпочтение отдавалось тем из них, чьи компании находились в другом регионе или за границей. Упростила  задачу замена отдельных договоров  факультативного перестрахования  договорами нового типа, покрывающими всю совокупность рисков (портфель страхования) или некоторые из них. Первый такой договор датируется 1821 годом. Вскоре стало ясно, что  растущий спрос на перестраховочные услуги невозможно более удовлетворить  путем заключения договоров перестрахования  с прямыми страховщиками. В 1846 году в Кельне было создано независимое и специализированное исключительно на перестраховании общество - Кельнское перестраховочное общество. Преодолев многочисленные трудности и политические волнения 1848 - 1849 гг., оно начало свою деятельность в 1852 году.

Впервые перестраховочные услуги стало предлагать общество, специализирующееся только на этой деятельности. Это имело  огромное значение для страхования, его техники и развития. Появились  новые возможности для обеспечения  страхового покрытия рисков. У страховщиков отпали причины опасаться, что сведения об их деятельности будут использованы в целях конкуренции или выплачиваемая  ими перестраховочная премия укрепит  положение конкурента на рынке услуг  прямого страхования. Специализация  позволила в каждом отдельном  случае наилучшим образом удовлетворять  потребности страховщика. Возрос объем  предоставляемых страховых услуг  всех видов. Страхование стало осуществляться во многих регионах, в том числе  и за рубежом. В результате, в этой сфере установился определенный баланс, а накопленный опыт способствовал  прогрессу в перестраховании. Этому  косвенно содействовало предоставление прямыми страховщиками своим  клиентам страхового покрытия на лучших условиях. В последующие десятилетия  были созданы другие независимые  общества, специализирующиеся на перестраховании. В мировой практике их называют профессиональными  перестраховщиками. Среди них важную роль стали играть Мюнхенское и Швейцарское  перестраховочные общества. Возникли так называемые внутренние перестраховочные общества, чей акционерный капитал  полностью или большей частью принадлежал учредившему их прямому  страховщику, который в полном объеме или частично передавал им свой бизнес, связанный с перестрахованием. Рост индустриализации, более тесное экономическое  сотрудничество и развитие новых  видов страхования (от несчастного  случая, страхование ответственности, транспорта, оборудования) привели  к быстрому развитию перестраховочных обществ.

В настоящее время в  мире действует около двухсот  пятидесяти профессиональных перестраховщиков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Облигаторная  форма пропорционального перестрахования

 

 Пропорциональное страхование  имеет место быть при облигаторной форме перестрахования.

Облигаторное перестрахование - форма перестрахования, предполагающая, 
что перестрахователь обязан передавать часть ответственности по каждому 
отдельному риску из совокупного портфеля того или иного вида 
страхования, предусмотренного условиями договора, в перестрахование, а 
перестраховщик обязан принимать каждую такую цессию. Помимо рисков, 
подлежащих перестрахованию в облигаторном договоре оговариваются также 
условия, на которых осуществляется перестрахование, лимиты 
ответственности, перестраховочная премия, перестраховочная комиссия и 
другие условия.

По условиям облигаторного  договора страховщик обязан передавать в 
перестрахование все риски, предусмотренные договором. Так, например все 
риски по договору страхования от огня и сопутствующих рисков - в 
Германии, все риски по договору автотранспортного страхования - в 
Великобритании и Германии, все риски по договору морского страхования - 
во Франции.

Перестрахователь, в свою очередь, обязан принять все передаваемые ему в 
перестрахование риски, предусмотренные договором. Такие принятия носят 
автоматический характер и не требуют подтверждения со стороны 
перестраховщика в каждом конкретном случае. Цедент самостоятельно 
осуществляет оценку риска, передаваемого в соответствии с договором 
перестрахования. Если страховщик, передающий риск в перестрахование 
действует халатно, без соблюдения интересов перестраховщика, последний в 
праве не подчиниться решениям и действиям цедента

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Договоры пропорционального перестрахования

 

Пропорциональное перестрахование  означает, что риск, который будет  перестрахован, распределяется между  цедентом и перестраховщиком на основе фиксированного процентного соотношения, определяющего как долю перестраховщика  во всех убытках, так и его долю в оригинальной премии. Поскольку  рассматриваемые договоры являются облигаторными, то условиями договоров  предусматривается, что перестрахователь оставляет определенный уровень  собственного удержания и передает согласованную долю рисков перестраховщику, а перестраховщик принимает эту  долю рисков по определенным видам  страхования и на установленных  условиях. Если перестрахователь использует какую-либо защиту собственного удержания, он обязан поставить об этом в известность  перестраховщика.

Основными формами договоров  пропорционального страхования  являются:

• квотный;
• эксцедентный;
• смешанный (квотно-эксцедентный)

 

           Квотный, или долевой, договор является наиболее простой формой

пропорционального перестрахования. Согласно условиям этого договора перестрахователь передает в перестрахование в  согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному  виду страхования или группе смежных  страхований. В той же доле перестраховщику  передается причитающаяся ему страховая  премия, а он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им страховые убытки при наступлении  страхового случая, т.е. при квотном  договоре цессионарий полностью  разделяет убытки цедента в определенной доле.

              По условиям квотного договора страховщик (перестрахователь) передает перестраховщику согласованную долю всех принятых им рисков по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле перестраховщик получает премию и возмещает перестрахователю все оплаченные им убытки по принятым страхованиям.

В тех случаях, когда страховые  суммы по принятым страховщиком рискам могут быть чрезмерно большими, перестраховщик ограничивает свое участие в договоре и, следовательно, свою ответственность  определенными лимитами.

Перестрахователь по квотному договору получает перестраховочную комиссию, которую он удерживает из передаваемой перестраховщику премии и участвует  в определенном проценте в возможной  прибыли перестраховщика по передаваемым ему рискам в перестрахование (тантьема). Размер перестраховочной комиссии, составляет в зависимости от вида страхования 20—40%.

Квотный перестраховочный договор имеет ряд преимуществ для передающей компании:

1) на риске страховщика  — на его собственном удержании  может оставаться такая доля  ответственности, которая полностью  соответствует его финансовым  возможностям. 
2) размер перестраховочной комиссии, обычно составляющей пропорциональную долю перестраховщика в расходах передающей компании, увеличивается на дополнительную сумму непредвиденных расходов. 
3) по условиям квотных договоров передающая компания обычно удерживает часть причитающейся перестраховщику премии в качестве резервов убытков и премий. По ним в пользу перестраховщика начисляются проценты, которые обычно ниже банковских. За счет разницы передающее общество имеет определенный доход. 
4) причитающиеся перестраховщику суммы выплачиваются после обработки, закрытия и подтверждения перестраховщиком соответствующего счета. Таким образом, полученная страховщиком премия какое-то время находилась в его обороте. 
5) квотные договоры по результатам являются более сбалансированными и устойчивыми. 
6) условия и структура квотного договора предопределяют минимальные затраты времени и средств на технические, административные и другие операции, связанные с ведением такого договора.

Договоры квотного перестрахования просты в обслуживании и нетрудоемкие, прежде всего для цедента. Цедент передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых платежей, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение (провизию) за передачу риска, которое было заранее оговорено при заключении договора перестрахования.

Несмотря на свои преимущества, квотное перестрахование не выполняет  целиком тех целей, которые хотел  бы достигнуть страховщик, приступая  к перестрахованию своего портфеля.

Квотное перестрахование действительно уменьшает риск цедента по всем договорам, переданным в перестрахование, однако не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля, которая связана с собственным участием цедента в покрытии рисков.

Основным недостатком  является то обстоятельство, что по договору передаются и доли от тех  мелких рисков, которые в иных случаях  передающая компания могла бы держать  на своей ответственности и тем  самым сохранило бы у себя соответствующую  долю страховой премии.

По квотным договорам  каждый риск по определенному виду страхования попадает в перестрахование, как бы не был он мал. Это главный  недостаток квотного договора.

По квотным договорам  комиссионное вознаграждение обычно выше, чем по другим перестраховочным договорам. Комиссия обычно устанавливается от 20 до 40 %. Кроме этого комиссия в  отдельных случаях может быть увеличена на согласованную сумму  непредвиденных расходов.

Квотное перестрахование  гарантирует эффективную защиту от большого количества мелких и средних  по размеру убытков, вызванных одним  событием, например, при страховании  от градобития.

Данный вид перестрахования  широко применяется при перестраховании  новых и/или неизвестных ранее  рисков и в таких случаях перестраховщик выступает как консультант в  определении страховой премии. Заключая договор квотного перестрахования, перестраховщик и цедент делят риск ошибки.

 

Определяющим фактором по эксцедентному договору является так называемое “собственное удержание”, представляющее собой определенный уровень удержания страховой суммы, в пределах которой перестрахователь оставляет на своей ответственности только определенную часть (лимит) рисков, а остальное передает перестраховщику.

Максимум собственного участия  страховщика в покрытии возможного ущерба называют эксцедентом.

Лимит собственной ответственности  страховщик, как правило, устанавливает  в определенной сумме в каждой группе рисков, но по одному виду страхования (например, суда, грузы, космические  и др. объекты и т.п.). Так, если максимум собственного участия перестрахователя составляет 100 млн. руб., то все принятые на страхование риски в пределах этой суммы остаются на ответственности  перестрахователя, а все сверх  этой суммы передается перестраховщику.

При заключении договора эксцедентного  перестрахования исключаются все  риски, страховая сумма которых  меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. Например, если максимум участия перестраховщика  равен 9 долям участия страховщика, то договор перестрахования автоматически предусматривает покрытие 9 долей (линий), или 9 перестраховочных максимумов. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственную ответственность страховщика, считаются перестрахованными.

Процент перестрахования - это  отношение доли участия перестраховщика  к страховой сумме данного  риска. Он составляет основу для взаиморасчетов между перестрахователем и перестраховщиком, как по перестраховочным платежам, так и по страховой выплате.

Эксцедентная форма перестрахования  предоставляет широкую возможность страховщику для создания страхового портфеля, состоящего из значительного количества однородных по величине рисков.

Состав всего договора определяется величиной эксцедента и способами построения договора. Как правило, перестрахователь разбивает  передаваемый эксцедент на несколько  частей, кратных собственному удержанию. Например, если на страхование принят риск со страховой суммой 220000 валютных единиц, а собственное удержание  передающей компании определено в 20 тыс. единиц, то 200 тысяч валютных единиц составит сумму эксцедента, которая  падает на перестраховщиков, причем сумма  ответственности каждого из них  будет пропорциональна размеру  участия в договоре. Если эксцедент  разбит на 10 долей, то при двух долях  участия сумма эксцедента в 1/5 составит 40 тыс. единиц ответственности (1/5 от 200 тыс.), при участии в 1/2 доли сумма  эксцедента в 1/20 составит 10 тыс. единиц. Пропорционально сумме собственного удержания передающей компании и  долям участия перестраховщиков в договоре и производится распределение  прибыли и оплата убытков.

По условиям эксцедентного  договора передающая компания также, как  и по квотному договору, имеет право  на комиссию в свою пользу с суммы, причитающейся перестраховщику  премии, а также на участие в  его прибыли (тантьема).

В зависимости от характера  рисков, передающая компания может  устанавливать дифференцированное собственное удержание, что оформляется  специальным приложением к перестраховочному  договору, которое называется таблицей лимитов собственного удержания.

В эксцедентном перестраховочном договоре для передающей компании содержится ряд положительных моментов:

1) возможность передающей  компании устанавливать лимит  собственного удержания с учетом  своих финансовых возможностей. 
2) вне зависимости от того устанавливается ли единое собственное удержание или оно определяется таблицей лимитов собственного удержания, передающая компания может оставлять на своей ответственности все наиболее мелкие риски. 
3) размер собственного удержания всегда может быть пересмотрен в сторону увеличения. 
4) несмотря на то, что комиссия в пользу передающей компании обычно ниже, чем при квотном договоре, окончательные финансовые результаты вследствие перечисленных причин при правильном ведении дела могут оказаться более высокими, чем при квотных договорах.

К недостаткам следует отнести необходимость обработки каждого риска, т.е. установления пропорционального распределения между передающей компанией и перестраховщиками сумм ответственности, премии, оплачиваемых убытков и т. п. (при квотном договоре под перестрахование попадают автоматически все риски в определенной доле). Отрицательным моментом для перестраховщиков является то обстоятельство, что при дифференцированном собственном удержании (по таблице) существует потенциальная предпосылка к передаче перестраховщикам наиболее опасных рисков.

Обслуживание договоров  эксцедентного перестрахования  требует значительных трудовых затрат со стороны цедента.

Это связано с необходимостью индивидуального изучения каждого  страхового договора, часть рисков которого передастся в перестрахование. Трудозатраты выражаются в выделении  групп объектов страхования, которые  в результате одного и того же стихийного бедствия могут быть частично повреждены или полностью уничтожены. Одновременно делается оценка максимально возможного ущерба по каждому риску.

Несмотря на эти технические  трудности, договоры эксцедентного  перестрахования применяются на практике значительно чаще, чем договоры квотного перестрахования, так как  являюся более выгодными для  цедента.

Эти преимущества выражены в том, что обеспечивают максимальное выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске цедента. Кроме  того, в рамках договора эксцедентного  перестрахования меньшая сумма  страховых платежей передастся перестраховщику. В конечном итоге при данной сделке цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собственном  участии.

Важно отметить, что затраты  по обслуживанию эксцедентных договоров  значительно больше, чем по договорам  квотного перестрахования. Изучение каждого  риска, определение его доли в  эксцедентном договоре, установление приоритета в абсолютном выражении (квота в процентах), группировка  риска, оценка возможных убытков  увеличивают стоимость проведения перестрахования в эксцедентной форме. Несмотря на это данная форма  более интересна для цедента, и поэтому чаще используется на практике. Уступающая компания может устанавливать  собственное удержание самостоятельно, также дифференцировать его для  отдельных групп рисков. Это дает возможность оставлять себе все  небольшие риски. Однако для перестраховщиков это означает, что в его портфель могут попасть наиболее опасные  риски. Размер собственного удержания  может быть пересмотрен. Эти преимущества для перестрахователя компенсируют его большие расходы на ведение  дела, а также меньшую комиссию по сравнению с квотными договорами.

 

Квотно-эксцедентный договор перестрахования представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Квотно-эксцедентный договор может быть с квотным или эксцедентным удержанием страховщика. Объединяя финансовую функцию квотного перестраховочного договора с однородностью договора эксцедента сумм, этот вид договора может быть специально приспособлен для удовлетворения требований прямого страховщика.

На практике квотно-эксцедентные договоры используются не очень часто. Комбинированные договоры такого типа представляют собой сочетание различных  видов пропорционального перестрахования, что может оказаться необходимым  в течение определенного первоначального  периода деятельности компании. Также  такие договоры целесообразно использовать, когда компания расширяет свой бизнес за счет новых для нее видов  страхования. Кроме того, комбинированные  договоры применяются в отношениях с теми перестраховщиками, с которыми прямой страховщик уже вел дела ранее, поскольку этот вид договора гораздо  проще в управлении и позволяет  экономить средства. Существует гораздо  большая вероятность того, что, обладая  информацией о портфеле цедента, такой перестраховщик предложит  прямому страховщику выгодные для  последнего условия.

Заключение

Институт перестрахования предназначен для выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и  тем самым сбалансирование страхового портфеля, приведение потенциальной  ответственности страховой компании в соответствие с ее финансовыми  возможностями.

Перестрахованием достигается  не только защита страхового портфеля от воздействия на него серии страховых  случаев или даже одного катастрофического  случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится  тяжелым финансовым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками  перестрахования соответствующего риска.

В последние годы наблюдается  бурный процесс создания альтернативных страховых компаний, порой с недостаточными первоначальными капиталами и другими  активами, обеспечивающими не в полной мере надежность выполнения такими компаниями своих финансовых обязательств перед  страхователями. И в целом складывается такое положение, при котором  широкое использование перестрахования  становится совершенно необходимым. Необходимость  перестраховочной защиты очевидна для  всех без исключения страховых компаний не только для поддержания их финансовой устойчивости, но и для страхователей, доверяющих страховщикам соблюдать  свои интересы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

Шахов В.В. Страхование - М., 2011

Журавлев Ю.М. Формы и  методы проведения перестраховочных операций. Основные виды перестраховочных договоров - М.,2012

Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование - М.,2011

Камынкина М.Г., Солнцева Е.Е. Перестрахование - М., 2012

Пфайффер К. Введение в перестрахование - М., 2011

Страхование /Сост. Бендина Н.В. - М., 2010