Экологическое страхование. 16

Введение

 

Целью работы является изучение теоретических положений о понятии  экологического страхования, о его  видах и формах, тенденциях развития обязательственных отношений в  сфере экологического страхования, регулирующих их правовых норм, а также  законодательства об экологическом  страховании, и соответствующих  им практических рекомендаций.

Такая цель предопределила постановку следующих задач:

систематизировать исследования по определению понятия экологического страхования и классификацию  его видов;

изучить динамику премий и  выплат по данному виду страхования  за последние годы;

выделить проблемы и перспективы  экологического страхования в России.

Актуальность данной темы достаточно очевидна, так как деятельность человека всегда связана с экологическим  риском. Экологический риск обуславливает  экологический ущерб, так как  экологический риск, независимо оттого, что является источником опасности, связан с возможным ущербом для  состояния экосистемы, хозяйственной  деятельности и здоровья людей.

Экологическое страхование  в Российской Федерации с ее многочисленными  промышленными объектами, представляющими  потенциальную экологическую опасность, должно стать эффективной системой финансирования мероприятий по охране окружающей природной среды, по обеспечению  экологической безопасности. Кроме  того, постоянное возникновение различных  негативных природных явлений, также  диктует необходимость проведения указанной деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Теоретические основы экологического страхования

 

1.1 Общие понятия экологического  страхования

 

Экологическое страхование - это страхование ответственности  за ущерб, нанесенный окружающей природной  среде и здоровью людей.

К объектам экологического страхования относятся:

 риск гражданской ответственности страхователя за загрязнение окружающей природной среды, выражающейся в предъявлении ему третьими лицами имущественных претензий, которые удовлетворяются в соответствии с договором о страховании за счет страховых платежей;

подлежащие возмещению убытки, которые несет страхователь в  связи с загрязнением окружающей природной среды на территории действия договора страхования;

жизнь, здоровье или имущество  страхователя или других лиц, определенных договором страхования.

Субъектами экологического страхования являются страховщик и  страхователь.

Страховщик - это страховая организация, которая обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки, в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

Страховое событие (случай) - применительно к экологическому страхованию внезапное, непреднамеренное нанесение ущерба окружающей природной среде в результате аварий, приведших к неожиданному выбросу загрязняющих веществ в атмосферу, к загрязнению земной поверхности и сбросу загрязненных сточных вод. Перечень загрязняющих веществ и причин страховых событий, ущербы по которым подлежат возмещению, оговариваются в каждом конкретном случае при заключении договора страхования.

В Типовом положении определены страховые события, по которым страховщик не несет ответственности. Это события:

 прямо или косвенно  связанные с последствиями военных  действий, восстаний, путчей, забастовок, внутренних беспорядков, боевых  действий;

 вызванные радиоактивным  загрязнением, облучением и другими  последствиями деятельности, связанной  с использованием ядерного топлива;

 связанные с умышленными  действиями страхователя при  условии, что он знал вредные  последствия этой деятельности;

 вызванные нарушением  законов и других нормативных  актов;

 связанные с управлением  производства персоналом, не уполномоченным  на это или просрочившим время  инструктажа, переподготовки, а также  лицами, страдающими душевными болезнями  и другими заболеваниями, ограничивающими  их дееспособность;

 некоторые другие страховые  события.

Страхователи - предприятия любой формы собственности, являющиеся юридическими лицами, расположенные на территории России, а также за ее пределами, но имеющие производственные мощности на территории России.

 

1.2 Типы экологического страхования

 

Экологическое страхование  является частью системы экологической  безопасности. Оно бывает обязательным и добровольным.

По добровольному экологическому страхованию страховые организации самостоятельно разрабатывают свои программы и правила страхования. В пределах своей компетенции страховщики, осуществляющие добровольное экологическое страхование, определяют:

виды экологического страхования;

перечень объектов, подлежащих страхованию;

объем страховой ответственности;

уровень (нормы) страхового обеспечения;

основные права и обязанности  сторон, участвующих в страховании;

порядок тарифных ставок страховых  платежей.

Перечень загрязняющих веществ  и причин страховых событий, ущербы по которым подлежат возмещению по добровольному экологическому страхованию, оговариваются страхователем и  страховщиком в каждом конкретном случае при заключении договора страхования. В добровольном экологическом страховании  могут участвовать следующие  предприятия, учреждения, организации:

энергетический комплекс, нефтехимический комплекс;

промышленность строительных материалов;

химическая промышленность;

бумажная промышленность;

прочие отрасли.

Обязательным экологическим  страхованием согласно законодательству является страхование гражданской  ответственности предприятий, создающих  повышенную экологическую опасность.

Объектом обязательного экологического страхования является риск гражданской ответственности, который выражается в предъявлении страхователю имущественных претензий физическими или юридическими лицами в соответствии с нормами гражданского законодательства о возмещении ущерба за загрязнения земельных угодий, водной среды или воздушного бассейна на территории действия конкретного договора страхования.

По обязательному экологическому страхованию нормы такого страхования определяет государство. Оно устанавливает в нормативных правовых актах:

виды обязательного экологического страхования;

перечень объектов, подлежащих обязательному экологическому страхованию;

объем страховой ответственности;

уровень (нормы) страхового обеспечения;

основные права и обязанности  сторон, участвующих в страховании;

порядок тарифных ставок страховых  платежей.

Так, согласно Федеральному закону «О промышленной безопасности опасных производственных объектов»  организация, эксплуатирующая опасный  производственный объект, обязана страховать ответственность за причинение вреда  жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде  в случае аварии на опасном производственном объекте. Опасными производственными  объектами являются предприятия  или их цехи, участки, площадки, а  также иные производственные объекты, перечень которых определен Федеральным  законом «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» [12]. Страхователями в обязательном экологическом страховании являются категории предприятий, которые признаны законом как источники повышенной опасности.

Перечень загрязняющих веществ  и причин страховых событий, ущерб  по которым подлежит возмещению по обязательному экологическому страхованию  определены законом. Законом определен  также минимальный размер страховой  суммы страхования ответственности  за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и  окружающей природной среде в  случае аварии на опасном производственном объекте.

Опасные производственные объекты  подлежат регистрации в Государственном  реестре опасных производственных объектов. Порядок регистрации установлен постановлением Правительства РФ от 24 ноября 1998 г. № 1371 «О регистрации объектов в Государственном реестре опасных производственных объектов».

 

1.3 Виды экологического страхования

 

Экологическое страхование  можно подразделить на следующие  виды:

1. Страхование ответственности владельцев источников повышенной экологической опасности, на случай загрязнения окружающей природной среды, причинения вреда жизни и здоровью физических лиц.

Характерными условиями  этого вида страхования являются:

 строгая оценка степени  риска при заключении договора  страхования;

 предоставление страхового  возмещения страхователям, связанным  с теми отраслями, в которых  особенно высока степень риска,  только при условии соблюдения  ими предусмотренных в договорах  страхования мер по снижению  его степени и предупреждению  убытков;

 исключение из договоров  страхования рисков ответственности  за ущерб, вызванный постоянными  или повторяющимися аварийными  случаями, а также выбросами загрязняющих  веществ в пределах норм и  нормативов, установленных законодательно;

 установление лимитов  ответственности (страховых сумм) по возможным видам загрязнения.

2. Страхование ответственности за загрязнение окружающей среды основывается на действующих нормах природоохранного законодательства государства. Его основная цель состоит в том, чтобы покрыть страхователю убытки, связанные с необходимостью возместить ущерб, который он нанес в результате загрязнения окружающей среды. При этом в объем страхового покрытия могут входить как прямые, так и косвенные убытки, связанные с причинением вреда здоровью и имуществу третьих лиц, исключая случаи запланированного или преднамеренного загрязнения окружающей среды. Страхование ответственности экологических рисков может быть связано с возможностью очень крупных выплат страхового возмещения за один страховой случай. Поэтому в условиях страхования, как правило, оговаривают предельный размер выплат.

3. Страхование природных объектов и комплексов на случай наступления чрезвычайных экологических ситуаций, обусловленных стихийными бедствиями;

страхование жизни и здоровья физических лиц на случай наступления  чрезвычайных экологических ситуаций, обусловленных стихийными бедствиями и техногенными авариями.

Виды страховых случаев  при данном страховании:

травма, увечье застрахованного  лица в результате аварии (несчастного  случая) на производстве или дорожно-транспортного  происшествия, железнодорожной катастрофы либо в бытовых условиях;

смерть застрахованного  лица вследствие несчастного случая на производстве, на транспорте или  в иных обстоятельствах, в том  числе вследствие теракта;

травма, увечье, смерть застрахованного  лица вследствие стихийного бедствия, военных действий, маневров, народных волнений разного рода, забастовок или воздействия радиации (если эти  события предусмотрены в договоре страхования или законе);

болезнь застрахованного  лица в результате эпидемии, простуды, случайного отравления или других причин;

наступление инвалидности в  связи с указанными выше происшествиями.

4. Страхование договорной  ответственности природопользователей (водопользователей, недропользователей, землепользователей, лесопользователей).

Данный вид страхования  является достаточно сложным с точки  зрения оценки риска. Его оценивают  по каждому предприятию индивидуально  по четырем параметрам:

материалы, используемые на предприятии;

местоположение предприятия;

производственный процесс;

имеющиеся стандарты безопасности.

5. Страхование финансовых  рисков в части страхования  затрат на восстановление природных  объектов или природной среды  (например, затрат на лесовосстановление, затрат на пожаротушение и  др.).

 

1.4 Задачи экологического страхования

 

Основными задачами экологического страхования являются:

гарантия прав третьих лиц на возмещение причиненного им ущерба от загрязнения окружающей среды;

обеспечение защиты имущественных интересов предприятий, связанных с необходимостью возмещения ущерба, нанесенного окружающей среде и третьим лицам вследствие аварий;

экономическое стимулирование предотвращения аварий у страхователя, достигаемая уменьшением издержек на проведение противоаварийных работ за счет страховщика;

создание дополнительных источников финансирования природоохранных мероприятий;

снижение расходов средств бюджета всех уровней на ликвидацию последствий загрязнения окружающей среды вследствие аварийных и других случаев [3]. 

1.5 Условия и механизм экологического страхования

 

Условия экологического страхования должны базироваться на нормах действующего законодательства. Страховщик предоставляет страховую защиту на случай предъявления претензий страхователю в соответствие с нормами и возмещение ущерба, причиненного им страховым событием, которое наступило в течение срока действия договора страхования. Одновременно следует определить круг событий, за последствие которых страховщик ответственности не несет (вытекающие из обычной деятельности страхователя, вызванные нарушением нормативных актов, причиненные в результате умышленных действий и т. д.).

Основные условия договора страхования:

В договоре страхования устанавливается  страховая сумма (лимит ответственности) по каждому объекту страхования. Минимальный размер страховой суммы  при страховании гражданской  ответственности организаций, эксплуатирующих  опасные производственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и  окружающей природной среде в  случае аварии на опасном производственном объекте устанавливается в соответствии с Законом РФ "О промышленной безопасности производственных объектов" [12].

Страховые платежи уплачиваются страхователем по тарифным ставкам, устанавливаемых в процентах  годового оборота предприятия [9].

Страховое возмещение выплачивается при причинении вреда физическим или юридическим лицам в размерах, предусмотренных гражданским законодательством, и определяется в результате рассмотрения дел в судебном или другом предусмотренном законом порядке. Страховое возмещение включает в себя компенсацию ущерба, вызванного повреждением или гибелью имущества; расходы по очистки территории; расходы, необходимые для спасения жизни и имущества застрахованного лица; расходы, связанные с предварительным расследованием и т.д.

Страховые тарифы устанавливают  в зависимости от класса опасности  предприятия. Например, для неопасных  предприятий — 0,5% от валовой продукции (вариант — от добавленной стоимости), для слабо опасных — 1% от валовой  продукции, для опасных — 2% и для  весьма опасных — 4%. Эти нормативы  также могут устанавливаться  с помощью экспертных оценок [7].

Исходя из размера страховых  сумм и страховых тарифов определяется страховая премия (страховой взнос), уплачиваемая страховщиком единовременно  или в рассрочку. Договор, заключаемый, как правило, сроком на 1 год, вступает в силу с момента уплаты страховой  премии или первого взноса. Страховые  взносы предприятий в соответствии с Постановлением Правительства  РФ № 1387 от 22 ноября 1996 г. "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования  в Российской Федерации" относятся  на себестоимость в размере до 1% от объема реализации продукции (работ, услуг).

Аккумулируемые страховщиками  страховые взносы далее распределяются следующим образом. Основная часть  полученных взносов служит для формирования страховых резервов, то есть впоследствии станет источником страховых выплат (при этом важным моментом является то, что до наступления страхового случая временно свободные средства страховых резервов используются как  инвестиционные ресурсы и приносят страховщику дополнительный доход). Часть взносов используется на финансирование расходов страховой компании на ведение  дела, в т.ч. на выплату комиссионных вознаграждений страховым агентам  и брокерам. Кроме того, часть  собранных страховых взносов  идет на формирование резерва (фонда) предупредительных  мероприятий.

Возможны случаи, когда  загрязнение может проявиться через  много лет. Через столько же значительный промежуток времени выявятся новые  обстоятельства, существенно увеличивающие  первоначально рассчитанные суммы  убытков. В связи с этим возникает  вопрос о том, на какой срок после  наступления страхового события  распространяется ответственность  страховщика. Страховые компании стремятся  сократить его, так как это  облегчает и им расчет необходимы размеров и тарифных ставок. Но тогда  страхование вступает в противоречие с интересами потерпевших и общества, которые заинтересованы в покрытии убытков в независимости от сроков их возникновения. При проведении экологического страхования целесообразно ориентироваться  на общие сроки исковой давности по российскому гражданскому законодательству.

 

2 Анализ структуры и динамики изменения сборов и выплат по экологическому страхованию

 

Доля страховой премии по страхованию гражданской ответственности  предприятий, эксплуатирующих опасные  объекты во всем объеме добровольного  страхования в 2008 году составляла 10 %, а в 2009 году снизилась до 9,3 %, причем в первом полугодии этот показатель был довольно высоким – 12,9 %, что свидетельствует о том, что основное снижение показателя произошло во втором полугодии этого года.

В 2009 году страховой рынок  России, как и вся экономика, прошел пиковую фазу кризиса. Некоторые  сегменты (в основном добровольные виды страхования) сильно пострадали, а в других (обязательное страхование) влияние кризиса было не столь  заметно.

Восстановление мирового страхового рынка началось еще до того, как российский рынок страхования  проходил свою низшую точку. Значительную поддержку как мировым, так и  российским страховым компаниям, оказало  восстановление фондовых рынков. Оно  позволило провести положительную  переоценку инвестированных в ценные бумаги страховых резервов и улучшить финансовые показатели.

В 2009 году темпы падения сборов страховых премий (без учета обязательного медицинского страхования) составили 7,5%.

По данным официальной статистики в первом полугодии 2010 года доля страховых премий по страхованию гражданской ответственности предприятий, эксплуатирующих опасные объекты составила 10,9%, то есть увеличилась на 1,6%, что в принципе немного, но уже свидетельствует о положительной динамике и достижении докризисного уровня.

В целом для рынка были характерны следующие тенденции:

Снижение объемов полученных премий;

Увеличение коэффициентов  выплат;

Увеличение концентрации рынка. 

 

 

 

 

 

 

3. Проблемы и перспективы  развития экологического страхования

 

3.1 Проблемы развития экологического  страхования

 

В 1990-х годах большое  развитие получило экологическое законодательство, но его разработка еще не закончена. При рассмотрении экологической  безопасности предприятия обычно выделяют постоянный риск и аварийный риск. Постоянный риск определяется используемой технологией и не может быть существенно  изменен. Предприятие выбрасывает  в атмосферу, сбрасывает в водную среду отходы своей жизнедеятельности  и должно, естественно, возмещать  наносимый вред. Фактически речь идет о ренте за использование природных  ресурсов, соответствующих налогах  и сборах.

Имеется целый ряд нерешенных экономико-правовых вопросов, связанных  с постоянным риском. При проведении расчетов для конкретных предприятий  часто оказывалось, что предприятию  экономически выгоднее отравлять окружающую среду, чем проводить мероприятия  по очистке сбрасываемых отходов. Налоги и сборы за использование природных  ресурсов, особенно невосполнимых (нефть, газ, уголь, другие полезные ископаемые) представляются весьма заниженными. В  результате добывающие отрасли промышленности оказываются в весьма привилегированном  положении.

Обычно нормативы устанавливаются  в виде предельно допустимых концентраций (ПДК) и аналогичных величин. Однако отходы жизнедеятельности предприятия, как правило, содержат самые разные вещества, оказывающие вредное действие на организм человека. Возникает проблема суммарной оценки, т.е. определения  интегрального показателя экологического вреда данного предприятия, но она  далека от корректного решения.

Не в последнюю очередь  это связано с адекватной оценкой  здоровья населения и влияния  на него различных экологических  факторов. Известно, что при увеличении обращаемости населения в медицинские  учреждения, естественно, увеличивается  выявленная заболеваемость, но не латентная  заболеваемость, присущая данному контингенту. Она может быть установлена лишь при сплошном обследовании, а потому в большинстве ситуаций остается неизвестной.

Полезными характеристиками здоровья населения могли бы быть коэффициенты смертности (дифференцированные по полу и возрасту) и реальная средняя  продолжительность жизни для  интересующего нас контингента. Однако в настоящее время подобные характеристики больше зависят от динамики общей социально-политической обстановки в стране, чем от влияния конкретных экологических факторов. Экологические вопросы часто являются предметом политических спекуляций.

Развитие экологического страхования в России осложняется  кризисным состоянием экономики  в целом и тяжелым финансовым положением большинства предприятий - источников повышенной опасности. В  условиях низкой платежеспособности потенциальных  страхователей более-менее стабильно  может развиваться только обязательное страхование, т.к. на оплату взносов  по добровольному страхованию у  предприятия просто не остается средств. Кроме того, у финансово неблагополучных  предприятий имеют место более  высокая степень износа основных фондов, менее экологичные технологические  процессы, поэтому и степень риска  наступления у них страховых  случаев выше, а стоимость страхования - дороже. Получается такая ситуация, когда многие предприятия, имеющие  наибольшую потребность в страховании  экологического риска, остаются невовлеченными в систему экологического страхования.

Особенностью экологического страхования являются огромные масштабы ущерба вследствие экологических аварий или катастроф. Это означает, что  отдельно взятой страховой компании трудно брать на себя такие риски, поэтому крайне актуальной представляется задача образования страховых экологических  пулов, которые обладали бы необходимыми финансовыми резервами для выплаты  страхового возмещения при наступлении  страхового случая.

Современный российский страховой  рынок составляют многочисленные мелкие частные компании, совокупный капитал  которых равен капиталу одной  не самой крупной западной компании. Для финансовой устойчивости таких  страховщиков представляет опасность  принимать на себя крупные риски, ущерб по которым (даже с учетом сострахования  или перестрахования) носит катастрофический характер и имеет место высокая  степень кумуляции риска. Поэтому  экологическое страхование должно проводиться при участии государства  в лице его федеральных или  региональных органов власти, которые  могут разрабатывать и реализовывать  на практике специальные целевые  программы, издавать соответствующие  нормативные акты, регулирующие проведение экологического страхования, а также  инициировать участие в экологическом  страховании государственных страховых  компаний.

В целом емкость отечественного страхового рынка пока не достаточна для полного обеспечения страховой  защиты от экологических аварий и  катастроф, поэтому важным условием проведения страхования должно быть перестрахование крупных экологических  рисков за рубежом.

Определенные трудности  в проведении экологического страхования  создает отсутствие необходимого опыта  и квалифицированных кадров, слабое развитие инфраструктуры экологического страхования. Проведение экологического страхования, оценка рисков и ущербов, процедура урегулирования убытков  требует участия большого числа  специалистов - страховщиков, экологов, юристов и др. Поскольку история  экологического страхования в России начала свой отсчет всего несколько  лет назад, то отечественные специалисты  не обладают большим практическим опытом.

Кроме того, для работы по экологическим рискам необходимы данные страховой статистики, причем за период более долгий, чем по традиционным рискам, т.к. экологические катастрофы происходят реже. Далеко не все статистические данные по экологической тематике являются общедоступными, часть данных вообще была засекречена. Поэтому российские страховщики, в отличие от своих  западных коллег, на сегодняшний день не располагают достаточной страховой  статистикой, позволяющей достоверно определять вероятность страховых  случаев и страховые тарифы. Использование  же западных методик тарифных расчетов также не является выходом из положения, т.к. в России, в силу ее исторических, географических и экономических  особенностей, уровень экологической  безопасности значительно ниже развитых стран, степень риска наступления  страховых случаев выше, а возможные  экологические катастрофы могут  носить более глобальный характер. Тем не менее, опираться на западный опыт при разработке своих методик российским страховщикам все равно необходимо и целесообразно, т.к. это, с одной стороны, позволит поставить на научную основу деятельность по экологическому страхованию на внутреннем рынке, и, с другой стороны, облегчит размещение рисков в перестрахование за рубежом.

Таким образом, экологическое  страхование представляет собой  перспективное и эффективное  средство создания благоприятных экономических  условий для вовлечения в процесс  обеспечения экологической безопасности капиталов коммерческих структур, повышения  надежности работы промышленных предприятий  и создания дополнительных рабочих  мест. Оно является надежным инструментом экономико-правового механизма охраны окружающей природной среды, требующим  дальнейшего развития.

 

3.2 Перспективы развития  экологического страхования

 

Сегодня в России, согласно статистике, в экологически нездоровой обстановке проживает около 70 млн. человек. Площадь экологически неблагоприятных  районов составляет 2 млн. км, что  равняется десятой части всего  земельного фонда России. По данным экологов, в таких районах проявляются четко выраженные признаки деградации природной среды, продолжается устойчивый процесс загрязнения окружающей среды и снижения продуктивности природных ресурсов, растет заболеваемость населения, увеличивается смертность. Эти регионы являются зонами повышенного экологического риска. В связи с этим встает вопрос о методах компенсации понесенных потерь.

В условиях преобладания государственной  формы собственности большинство  таких убытков возмещалось за счет резервных фондов государства. Однако в настоящее время государство  не может, да и не должно обеспечивать полного возмещения ущерба, причиненного гражданам, здоровью населения, окружающей среде предприятиями-источниками  повышенной опасности. Важно найти  другие источники покрытия ущерба, нежели средства бюджетов различных  уровней, экологических фондов, собственных  средств предприятий. Страхование  имеет, в сравнении с ними, особенные  преимущества, что подтверждается всей мировой практикой.

В России страхуется менее 10% потенциальных рисков (против 90-95% в  большинстве развитых стран), 90% собственности  предприятий, в том числе федеральных  и муниципальных, не обеспечено страховой  защитой, что превращает страну в  зону повышенного риска. Весь объем  страховых взносов в нашей  стране сопоставим с аналогичными показателями лишь одной западной страховой компании, замыкающей перечень ста крупнейших компаний мира.

В России экологическое страхование  существует относительно недавно и  слабо развито.

Состояние окружающей среды  вызывает все большую озабоченность  общественности. Однако в настоящее  время законодательная ситуация зачастую позволяет ответственной  стороне избегать наказания, даже если виновность подтверждается фактами, а  положение ответчика, к примеру, финансовое, позволяет компенсировать ущерб. Поэтому достижение баланса  между экономическими и экологическими интересами общества требует внедрения  в сферу управления природоохранной  деятельностью методов регулирования, сочетающих как юридические, так  и экономические подходы, позволяющие  реализовать принцип "загрязнитель — платит". Одним из элементов  такого регулирования является применение норм гражданского права в качестве инструмента для решения вопросов ответственности в случаях, когда  нанесение вреда окружающей среде  проявляется в таких традиционных формах как ущерб имуществу, жизни  и здоровью человека.