Формы и виды кредита

Формы и виды кредита

 Форма кредита  — это разновидности кредита,  вытекающие из сущности кредитных  отношений. Структура кредита  включает кредитора, заемщика  и ссуженную стоимость. 

 Товарная  форма кредита предшествует денежной  форме кредита. В данной форме  кредита товары передаются взаймы. Пpи этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают eго возврат. Товары используются в экономическом обороте, а погашаются чаще всего деньгами. Товары переходят в собственности заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов.  

 Денежная  форма кредита — классическая  форма кредита

 означает, что  взаймы предоставляются временно  свободные денежные средства. Данная  форма кредита во многом зависит  от cитуации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т. д. Данная форма кредита используется как государством, так и физическими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте. 

 Смешанная  (товарно-денежная) форма кредита.  Это когда кредит был предоставлен  в форме товара, а возвращен  деньгами или наоборот. Данная  форма кредита характерна для  развивающихся стран. 

 Банковский  кредит. При данной форме кредита  используется лишь денежный капитал.  Данный кредит предоставляете  исключительно финансово-кредитными  учреждениями, имеющими лицензию  ЦБ РФ на ведение такого  вида операций. Сфера применения  этого кредита значительно шире  коммерческого. 

 Банковская  форма кредита имеет следующие  особенности:  

 в банк, как  правило, оперирует не столько  своим капиталом сколько привлеченными  ресурсами; 

 в банк  ссужает незанятый капитал; 

 в банк  ссужает не просто денежные  средства, а деньги как капитал. 

 В качестве  цены за пользование банковскими  кредитами выступает ссудный  процент, определяемый на взаимовыгодной ос-нове между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре. 

 Коммерческий  кредит означает, что кредитором  является не кредитная организация,  а кредит предоставляется в  ходе торговой сделки, поэтому  его называют еще и торговым. Кредит может предоставить любой  субъект, имеющий в своем распоряжении  временно свободные денежные  средства. Коммерческий кредит может  иметь товарную, денежную и вексельную  формы. 

 Инструментом  коммерческого кредита чаще всего  является вексель. 

 Коммерческий  кредит отличается от банковского следующими признаками: 

1. В роли кредитора  выступает некредитная организация, связанная с производством либо реализацией товаров или услуг. 

2. Следует различать государственный кредит от государственного займа, где государство выступает в качестве заемщика. 

3. Средняя стоимость  коммерческого кредита всегда  ниже

 средней ставки  банковского процента. 

4. Плата за  кредит чаще всего включается  в цену товара. 

5. Объектом кредита  является товарный капитал, а  не денежный. 

 Характерной  чертой коммерческого кредита  является включение цены за  пользование им в цену реализуемого  товара или услуги, которая, как  правило, ниже банковского процента. В Рос-сии данная форма не получила широкого распространения из-за кризиса в сферах производства, высокого уровня инфляции, снижения доверия между субъектами кредитных отношений. 

 Государственный  кредит. Основной признак — участие  государства или местных органов  власти различных уровней. Государственный  кредит предоставляется за счет  бюджетных средств. В качестве  кредитора государство через  Центральный банк осуществляет  кредитование: 

1) конкретных  отраслей или регионов; 

2) коммерческих  банков; 

3) целевых программ  международных отношений. 

 Международный  кредит — совокупность кредитных  отношений, функционирующих на  международном уровне, непосредственными  участниками которых являются  государство и международные  финансовые институты (МВФ, МБРР  и др.) Отличительным признаком  является принадлежность одного  из участников кредитных отношений  к другой стране. 

 При смене  режимов новые власти не всегда  признают обязательства своих  предшественников. Для содействия  государства и коммерческим кредиторам  в решении данной проблемы  созданы клубы международных  кредиторов: Парижский клуб объединяет  государства-кредиторы, в Лондонский  клуб входят между народные коммерческие кредиторы. 

 Гражданская  форма кредита (частная, личная, ростовщическая). Данная форма кредита  была первой в истории кредита существовала в товарной форме, затем получила развитие и в де нежной форме. Она носит ростовщический характер. Этот кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующе лицензии от Центрального банка. Характеризуется сверхвысоки: ми ставками ссудного процента и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. 

 Данная форма  кредита может носить и дружеский  характер.

 Он основан  на взаимном доверии и не  сопровождается заключением договора. Используются долговые расписки, имеющие нотариальные удостоверения. 

 Производительный  кредит предоставляется на предпринимательские  цели: расширение объема производства, работ, услуг активов. Производственный  кредит напрямую воздействует  на увеличение предложения товаров,  работ, услуг, активов, факто  ров производства, повышение уровня  жизни населения. 

 Потребительский  кредит. Характерной чертой потребительского  кредита являются отношения как  денежного, так и товарного  капитала, причем потенциальными  заемщиками выступают физические  лица. 

 В отличие  от производительной формы этот  кредит используется населением  на цели потребления, он не  направлен на создание новой  стоимости.  

 Кроме того, кредит можно классифицировать  и по другим при

 знакам. Так  отмечается финансовая форма  кредита, прямая и косвенная,  явная и скрытая, основная и  дополнительная, развитая и неразвитая. 

 Финансовый  кредит используется для проведения  операций с финансовыми активами: ценными бумагами, валютой, различными  инструментами рынка ссудных  капиталов. Он способствует удовлетворению  спроса на спекулятивный капитал. 

 Прямая форма  кредита отражает непосредственную  выдачу ссуды ее пользователю  без посредников. 

 Косвенная  форма кредита предусматривает  взятие ссуды для кредитования  других субъектов. Обычно это  используется при кредитовании  покупки сельскохозяйственных продуктов. 

 При явной  форме кредита понимается кредит  по заранее оговоренной цели. К новым формам кредита относятся  лизинговый кредит и ряд других. 

 Основная  форма кредита — это денежный  кредит, в то время как товарный  кредит является уже дополнительной  его формой. 

 Развитая  и неразвитая форма кредита  характеризует степень его развития. К неразвитой форме кредита  можно отнести ломбардный кредит. 

 Рассмотрев  формы кредита, можно проанализировать  их виды. 

 Вид кредита  — это более детальная характеристика  кредита, характеризующая внешность,  видимый облик. Единых мировых  стандартов классификации видов  кредита не существует 
 

Формы и виды кредита 

Классификацию кредита обычно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К  важнейшим из них относятся категория  кредитора и заемщика, а так  же форма, в которой предоставляется  конкретная ссуда. Исходя из этого, следует выделить следующие шесть довольно самостоятельных форм кредита, любая из которых, в свою очередь, распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным характеристикам.

1. Банковский  кредит 

Банковский кредит одна из более распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс  передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, только, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на воплощение схожих операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические  лица, инвентарем кредитных отношений  является кредитный контракт. Доход  по данной форме кредита банк получает в виде ссудного процента либо банковского  процента.  

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков: 

1. По срокам  погашения: 

Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение  временного недостатка собственных  оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку  возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения. 

Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера. 

Долгосрочные  ссуды употребляются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение главных средств, отличаясь большими размерами передаваемых кредитных  ресурсов. Используются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особенное  развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения  от 3 до 5 лет. 

Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный  срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения  вначале не указан). 

2. По способам  погашения. 

Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны  заемщика. Это обычная форма возврата краткосрочных ссуд, является хорошей, т.К. Не просит использования механизма  дифференцированного процента. 

Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего  срока деяния кредитного контракта. Конкретные условия возврата определяются контрактом. Постоянно употребляются  при долгосрочных ссудах. 

3. По способам  взимания ссудного процента. 

Ссуды, процент  по которым выплачивается в момент её общего погашения.  

Ссуды, процент  по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего  срока деяния кредитного контракта. 

Ссуды, процент  по которым удерживается банком в  момент непосредственной выдачи заемщику ссуды. 

4. По способам  предоставления кредита. 

Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный  счет заемщика для компенсации последнему его собственных издержек, в т.Ч. Авансового характера. 

Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают  конкретно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения. 

5. По способам  кредитования.  

Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном  сторонами. 

Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство  банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного  периода времени кредиты в  пределах согласованного лимита.  

Кредитные полосы бывают:  

возобновляемые - это жесткое обязательство банка выдать ссуду клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока деяния контракта.  

сезонная кредитная  линия предоставляется банком, если у компании периодически появляются потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью либо необходимостью образования запасов на складе.  

Овердрафт - это  краткосрочный кредит, который предоставляется  методом списания средств по счету  клиента, сверх остатка средств  на счете. В итоге этого, на счете  клиента появляется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт  может быть разрешенным, т.Е. Предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек либо платежный документ, не имея на это  разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется раз в день на непогашенный остаток, и клиент платит лишь за практически  использованные им суммы 

6. По видам  процентных ставок. 

Кредиты с фиксированной  процентной ставкой, которая устанавливается  на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик  воспринимает на себя обязательство  оплатить проценты по постоянной согласованной  ставке за использование кредитом вне  зависимости от конфигурации коньюктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки используются при краткосрочном кредитовании. 

Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно  меняются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке. 

Ступенчатые. Эти  процентные ставки периодически пересматриваются. Употребляются в период сильной  инфляции. 

7. По числу  кредитов. 

Кредиты, предоставленные  одним банком. 

Синдицированные кредиты, предоставленные двумя  либо более кредиторами, объединившимися  в синдикат, одному заемщику. 

Параллельные  кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом раздельно, а потом, после согласования с  заемщиком условий сделки, заключается  общий контракт. 

8. Наличие обеспечения. 

Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения  возврата которых является кредитный  контракт. Этот вид кредита не имеет  конкретного обеспечения и поэтому  предоставляется, как правило, первоклассным  по кредитоспособности клиентам, с  которыми банк имеет давние связи  и не имеет претензий по оформлявшимся  ранее кредитам. 

Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который раскрывается клиентам, с которыми банк имеет долгие доверительные  дела, компаниям с только высокой  кредитной репутацией.  

контракт залога. Залог имущества (движимого и  недвижимого) значит, что кредитор залогодержатель  вправе воплотить это имущество, если обеспеченное залогом обязательство  не будет выполнено. Залог обязан обеспечить не лишь возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов  и неустоек по договору, предусмотренных  в случае его невыполнения.  

контракт поручительства. По этому договору поручитель обязывается  перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за выполнение последним  собственного обязательства. Заемщик  и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.  

Гарантия. Это  особенный вид контракта поручительства для обеспечения обязательства  меж юридическими лицами. Гарантом может быть хоть какое юридическое  лицо, устойчивое в финансовом плане.  

Страхование кредитных  рисков. Предприятие - заемщик заключает  со страховой компанией контракт страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за использование кредитом. 

9. Целевое назначение  кредита.  

Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для ублажения всех потребностей в денежных ресурсах. В современных  условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании фактически не употребляется. 

Целевые ссуды, предполагающие необходимость для  заемщика употреблять выделенные банком ресурсы только для решения задач, определенных условиями кредитного контракта (к примеру, расчета за приобретаемые продукты, выплаты  заработной платы персоналу, капитального развития и т. П.) Нарушение указанных  обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою  применение к заемщику установленных  контрактом санкций в форме досрочного отзыва кредита либо роста процентной ставки. 

10. Категории  возможных заемщиков. 

Аграрные ссуды  — одна из более распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций - агробанков. Характерной их особенностью является верно выраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном по полосы государственного кредиты из-за очень тяжелого денежного состояния большинства заемщиков — обычных для плановой экономики аграрных структур, фактически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики. 

Коммерческие  ссуды, предоставляемые субъектам  хозяйствования, функционирующим в  сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной размер кредитных операций русских банков. 

Ссуды посредникам  на фондовой бирже, предоставляемые  банками брокерским, маклерским и  дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная  изюминка этих ссуд в забугорной и русской практике — изначальная ориентированность на сервис не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке. 

Ипотечные ссуды  владельцам недвижимости, предоставляемые  как обыденными, так и специализированными  ипотечными банками. В современной  забугорной практике получили столь обширное распространение, что в неких источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В российских условиях начали получать ограниченное распространение только с 1994 г., Что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, верно определяющих права принадлежности на главные виды недвижимости (до этого всего — на землю). 

Межбанковские ссуды — одна из более распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных  организаций. Текущая ставка по межбанковским  кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного  коммерческого банка по остальным  видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина данной ставки прямо зависит  от центрального банка, являющегося  активным участником и прямым координатором  рынка межбанковских кредитов. Отсутствие эффективного планирования таковых  операций в августе 1995 г. Вызвало  кризис межбанковских платежей, охвативший всю кредитную систему России.

Коммерческий, потребительский, государственный и ростовщический кредиты 

Коммерческий  кредит - одна из первых форм кредитных  отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым  активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных  отношениях меж юридическими лицами в форме реализации продукции  либо услуг с отсрочкой платежа. Основная мишень данной формы кредита  — ускорение процесса реализации продуктов, а, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. 

инвентарем коммерческого  кредита обычно является вексель, выражающий денежные обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы  векселя — обычный вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату  установленной суммы конкретно  кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу или предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя частенько воспринимает на себя обычный контракт меж поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита. 

Коммерческий  кредит принципиально различается  от банковского: 

в роли кредитора  выступают не специализированные кредитно-денежные организации, а любые юридические  лица, связанные с созданием или  реализацией продуктов либо услуг; предоставляется только в товарной форме; ссудный капитал интегрирован с фабричным либо торговым, что  в современных условиях нашло  практическое выражение в разработке денежных компаний, холдингов и остальных  аналогичных структур, включающий в  себя компании различной специализации  и направлений деятельности;  

средняя цена коммерческого  кредита постоянно ниже средней  ставки банковского процента на данный период времени;  

при юридическом  оформлении сделки меж кредитором и  заемщиком плата за этот кредит включается в цену продукта, а не определяется специально, к примеру, через фиксированный  процент от базовой суммы.  

В забугорной практике коммерческий кредит получил только обширное распространение. К примеру, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что значительно превосходит срок фактической реализации продуктов непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В остальных отраслях её распространению объективно препятствовали такие причины, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недочеты конкретного права. 

В современных  условиях на практике используются в  основном три разновидности коммерческого  кредита:  

кредит с фиксированным  сроком погашения;  

кредит с возвратом  только после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку  продуктов;  

кредитование  по открытому счету, когда поставка следующей партии продуктов на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности  по предшествующей поставке.  

основной отличительный  признак потребительского кредита  — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора  могут выступать как специализированные кредитные организации, так и  любые юридические лица, осуществляющие реализацию продуктов либо услуг. В  денежной форме предоставляется  как банковская ссуда физическому  лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего исцеления и  т.П., В товарной — в процессе розничной  реализации продуктов с отсрочкой  платежа. В России лишь получает распространение, ограниченно употребляется при  кредитовании под залог недвижимости (почаще всего — жилья). В забугорной же практике потребительский кредит обхватывает все слои трудоспособного населения, в основном через разные системы кредитных карточек. 

Основной признак  государственного кредита — непременное роль страны в лице органов исполнительной власти разных уровней. Осуществляя функции кредитора, правительство через центральный банк производит кредитование: 

конкретных отраслей либо регионов, испытывающих необыкновенную потребность в денежных ресурсах, если способности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу деяния факторов конъюнктурного характера;  

коммерческих  банков в процессе аукционной либо прямой реализации кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.  

В роли заемщика правительство выступает в процессе размещения государственных займов либо при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных  ценных бумаг. 

Основной формой кредитных отношений при государственном  кредите являются такие дела, при  которых правительство выступает  заемщиком средств. 

Следует отметить, что в условиях переходного периода  он обязан употребляться не лишь в  качестве источника привлечения  денежных ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного  кредитного регулирования экономики. 

Ростовщический  кредит. Специфичная форма кредита. В забугорных источниках рассматривается только в историческом плане, но в современных русских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства государств в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.Е. Прямо запрещенных работающим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется методом выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и часто криминальными способами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры государственной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий возможных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.

3. интернациональный  кредит 

интернациональный кредит - это предоставление денежно-материальных ресурсов одних государств иным во временное использование в сфере  интернациональных отношений, в  т. Ч. И во внешнеэкономических связях. Эти дела осуществляются методом  предоставления валютных и товарных ресурсов иностранным заемщикам  на условиях возвратности и уплаты %, в большей степени в виде займов.