ФУНКЦИИ И СОСТАВ ДЕНЕГ

Роль  денег в различных условиях может  меняться, а их функции остаются стабильными, почти не подвергаясь изменениям. Функции денег обладают особенностью – в большинстве случаев их осуществление возможно только с помощью денег. Как известно, К. Маркс выделил пять денежных функций:

1) мера стоимости;

2) средство обращения;

3) средства платежа;

4) средства накопления.

5) мировых денег, при использовании  для денежных операций между странами.

Функции денег могут выполняться только с участием людей, которые, используя возможности денег, определяют цены товаров, применяют деньги в процессах реализации и платежей, а также в качестве средств накопления. Это означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе и что функции денег могут осуществляться только с участием людей.

Большинство западных ученых современного периода  рассматривают, как правило, только три функции денег: меры стоимости, средства обращения и средства накопления. Лауреат Нобелевской премии А. Хайек  считает действительной только одну функцию денег – обмена. В то же время российский ученый профессор  А. Косой к пяти функциям денег  добавляет еще две: масштаба цен  и средства сохранения стоимости. Научные  исследования проводятся многими учеными, но, как правило, в рамках известных  функций денег.

Некоторые ученые снижают количество функций, объединяя и комбинируя их, другие стараются их модифицировать в большее  количество с учетом развития товарно-денежных отношений. Поскольку в финансовой науке деньги рассматриваются как  основной предмет исследования, современное  развитие экономики позволяет допускать  новые подходы к сути денег.

Выполнение  деньгами функции меры стоимости состоит в оценке стоимости товаров путем установления цен. Прежде всего, цена товара зависит от величины затрат общественно необходимого труда на изготовление товаров, а индивидуальный уровень затрат отдельного товаропроизводителя сказывается на преимуществе тех товаропроизводителей, у которых затраты на изготовление товаров ниже общественно необходимых, и наоборот. Поэтому производители товаров, имеющие затраты индивидуального труда выше общественно необходимых, имеют потери, в конечном итоге приводящие к сокращению объемов или прекращению производства данных товаров. В этом проявляется активность воздействия денег, применение которых стимулирует снижение себестоимости изготовления продукции. Говоря об измерении величины стоимости товара, имеется в виду выражение ее в ценах, сопоставимых с ценами других товаров. То есть цена товара отражает не только абсолютную, но и относительную величину его стоимости, а также соотношения стоимости различных товаров.

При использовании полноценных денег  цена товара как бы соответствует стоимости денежных единиц, выражающих ее. А в качестве масштаба цен может применяться фиксированное золотое содержание (вес) этой денежной единицы. Но в современных условиях вместо полноценных денег применяются денежные единицы, не имеющие собственной стоимости. Эти деньги имеют некоторые особенности характеристик своего масштаба. И по этому вопросу существует несколько точек зрения.

Одна  из них заключается в том, что  неполноценные деньги – представители золота, и при увеличении массы таких денег в обороте каждая денежная единица представляет меньшую величину золота. Она верна, если удастся определить ту величину золота, которую имеют неразменные на него деньги.

Следующая точка зрения заключается в возможности  определения масштаба цен при  использовании неразменных на золото денег на основе прожиточного минимума человека. По этой теории, изменение прожиточного минимума учитывает изменение цен, что является исходной величиной определения стоимости денежной единицы. Но здесь величина масштаба цен учитывает только изменение цен личного потребления, не принимая во внимание цены товаров производственного назначения. Кроме того, следует учитывать, что изменения цен происходят не только в связи с изменениями масштаба цен, инфляцией, но и в связи с изменением стоимости товаров. Но ясности в этом вопросе пока нет.

Применяя  деньги в функции меры стоимости, за ориентир следует принимать величину стоимости товаров. Далее следует  учитывать дополнительные обстоятельства, в т. ч. потребительную стоимость товаров, стоимость и цену имеющихся взаимозаменяемых товаров. Устанавливая цены на отдельные виды товаров, нужно учесть и уровень цен взаимозаменяемых товаров. Кроме того, в учет принимается наличие платежеспособного спроса, складывающиеся соотношения объема предложения товаров и платежеспособного спроса и т. д.

Деньги  как средство обращения применяют для оплаты приобретаемых товаров.

Особенностью  данной функции является то, что  передача товара покупателю и его оплата осуществляются одновременно. В данной функции применяются наличные деньги, причем в России – только отечественная валюта (рубли), применение иностранной валюты в этой функции – запрещено.

Участвуя  в качестве средства обращения, деньги воздействуют на экономические отношения  между продавцами и покупателями и при этом могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товаров. Так, покупатель часто предварительно убеждается в том, что потребительная стоимость товара соответствует  предъявляемым требованиям, и, если это не так, сделка не осуществляется.

Он  подвергает контролю цену, ее уровень, соотношение спроса и предложения, уровень цен на возможные заменители данного товара. Продавец же убеждается в наличии средств у покупателя.

В совокупности объем оборота денег  в функции средства обращения  относительно невелик, составляя только часть совокупного денежного  оборота.

Однако  необходимо, чтобы объем платежеспособного  спроса соответствовал предложению  товаров. Поэтому снабжение товарооборота  необходимой массой денег имеет  большое значение. Определить же необходимую потребность в деньгах довольно трудно, так как закон количества денег в обращении характеризует зависимость потребности в наличных деньгах от объема реализации, сумм платежей и скорости обращения денег. В современных условиях границы налично-денежного обращения и безналичных расчетов довольно нечетки и предприятия осуществляют наличные платежи в довольно крупных размерах, чего раньше не было. Параллельно с этим расширяются платежи населения с помощью пластиковых карточек. Все это затрудняет прогнозирование необходимого оборота наличных денег. Следовательно, необходима система мер по улучшению использования денег в качестве средств обращения.

Деньги  широко используются как средство платежа. Сюда относят операции по предоставлению и погашению денежных ссуд, денежные отношения с финансовыми органами (в частности, налоговые платежи или получение платежных средств от финансовых органов), погашение задолженности по зарплате и др.

Преобладающая часть денежного оборота в  функции средства платежа приходится на безналичные денежные расчеты юридических лиц и, в определенной части – в расчетах физических лиц (перечисление средств из вклада в банке в уплату, к примеру, за коммунальные услуги и др.). Некоторая часть денежных оборотов осуществляется в иностранной валюте (например, взнос гражданами наличной инвалюты во вклады в банке, получение со вклада; расчеты при проведении платежей по экспорту-импорту.

Часть взаимных платежей может происходить  по условиям зачета взаимных требований, что ускоряет погашение задолженности  участников таких операций. Деньги в таком обороте не участвуют, а служат единицей счета. Сальдовые разницы перечисляются с помощью денег в функции средства платежа.

Нередко экономисты, особенно зарубежные, функции  денег в средствах обращения и средствах платежа объединяют в одну – средства обращения, не разделяя, что в функции средства платежа происходит не покупка товаров, а оплата долгов.

Деньги, оставшиеся свободными от выполнения функций средства обращения и  средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления.Эта функция денег является важной предпосылкой развития кредитных отношений, которые позволяют использовать временно свободные средства для предоставления их взаймы (в кредит) предприятиям и организациям, отдельным гражданам, нуждающимся в них. Кредитные отношения способствуют целесообразному использованию ресурсов общества и более полному удовлетворению потребностей населения.

Денежные  накопления образуются из остатков наличных денег, хранящихся у физических лиц, а также из остатков денег, хранящихся на счетах в банках. Накопления образуются при превышении доходов над расходами, с целью осуществления в будущем крупной покупки или необходимости сезонных расходов. Кроме того, деньги в функции средства накопления состоят и из остатков на счетах организаций в банках.

Среди различных видов денежных накоплений выделяют накопление наличных денег у населения.

Такие остатки денег используются без  каких-либо ограничений при оплате товаров и обязательств. Данный вид  накопления денег – наиболее мобильный  и ликвидный. Меньшей мобильностью и ликвидностью обладают остатки  средств юридических и физических лиц на счетах в банках. Но остатки  на счетах в банках – не только накопление денег, но и вложения средств, приносящих доход. А деньги, вложенные в акции, облигации и другие ценные бумаги, уже не столько накопление денег, сколько их вложения для получения дохода. Однако наличные деньги в функции накопления хотя и представляют наиболее мобильную и ликвидную часть, с одной стороны – не приносят доход, а с другой – подвержены опасности обесценения. Необходимо принимать определенные усилия по целесообразному размещению накопленных денег. При этом следует принимать во внимание следующий комплекс требований:

1) возможность мобильного использования  размещенных денежных средств;

2) надежность вложений;

3) минимизация риска;

4) возможность получения дохода  от вложенных средств.

Если  у населения нет предела для  накоплений наличных денег, то предприятия (организации) значительно ограничены. Прежде всего, установлена предельная величина остатка наличных денег в кассе. А расходовать наличные деньги можно только в соответствии с их целевым назначением. Поэтому все-таки лучше хранить остатки наличных денег в кредитных учреждениях. Хотя и такие вложения имеют значительные минусы, так как возможны потери вкладов в связи с несостоятельностью кредитных учреждений. Доходы по вкладам и депозитам не всегда компенсируют обесценение денежной единицы. Во многом это касается и ценных бумаг.

Приобретение  имущества и товарно-материальных ценностей ограничивает возможность  быстрого использования для различных  расходов средств, вложенных в имущество. При вложении средств в остатки свободно конвертируемой валюты возможны потери в связи с изменением ее курса. Кроме того, данная операция – беспроцентное предоставление средств взаймы стране – эмитенту валюты. В итоге, все-таки предпочтительнее использовать денежные накопления как различные вложения с учетом особенностей каждого вида вложений, при этом деньги часто перестают выполнять функцию средств накопления.

Внешнеторговые  связи, международные займы, оказание услуг внешним партнерам вызвали  появление мировых денег, функционирующих  как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и  всеобщая материализация общественного  богатства. Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или лицами, находящимися в различных странах. Деньги используются для оплаты товаров, при совершении кредитных и других операций. При применении полноценных денег они использовались для расчетов с другими странами, согласно действительной стоимости каждой денежной единицы. В современный период расчеты между странами проводятся с помощью свободно конвертируемых валют (например, доллары США, иены) или в международных единицах ЭКЮ (Europian Currency Union), евро (с 1999 г.). Неконвертируемые денежные единицы функцию мировых денег выполнять не могут.

Функции денег различны, но между ними существует взаимосвязь и единство, обусловленные  единой сущностью денег как всеобщего  эквивалента товаров и услуг (рис. 1.1). Например, функция меры стоимости  реализуется в функциях средства обращения и средства платежа. Деньги попеременно выполняют функции средствам обращения и средства платежа, служат средством накопления, при этом денежные накопления используются как средство обращения и как средство платежа. 

Расширение  использования электронных денег  в социально-экономической жизни  общества – вполне закономерный этап развития денег, позволяющий четко  осознать ихинформационную сущность. С помощью информационной функции денег реально оценивается состояние экономики отдельного хозяйства и страны в целом, возможно прогнозирование экономического и социального развития, планирование работы предприятий и личности в условиях неопределенности и др. Как и любая экономическая категория, эта функция денег не может существовать отдельно, без взаимосвязи с пятью рассмотренными функциями. Исследования ученых (например, А.Т. Евтух, Финансы и кредит, 2006, № 6) позволяют достаточно внимательно отнестись к этой функции, в которой можно увидеть и функцию стимула, и удовлетворения потребностей человека, предприятия и всего общества, и средства управления, и функцию нормирования.

Металлическая теория денег 

Одной из наиболее ранних теорий денег является металлическая теория денег. Представи-телями раннего металлизма были английские меркантилисты: Вильям Стаффорд (XVI в.), То-мас Мэн (VXII в.) и итальянский  меркантилист Галлиани (VXIII в.). 

Возникновение металлической теории связано с  появлением меркантилизма. Мерканти-лизм – течение экономической мысли, которое главным источником богатства  общества счита-ло накопление денег  и настаивало на развитии торговли. 

Особенное развитие получают идеи меркантилизма  в XVI в. и XVII в., когда большое зна-чение  в экономике западных стран приобретает  развитие мануфактур и торгового  капитала. На-копление денег и благородных  металлов, составляло тогда главную  цель торговли и служило важнейшей  предпосылкой к развитию промышленности, торговли, накоплению средств в стра-не. 

Металлическая теория исходила из основного положения  меркантилизма, что золото и се-ребро  являются единственным видом богатства. Отсюда следует и утверждение, что  золото и серебро являются единственным видом денег. Исходя из неверных представлений  о сущности денег и не понимая  законов денежного обращения, металлисты развивали фетишистские взгля-ды на деньги. Они утверждали, что золото и серебро являются деньгами от природы, что день-гами они являются в силу естественных свойств металла. Соответственно они присваивали этим драгоценным металлам функцию носителей общественных отношений. 

Металлисты  смешивали простой обмен товаров  с товарным обращением. Вот почему они не выделяли такие функции  денег: средство платежа и средство обращения. Они же полагали, что деньги выполняют только лишь две функции: мера стоимости и средство накопления. В связи с этим металлисты отрицали замену золота какими-либо другими  знаками денег. Бумаж-ные деньги они вообще считали чем-то противоестественным. 

Из вышеизложенного  видно, что металлисты не пытались понять законы денежного об-ращения, а лишь пытались понять их сущность.

Номиналистическая теория денег

Покупательная способность денежной единицы определяется её номиналом, то есть суммой, указанной на монете или банкноте. То есть деньги являются сугубо условныминоминальными знаками, стоимость которых не зависит от материального содержания.

Первыми представителями  раннего номинализма были англичане  Дж. Беркли (1685—1753) Дж. Стюарт (1712—1780). В  основе их теории лежали два следующих  положения: деньги создаются государством и стоимость денег определяется их номиналом.

Основной ошибкой  номиналистов является положение теории о том, что стоимость денег  определяется государством. А это  означает отрицание теории трудовой стоимости и товарной природы  денег.

Дальнейшее развитие номинализма (особенно в Германии) приходится на конец XIX — начало XX вв. Наиболее известным представителем номинализма  был немецкий экономист Г. Кнапп (1842—1926). Деньги, по его мнению, имеют покупательную способность, которую придаёт им государство.

Эволюция номинализма  проявилась в этот период в том, что  Г. Кнапп основывал свою теорию не на полноценных монетах, а на бумажных деньгах. При этом при анализе  денежной массы он учитывал лишь государственные  казначейские билеты (бумажные деньги) и разменные монеты. Кредитные  деньги (векселя, банкноты, чеки) он исключал из своего исследования, что обусловило несостоятельность его концепции  по мере распространения кредитных  денег.

Основная ошибка номиналистов состояла в том, что, оторвав  бумажные деньги не только от золота, но и от стоимости товара, они наделяли их «стоимостью», «покупательной силой» путем акта государственного законодательства.

Большую роль номинализм сыграл в экономической политике Германии, которая широко использовала эмиссию денег для финансирования Первой мировой войны. Однако период гиперинфляции в Германии в 20-х гг. положил конец господству номинализма в теориях денег.

Современные экономисты не разделяют основных взглядов Г. Кнаппа. Сохранив от номинализма отрицание  металлической концепции теории трудовой стоимости, они стали искать определение стоимости денег  не в декретах государства, а в  сфере рыночных отношений путем  субъективной оценки их «полезности», покупательной способности. В результате ведущую позицию в теориях денег заняла количественная теория.

КОЛИЧЕСТВЕННАЯ  ТЕОРИЯ ДЕНЕГ - теория денег, согласно которой объяснение колебаний ценности или покупательной силы денег  состоит в изменении количества денежных запасов. С увеличением  их количества ценность денежной единицы  падает, а с уменьшением этого  количества ценность денежной единицы  растет. Впервые эта теория была выдвинута философом Дэвидом  Юмом (1711-1776). Сторонники количественной теории денег считают, что ценность денег образуется не в сфере производства благородных металлов, а там, где  происходит встреча денег с товарами в процессе обращения. Существует два  основных направления в количественной теории денег. Первое - механистическое, исходит из предположения о существовании  непосредственной механической связи  между общей массой обращающихся в стране денежных запасов и товарными  ценами. Это направление берет  свое начало в работах И. Фишера. Второе направление - психологическое, опирается в своем анализе  на теорию предельной полезности и  в отличие от первого направления  большое внимание уделяет психологическим  факторам и процессам, влияющим на денежное обращение. Данное направление представлено работами ученых австрийской и кембриджской школ.

Монетаризм

Это экономическая  теория, в соответствии с которой  денежная масса, находящаяся в обращении, играет определяющую роль в стабилизации и развитии рыночной экономики. Основоположником монетаризма является М. Фридмен. Монетаризм возник в 50-е годы. Вершиной теоретических  разработок монетаризма стали концепция  стабилизации американской экономики  и известная "Рейганомика", реализация которых помогла США ослабить инфляцию и укрепить доллар.

Кейнсианская  теория денег

Эта теория о  сущности денег и их воздействии  на производство была предложена английским экономистом Дж.М.Кейнсом (1883-1946) в  конце 1920-х-начале 1930-х гг. Скорость обращения денег в движении доходов  рассматривается как переменная величина, изменяющаяся совокупно с  изменениями доходов, нормы процента и другими параметрами экономики.

Функциональная теория денег

Функциональная  теория денег рассматривает покупательную  силу денег как результат их обращения, или функционирования. Функциональная теория денег обосновывает несущественность для денег их металлического содержания вследствие выполнения ими функций  в сфере обращения.

Государственная теория денег

Согласно этой теории, государство не только создаёт  деньги, но и предписывает им платёжную  силу. Трактуя чисто юридическую  природу денег, Государственная  теория денег отрицает всякое значение для платежной силы денег их металлического содержания, утверждая, что бумажные деньги так же хороши, как металлические. Основной функцией считается функция  платёжного средства, и игнорируется функция денег как меры стоимости, сокровища и мировых денег.

C — количество денег, S — сумма цен товаров, V — скорость обращения денег.

Постепенно количественная теория денег трансформировалась в монетаристическую концепцию современной экономической теории.

Теория  инварианта прейскуранта

Согласно этой теории, инвариант прейскуранта, это  тот товар, на которую можно обменять любой товар. Во времена Хаммурапи  инвариантом прейскуранта было зерно, т.к. товары производились на основе мускульной силы. А мускулы нуждаются  в питании. Поэтому, зерно, как наиболее энергоёмкий продукт, подходил в  качестве инварианта прейскуранта. Но зерно относительно быстро портится и транспортировка трудоёмка. Поэтому, с развитием товарных отношений, зерно было заменено драгоценными металлами. В 1970-х гг. "золотой стандарт" был отменён. Сегодня, в качестве инварианта прейскуранта, как ничто  другое, подходит "энергетический стандарт" денег. т.к. товары сегодня производятся не на основе мускульной силы, а на основе электрической тяги. Т.е. количество вырабатываемой энергии подобно  количеству выращенного зерна, на которые  можно произвести товары. Поэтому, сегодня  киловатты энергии государства  являются мерой его денег. 

      ФУНКЦИИ ДЕНЕГ

      Сущность  денег как экономической категории  проявляется в их функциях, которые  отражают внутреннее содержание денег. Основные функции денег, которые  они выполняют в повседневной жизни людей, приведены на рис.1.   
 

      Рис.1   
 

      Рассмотрим  подробнее внутреннее содержание каждой функции.  

      ·Функция денег как меры стоимости.  

      Деньги  как всеобщий эквивалент измеряют стоимость  всех товаров. Однако не деньги, а общественно  необходимый труд, затраченный на производство товаров,  создает условия для их соизмеримости.

      Действительные  деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой  стоимости товаров. При этом измерение  стоимости товаров деньгами происходит идеально, т.е. у товаровладельца  не обязательно должны быть наличные деньги.

      Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой.

      Цена  определяется общественно необходимыми затратами труда на производство и реализацию товара.

      В основе цен и их движения лежит Закон стоимости.

      Его суть заключается в том, что товаропроизводитель  вынужден постоянно следить  за тем, чтобы его затраты на производство товаров не превышали общественно необходимые затраты.

      Цена  товара формируется на рынке, и при  равенстве спроса и предложения  на товары она зависит от стоимости  товара и стоимости денег.  

      Деньги  как мера стоимости  товаров при

      ·функционировании действительных денег :

      1.цена  на товары прямо пропорциональна  стоимости этих товаров и обратно  пропорциональна стоимости денег;

      2.стоимость  денег-золота была относительно  постоянной.

      В связи с несоответствием спроса и предложения на рынке цена товара неизбежно отклоняется от его  стоимости. По таким отклонениям  цен (вверх и вниз) от стоимости  товаропроизводителя определяют, каких  товаров произведено недостаточно, а каких — в избытке.  

      ·     бумажно-денежной и банкнотной системах:

      1.цены  на товары выражаются в знаках  стоимости, не обладающих собственной  стоимостью, поэтому они не могут  точно отражать ценность товаров.  Отсюда вытекают различия в  ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем  правильных рациональных решений  о производстве товаров.  

      ·Масштаб цен

      Количественная  оценка стоимости товара в деньгах, т.е. цена товара, обеспечивает возможность  соизмерения не только продуктов  общественного труда, но и части  одного и того же денежного товара — серебра или золота.

      Для сравнения цен разных по стоимости  товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить их в одинаковых денежных единицах.

      Масштабом цен при металлическом обращении называется весовое количество денежного металла, принятое в данной стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.  

      Между деньгами как мерой стоимости  и деньгами как масштабом цен  имеются существенные различия.  

      ·     Деньги как мера стоимости относятся ко всем остальным товарам, возникают стихийно, изменяются в зависимости от количества общественного труда, затраченного на производство денежного товара.

      ·     Деньги как масштаб цен устанавливаются государством и выступают как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно весил фунт серебра. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания денежной единицы.    
 

      С установлением господства неразменных  кредитных денег масштаб цен  претерпел существенные изменения. Государство устанавливает:  

      а) название денежной единицы, порядок  ее выпуска и изъятия, а также  ее купюрность;  

      б) порядок выпуска более мелкой денежной единицы, изготавливаемой, как  правило, из дешевых металлов, определяя  ее соотношение к основной денежной единице;