Годовая финансовая отчетность

Річна фінансова звітність

  Коди
    Дата 01.01.2011
Підприємство Вiдкрите акцiонерне товариство "Горлiвський завод "Реммаш" за  ЄДРПОУ 00176408
Територія Донецька д/н 84613 м. Горлiвка вул.Вавiлова, 2 за  КОАТУУ 1410636300
Організаційно-правова  форма господарювання ВІДКРИТЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО за  КОПФГ 231
Орган державного управління МІНІСТЕРСТВО  ВУГІЛЬНОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ УКРАЇНИ за  СПОДУ 1054
Вид економічної діяльності Виробництво машин  та устатковання для добувної промисловості  й будівництва за  КВЕД 29.52.1
Одиниця виміру: тис. грн. Контрольна  сума  
Адреса: Донецька  д/н 84613 м. Горлiвка вул.Вавiлова, 2
 
Баланс станом на 2010 рік
 
Актив Код рядка На  початок звітного періоду На  кінець звітного періоду
1 2 3 4
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи:
- залишкова  вартість 010 2 2
- первісна  вартість 011 2 2
- накопичена  амортизація 012 ( 0 ) ( 0 )
Незавершене будівництво 020 7987 7987
Основні засоби:
- залишкова  вартість 030 10308 9698
- первісна  вартість 031 46558 46558
- знос 032 ( 36250 ) ( 36860 )
Довгострокові біологічні активи:
- справедлива  (залишкова) вартість 035 0 0
- первісна  вартість 036 0 0
- накопичена  амортизація 037 ( 0 ) ( 0 )
Довгострокові фінансові інвестиції:
- які  обліковуються за методом участі  в капіталі інших підприємств 040 0 0
- інші  фінансові інвестиції 045 0 0
Довгострокова дебіторська заборгованість 050 0 0
Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної  нерухомості 055 0 0
Первісна  вартість інвестиційної нерухомості 056 0 0
Знос  інвестиційної нерухомості 057 ( 0 ) ( 0 )
Відстрочені податкові активи 060 0 0
Гудвіл 065 0 0
Інші  необоротні активи 070 0 0
Гудвіл  при консолідації 075 0 0
Усього  за розділом I 080    
II. Оборотні активи
Виробничі запаси 100 3079 3106
Поточні біологічні активи 110 0 0
Незавершене виробництво 120 4046 4785
Готова  продукція 130 1877 1142
Товари 140 17 17
Векселі одержані 150 178 178
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
- чиста  реалізаційна вартість 160 5921 4492
- первісна  вартість 161 6617 5125
- резерв  сумнівних боргів 162 ( 696 ) ( 633 )
Дебіторська заборгованість за рахунками:
- за  бюджетом 170 3 3
- за  виданими авансами 180 2237 877
- з  нарахованих доходів 190 0 0
- із  внутрішніх розрахунків 200 0 0
Інша  поточна дебіторська заборгованість 210 140 420
Поточні фінансові інвестиції 220 0 0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
- в  національній валюті 230 50 114
- у  т.ч. в касі 231 0 0
- в  іноземній валюті 240 0 0
Інші  оборотні активи 250 815 677
Усього  за розділом II 260    
III. Витрати майбутніх  періодів 270 1 4
IV. Необоротні активи  та групи вибуття 275 0 0
Баланс 280    
 
Пасив Код рядка На  початок звітного періоду На  кінець звітного періоду
1 2 3 4
I. Власний капітал
Статутний капітал 300 9136 9136
Пайовий капітал 310 0 0
Додатковий  вкладений капітал 320 0 0
Інший додатковий капітал 330 23454 23454
Резервний капітал 340 0 0
Нерозподілений  прибуток (непокритий збиток) 350 -42994 -43584
Неоплачений капітал 360 ( 0 ) ( 0 )
Вилучений капітал 370 ( 0 ) ( 0 )
Накопичена  курсова різниця 375 0 0
Усього  за розділом I 380 -10404 -10994
Частка  меншості 385 0 0
II. Забезпечення наступних  виплат та платежів
Забезпечення  виплат персоналу 400 0 0
Інші  забезпечення 410 0 0
Сума  страхових резервів 415 0 0
Сума  часток перестраховиків у страхових  резервах 416 0 0
Цільове фінансування 420 0 0
Усього  за розділом II 430 0 0
ІІІ. Довгострокові зобов’язання
Довгострокові кредити банків 440 0 0
Інші  довгострокові фінансові зобов’язання 450 0 0
Відстрочені податкові зобов’язання 460 1458 1458
Інші  довгострокові зобов’язання 470 772 1386
Усього  за розділом III 480 2230 2844
ІV. Поточні зобов’язання
Короткострокові кредити банків 500 171 171
Поточна заборгованість за довгостроковими  зобов’язаннями 510 0 0
Векселі видані 520 929 929
Кредиторська  заборгованість за товари, роботи, послуги 530 7831 3952
Поточні зобов’язання за розрахунками:
- з  одержаних авансів 540 0 0
- з  бюджетом 550 4965 5114
- з  позабюджетних платежів 560 0 0
- зі  страхування 570 2177 2827
- з  оплати праці 580 1779 1485
- з  учасниками 590 0 0
- із  внутрішніх розрахунків 600 0 0
Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для  продажу 605 0 0
Інші  поточні зобов'язання 610 26983 27174
Усього  за розділом IV 620 44835 41652
V. Доходи майбутніх  періодів 630 0 0
Баланс 640    
 
Примітки Примiтки: Нематерiальнi активи. Облiк нематерiальних активiв  на пiдприємствi здiйснюється вiдповiдно до вимог П(С)БО №8 "Нематерiальнi активи". Нематерiальнi активи - це активи, що не мають матерiальної форми, але вмiщують в собi майбутню економiчну вигоду завдяки тим правам та можливостям, якi вони надають власнику при їх використаннi. На дату балансу нематерiальнi активи вiдображенi за залишковою вартiстю (з урахуванням суми накопиченої амортизацiї). Первiсною вартiстю нематерiальних активiв визнається цiна (собiвартiсть) їх придбання з урахуванням всiх витрат, знижок, пiльг, що мали мiсце для придбання та пiдготовки нематерiальних активiв щодо використання за призначенням. Нематерiальнi активи облiковуються за собiвартiстю з урахуванням всiх витрат, знижок, пiльг, що мали мiсце для придбання та пiдготовки нематерiальних активiв щодо використання за призначенням (первiсна вартiсть). Строк амортизацiї нематерiальних активiв визначається пiдприємством строком їх корисного використання, i , як правило, не перевищує 20 рокiв. Амортизацiя здiйснюється прямим методом. На початок та кiнець року на балансi пiдприємства облiковується нематерiальнi активи первiсною вартiстю 2 тис. грн. Щорiчна амортизацiя враховується до собiвартостi реалiзованої продукцiї i становить за 2010 рiк 0 тис. грн. Залишкова вартiсть на початок року становила 2 тис. грн, на кiнець року - 2 тис. грн. Основнi засоби. Облiк основних засобiв на пiдприємствi вiдповiдає П(С)БО № 7 "Основнi засоби". Якщо основнi засоби не вiдповiдають вимогам П(С)БО № 7, їх не було включено до складу основних засобiв. Основнi засоби облiковуються за собiвартiстю з урахуванням всiх витрат, знижок, пiльг, що мали мiсце для придбання та пiдготовки основних засобiв щодо використання за призначенням (первiсна вартiсть). У процесi використання основнi засоби зношуються. У балансi основнi засоби вiдображаються за залишковою вартiстю (з урахуванням суми зносу). У складi основних засобiв (i статутного фонду) налiчується об'єкт ГО - об єкт П-300-70, iнвентарний № 313 з первiсною вартiстю - 65677 грн., знос -46008 грн., залишкова вартiсть -19669 грн., сховище iнв.№ 314 первiсною вартiстю - 59677 грн., знос -41296 грн., залишкова вартiсть - 18381 грн , сховище iнв.№ 369 первiсною вартiстю - 208490 грн., знос -135321 грн., залишкова вартiсть -73169 грн . Вартiсть основних засобiв, що ввiйшли в Статутний фонд ВАТ "Горлiвський завод "Реммаш" iндексувалися вiдповiдно до Постанови уряду у 1996 роцi. Капiтальнi вкладення на придбання та полiпшення основних засобiв за 2010 рiк становили 0 тис. грн. Вибуття основних засобiв у 2010 роцi разом становить 0 тис. грн. Амортизацiя основних засобiв на пiдприємствi нараховується податковим методом. Амортизацiя малоцiнних необоротних матерiальних активiв нараховується в першому мiсяцi їх використання у розмiрi 100% амортизуємої вартостi. За 2010 рiк нараховано амортизацiї на суму 610 тис. грн. Залишкова вартiсть основних засобiв на початок року - 10308 тис. грн, на кiнець року 9698 тис. грн. Iнвентаризацiя нематерiальних активiв та основних засобiв проведена станом на 1 жовтня 2010 року вiдповiдно до наказу про iнвентаризацiю №76 вiд 01.10.2010 р. Запаси. Облiк запасiв на пiдприємствi здiйснюється вiдповiдно до вимог П(С)БО9 "Запаси". Запаси - це активи пiдприємства, якi утримуються для продажу за умов звичайної господарської дiяльностi, або знаходяться в процесi виробництва для такого продажу, або iснують у формi основних чи допомiжних матерiалiв для використання у виробничому процесi або при наданнi послуг. Запаси складаються з: - виробничих запасiв; - незавершеного виробництва. Собiвартiсть виробничих запасiв i товарiв складається з цiни придбання, транспортно-заготiвельних витрат, ввiзного мита, iнших витрат, якi прямо пов'язанi з придбанням. Собiвартiсть ПIР, послуг та незавершеного виробництва складається з витрат, пов'язаних з використанням сировини, матерiалiв, палива, енергiї, трудових ресурсiв, основних засобiв, iнших витрат на виробництво продукцiї. Крiм того виходячи з ПСБУ 9 "Запаси" к малоцiнним та швидкозношуваним предметам вiдносяться предмети, якщо строк корисної експлуатацiї не перевищує один рiк (iнструменти, господарський iнвентар, та iншi). МШП, якi переданi в експлуатацiю в поточному звiтному перiоду, були визнанi витратами поточного перiоду. Тип витрат визначався залежно вiд призначення МШП. До складу малоцiнних та швидкозношуваних предметiв вiднесенi предмети, строк корисної експлуатацiї яких не перевищує один рiк (iнструменти, господарський iнвентар, та iншi). Виходячи з п.14 П(С)БО9 не включаються в первiсну вартiсть запасiв, а вiдносяться до витрат того перiоду, в якому вони були встановленi, наднормативнi втрати i нестачi запасiв. На дату балансу запаси вiдображенi по первiснiй вартостi у сумi 9050 тис.грн. i мiстять сировину та матерiали 2545,0 тис.грн., паливо 3,0тис.грн., запаснi частини 183,0тис.грн., купiвельнi напiвфабрикати - 205,0 тис.грн., МШП - 170,0 тис.грн.,незавершене виробнитво 4785,0тис.грн., готова продукцiя - 1142,0 тис.грн., товари - 17,0 тис.грн. Iнвентаризацiя запасiв проведена станом на 1жовтня 2009р.вiдповiдно до наказу про iнвентаризацiю № 76 вiд 01.10.2010 р. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги. Облiк дебiторської заборгованостi на пiдприємствi здiйснюється вiдповiдно до вимог П(С)БО10 "Дебiторська заборгованiсть". Дебiторська заборгованiсть - це заборгованiсть покупцiв та замовникiв за надану їм продукцiю, товари, роботи, послуги (крiм заборгованостi, що забезпечена векселями). Дебiторська заборгованiсть є результатом реалiзацiї пiдприємством ПIР ( послуг) в кредит. Станом на початок року первiсна вартiсть дебiторської заборгованостi за товари, роботи та послуги становила 5921 тис.грн., на кiнець року вона зменшена i становить 4492 тис.грн. На пiдприємствi створено резерв сумнiвних боргiв у розмiрi 633,0 тис.грн. Найбiльш значнi дебiтори пiдприємства: ВАТ Рутченкiвський завод "Гормаш" - 296 тис.грн., ТОВ <Квартроком> - 2390,5, корпорацiя Асконт - 599 тис.грн., ТОВ ВТФ Машинобудiвник - 402 тис.грн., СК Гормаш - 373 тис.грн, ДП Макiїввугiлля - 149 тис.грн. Iнформацiя про строки непогашення дебiторської заборгованостi за товари, роботи та послуги наведена в роздiлi 9 форми № 5 "Дебiторська заборгованiсть". Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом - заборгованiсть фiнансових i податкових органiв, а також переплати за податками, зборами та iншими платежами до бюджету. На кiнець звiтного перiоду дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом становить 3 тис.грн. - це заборгованiсть по розрахункам по податку за водокористування та держмито. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - заборгованiсть дебiторiв, яка не може бути включена до iнших статей дебiторської заборгованостi, яка вiдображається у складi оборотних активiв. Iнша дебiторська заборгованiсть станом на початок року становила 140,0 тис.грн., на кiнець року вона збiльшилась i становила 420,0тис.грн. До суми включена сума iз заборгованостi по заробiтнiй платi, яка була виплачена виконавчою службою, але податки та збори до бюджету та фондiв соцiального страхування не було перераховано з причини вiдсутностi обiгових коштiв. Iнформацiя про строки непогашення iншої поточної дебiторської заборгованостi наведена в роздiлi 9 форми № 5 "Дебiторська заборгованiсть". Грошовi кошти та їх еквiваленти. Грошовi кошти та їх еквiваленти - це кошти в касi, на поточних та iнших рахунках у банках, якi пiдприємство використовує для поточних операцiй, а також еквiваленти грошових коштiв. Пiдприємство станом на 31 грудня 2010 року мало залишок грошових коштiв в нацiональнiй валютi на поточному рахунках в банках в сумi 114,0тис.грн. Витрати майбутнiх перiодiв. Витрати майбутнiх перiодiв - витрати, якi здiйснюються пiдприємством протягом звiтного перiоду, але належать до наступних звiтних перiодiв. На кiнець 2010 року витрати майбутнiй перiодiв пiдприємства становлять 4 тис.грн. - пiдписка на перiодичнi видання та сплата страхового полiсу громадянської вiдповiдальностi стосовно автотранспорту, передплата на 1 квартал 2011 року за користування програмним продуктом <Заробiтна плата та кадри>. По статтi "Iншi оборотнi активи" облiковуються суми розрахункiв з податкового кредиту та податкового зобов'язання. Розмiр статтi на початок звiтного року дорiвнює 815,0 тис.грн., на кiнець року 677,0 тис.грн. Статутний капiтал. До складу власного капiталу пiдприємства входять статутний капiтал, пайовий капiтал, додатковий вкладений капiтал, iнший додатковий капiтал, нерозподiлений прибуток (непокритий збиток), неоплачений капiтал, вилучений капiтал. ВАТ "Горлiвський завод "Реммаш" було створено в процесi корпоратизацiї державного пiдприємства в травнi 1996 року . Статутний капiтал ВАТ був сформований за рахунок простих iменних акцiй. Розмiр статутного капiталу ВАТ станом на 31 грудня 2010 року становив 9136 тис. грн. i складається з 36543451 шт. акцiй номiнальною вартiстю 0,25 коп. Частка не реалiзованих акцiй станом на 31 грудня 2009 року становила 100 % статутного капiталу. Iнший додатковий капiтал Iнший додатковий капiтал - це сума дооцiнки необоротних активiв, а також надходжень, якi отримує пiдприємство за рахунок внескiв акцiонерiв, та iнших фiзичних та юридичних осiб, не оформлених цiнними паперами, кредитними чи iншими угодами. Починаючи з 1992 року, у зв'язку з iнфляцiєю, в Українi було проведено декiлька iндексацiй балансової вартостi основних засобiв, згiдно з механiзмом та iндексами, встановленими державними органами. Загальнi для всiх пiдприємств iндекси, що були визначенi Мiнiстерством економiки, не змогли привести облiкову вартiсть об'єктiв основних засобiв у вiдповiднiсть до їх справедливої вартостi. Iнший додатковий капiтал на початок року становив 23454 тис. грн., на кiнець року 23454 тис. грн. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) - це прибуток (збиток), що залишається у пiдприємства пiсля сплати податкiв, виплати доходiв власникам та формування резервного (страхового) фонду (якщо такий формується). Нерозподiлений прибуток на 01.01.2010 рiк дорiвнює -42994,0 тис. грн., на 01.01.2011 рiк - -43584 тис. грн. Поточнi зобов'язання Облiк поточних зобов'язань на пiдприємствi вiдповiдає вимогам П(С)БО № 11 "Зобов'язання". Поточнi зобов'язання вiдображаються в балансi по сумi погашення. Витрати на оплату процентiв по короткостроковим кредитам банку визнанi як фiнансовi витрати у звiтi про фiнансовi результати у тому перiодi, в якому вони були понесенi. Вiдстроченi податковi зобов'язання. Згiдно з п.3 П(С)БО17 "Податок на прибуток" вiдстрочене податкове зобов'язання - це сума податку на прибуток, яка буде сплачуватись в наступних перiодах з тимчасових рiзниць, що пiдлягають оподаткуванню, станом на 31.12.2010 р. цей показник становить 1458,0 тис.грн. та 1386,0 тис.грн. - iншi довгостроковi зобов язання (податок на землю та ПДВ). Короткостроковi кредити банкiв станом на 01.01.2010 року - 171 тис.грн., станом на 31.12.2010 р. - 171 тис.грн. Векселi виданi на початок та кiнець року становили 929 тис.грн. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги. Облiк кредиторської заборгованостi на пiдприємствi здiйснюється вiдповiдно до вимог П(С)БО11 "Зобов'язання". Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги - це сума заборгованостi постачальникам та пiдрядникам за матерiальнi цiнностi, виконанi роботи та отриманi послуги (крiм заборгованостi, забезпеченої векселями). Станом на початок 2010 року заборгованiсть кредиторам за товари, роботи, послуги становила 7831 тис.грн., на кiнець року заборгованiсть становить 3952 тис.грн. з бюджетом - це заборгованiсть перед бюджетом за усiма видами платежiв. Станом на 01.01.2010 рiк заборгованiсть бюджету становила 4965 тис. грн., на 01.01.2011 року 5114 тис. грн. Заборгованiсть збiльшилась на 149 тис. грн. Розшифровка по бюджетних платежах: 1.ПДВ: за 2010 рiк нараховано зобов язань з ПДВ - 226 тис грн.., перераховано - 0 тис.грн. 2.Податок на транспорт нараховано за 2010 рiк 15 тис грн.., перераховано 2 тис грн.. 3.Комунальний податок нараховано за 2010 рiк 1 тис грн.., перераховано 0 тис.грн. 4.Податок на землю нараховано 624 тис грн.., перераховано 0 тис грн.. 5.Податок на забруднення навколишнього середовища нараховано 1,6 тис.грн., перераховано 0 тис.грн. 6.Податок на водокористування нараховано 0,4 тис.грн., перераховано 0 тис.грн. 7.Прибуток з доходiв фiзичних осiб нараховано 81тис.грн., перераховано 125 тис.грн. - з позабюджетних платежiв - це заборгованiсть пiдприємства перед позабюджетними фондами. Станом на 01.01.2010 року заборгованiсть перед позабюджетними фондами становила 0 тис. грн., на 01.01.2011 року 0 тис. грн. ; зi страхуванням - це заборгованiсть перед Пенсiйним фондом, Фондом соцiального страхування, заборгованiсть по страхуванню майна пiдприємства та по iндивiдуальному страхуванню його працiвникiв. На початок року ця заборгованiсть становила 2177 тис. грн., на кiнець року 2827 тис. грн. Заборгованiсть збiльшилась станом на 01.01.2011 рiк на 650 тис. Грн. 1.Пенсiйний фонд нараховано у 2010 роцi 949 тис.грн., перераховано 279 тис.грн. 2.ФССНС нараховано13 тис.грн., перераховано 27 тис.грн. 3.Безробiття нараховано 13 тис.грн., перераховано 18 тис.грн. 4.Фонд соцiального страхування нараховано 31 тис.грн., перераховано 23 тис.грн. з оплати працi -це заборгованiсть перед працiвниками по нарахованої, але не невиплаченої заробiтнiй платi, Заборгованiсть по заробiтнiй платi станом на 01.01.2010 року становила 1779 тис. грн., станом на 01.01.2011 рiк 1485 тис. грн. - з участниками - заборгованiсть пiдприємства перед його учасниками (засновниками), що пов'язана з розподiлом прибутку (дивiденди) i формуванням статутного капiталу. Ця заборгованiсть на 01.01.2010 рiк становила 0 тис. грн., на кiнець 0 тис. грн. - Iншi поточнi зобов'язання. Станом на початок року розмiр iнших поточних зобов'язань становив 26983 тис.грн., на кiнець року 27174 тис.грн. По цiй статтi облiковується заборгованiсть перед пiдзвiтними особами -12 тис.грн., разрахунки по податковим зобов,язанням - 264 тис.грн., розрахунки з iншими дебiторами - 26898 тис.грн.
Керівник Попов I.С.
Головний  бухгалтер Савенок I.В.

 

Звіт про фінансові результати за 2010 рік
I. ФІНАНСОВІ  РЕЗУЛЬТАТИ
 
Стаття Код рядка За  звітний період За  попередній період
1 2 3 4
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 010 1041 3024
Податок на додану вартість 015 173 475
Акцизний  збір 020 ( 0 ) ( 0 )
  025 ( 0 ) ( 0 )
Інші  вирахування з доходу 030 ( 0 ) ( 0 )
Чистий  доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 035 868 2549
Собівартість  реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 040 ( 826 ) ( 2566 )
Валовий прибуток:
- прибуток 050 42 0
- збиток 055 ( 0 ) ( 17 )
Інші  операційні доходи 060 2272 5365
У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних  активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності 061 0 0
Адміністративні витрати 070 ( 1268 ) ( 971 )
Витрати на збут 080 ( 9 ) ( 3 )
Інші  операційні витрати 090 ( 1627 ) ( 5232 )
У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності 091 ( 0 ) ( 0 )
Фінансові результати від операційної діяльності:
- прибуток 100 0 0
- збиток 105 ( 590 ) ( 858 )
Доход від участі в капіталі 110 0 0
Інші  фінансові доходи 120 0 0
Інші  доходи 130 0 0
Фінансові витрати 140 ( 0 ) ( 0 )
Втрати  від участі в капіталі 150 ( 0 ) ( 0 )
Інші  витрати 160 ( 0 ) ( 0 )
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні  статті 165 0 0
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:
- прибуток 170 0 0
- збиток 175 ( 590 ) ( 858 )
У т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних  активів та групи вибуття у  наслідок припинення діяльності 176 0 0
У т.ч. збиток від припиненої діяльності та/або збиток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності 177 ( 0 ) ( 0 )
Податок на прибуток від звичайної діяльності 180 ( 0 ) ( 0 )
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності 185 0 0
Фінансові результати від звичайної діяльності:
- прибуток 190 0 0
- збиток 195 ( 590 ) ( 858 )
Надзвичайні:
- доходи 200 0 0
- витрати 205 ( 0 ) ( 0 )
Податки з надзвичайного прибутку 210 ( 0 ) ( 0 )
Частка  меншості 215 0 0
Чистий:
- прибуток 220 0 0
- збиток 225 ( 590 ) ( 858 )
Забезпечення  матеріального заохочення 226 0 0
 
II. ЕЛЕМЕНТИ  ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
 
Найменування  показника Код рядка За  звітний період За  попередній період
1 2 3 4
Матеріальні затрати 230 732 625
Витрати на оплату праці 240 570 650
Відрахування  на соціальні заходи 250 200 230
Амортизація 260 610 694
Інші  операційни витрати 270 1631 2099
Разом 280 3743 4298
 
III. РОЗРАХУНОК  ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
 
Назва статті Код рядка За  звітний період За  попередній період
1 2 3 4
Середньорічна кількість простих акцій 300 36543451 36543451
Скоригована середньорічна кількість простих  акцій 310 36543451 36543451
Чистий  прибуток, (збиток) на одну просту акцію 320 -0.01 -0.02
Скоригований  чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію 330 -0.01 -0.02
Дивіденди на одну просту акцію 340 0 0
 
Примітки Примiтки: Вiдповiдно  до положень п.9 П(С)БО 1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi" дохiд - це збiльшення  економiчних вигод пiдприємства у  виглядi надходження активiв або зменшення зобов'язань, якi призводять до зростання власного капiталу (крiм зростання капiталу за рахунок внескiв власникiв). Пiдприємство визначало дохiд, виходячи з умов П(С)БО №15 "Доходи" п.8. Для визнання доходу вiд реалiзацiї ПРР пiдприємством використовувався метод нарахування. Згiдно з цим методом доход визнається у момент, коли ПРР передана покупцевi. Чистий доход вiд реалiзацiї ПРР, послуг - це доход вiд реалiзацiї ПРР, послуг) за вирахуванням вiдповiдних податкiв, зборiв, знижок. Протягом 2010 року чистий дохiд вiд реалiзацiї ПРР становив 868 тис. грн. Собiвартiсть реалiзованої продукцiї - це витрати на виготовлення чи придбання продукцiї, доход вiд реалiзацiї якої був визначений у звiтному перiодi. Матерiальнi витрати у 2010 роцi склалися у сумi 732 тис. грн., на зарплату 570 тис. грн, вiдрахування на соцiальнi заходи 200 тис. грн., ,знос основних засобiв становить 610 тис. грн., собiвартiсть реалiзованої продукцiї становила 826 тис. грн. До статтi iншi операцiйнi доходи пiдприємство включило: суму доходу вiд операцiйної оренди активiв -1776 тис.грн., реалiзацiя iнших оборотних активiв - 169 тис.грн., iншi операцiйнi доходи - 327 тис.грн., всього 2272 тис.грн. . Адмiнiстративнi витрати - загальногосподарськi витрати, пов'язанi з управлiнням та обслуговуванням пiдприємства. Вони становили у 2010 роцi 1268 тис. грн. До статтi iншi операцiйнi витрати включено: собiвартiсть реалiзованих запасiв - 165 тис.грн., утримання об єктiв соцiально-культурного призначення - 87 тис.грн., лiкарнянi за рахунок пiдприємства - 5 тис.грн., льготнi пенсiї до ПФ - 767 тис.грн., собiвартiсть операцiйної оренди - 558 тис.грн., iншi витрати - 1 тис.грн, разом - 1583 тис.грн. Дохiд вiд участi в капiталi - дохiд, отриманий вiд iнвестицiй в асоцiйованi, дочiрнi та спiльнi пiдприємства, облiк яких ведеться за методом участi в капiталi. Вiн становив в 2010 роцi 0 тис. грн. Збиток вiд звичайної дiяльностi за 2010 рiк становив -858 тис.грн., податок на прибуток вiд звичайної дiяльностi за 2010 рiк - 0 тис.грн. Фiнансовий результат вiд звичайної дiяльностi за 2010 рiк становив -548 тис.грн.
Керівник Попов I.С.
Головний  бухгалтер Савенок I.В.

 

Звіт про рух грошових коштів за 2010 рік
 
Стаття Код рядка За  звітний період За  аналогічний період попереднього року
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Надходження від:
Реалізації  продукції (товарів, робіт, послуг) 010 297 0
Погашення векселів одержаних 015 0 0
Покупців  і замовників авансів 020 0 0
Повернення  авансів 030 12 0
Установ банків відстотків за поточними рахунками 035 0 0
Бюджету податку на додану вартість 040 0 0
Повернення  інших податків і зборів (обов'язкових  платежів) 045 19 0
Отримання субсидій, дотацій 050 0 0
Цільового фінансування 060 0 0
Борників  неустойки (штрафів, пені) 070 3 0
Інші  надходження 080 2013 0
Витрачання  на оплату:
Товарів (робіт, послуг) 090 956 0
Авансів 095 0 0
Повернення  авансів 100 25 0
Працівникам 105 838 0
Витрат  на відрядження 110 0 0
Зобов'язань  з податку на додану вартість 115 0 0
Зобов'язань  з податку на прибуток 120 0 0
Відрахувань на соціальні заходи 125 317 0
Зобов'язань  з інших податків і зборів (обов'язкових  платежів) 130 144 0
Цільових  внесків 140 0 0
Інші  витрачання 145 0 0
Чистий  рух коштів до надзвичайних подій 150 64 0
Рух коштів від надзвичайних подій 160 0 0
Чистий  рух коштів від операційної діяльності 170 64 0
II. Рух коштів у  результаті інвестиційної  діяльності
Реалізація:
- фінансових  інвестицій 180 0 0
- необоротних  активів 190 0 0
- майнових  комплексів 200 0 0
Отримані:
- відсотки 210 0 0
- дивіденди 220 0 0
Інші  надходження 230 0 0
Придбання:
- фінансових  інвестицій 240 0 0
- необоротних  активів 250 0 0
- майнових  комплексів 260 0 0
Інші  платежі 270 0 0
Чистий  рух коштів до надзвичайних подій 280 0 0
Рух коштів від надзвичайних подій 290 0 0
Чистий  рух коштів від інвестиційної  діяльності 300 0 0
III. Рух коштів у  результаті фінансової  діяльності
Надходження власного капіталу 310 0 0
Отримані  позики 320 0 0
Інші  надходження 330 0 42
Погашення позик 340 0 0
Сплачені  дивіденди 350 0 0
Інші  платежі 360 0 0
Чистий  рух коштів до надзвичайних подій 370 0 42
Рух коштів від надзвичайних подій 380 0 0
Чистий  рух коштів від фінансової діяльності 390 0 42
Чистий  рух коштів за звітній період 400 64 42
Залишок коштів на початок року 410 50 8
Вплив зміни валютних курсів на залишок  коштів 420 0 0
Залишок коштів на кінець року 430 114 50
 
Примітки Примiтки: Для  формування "Звiту про рух грошових коштiв" пiдприємство застосувало  непрямий метод формування Звiту. Непрямий метод передбачає коригування прибутку (збитку) вiд звичайної дiяльностi до оподаткування вiдповiдно до змiн: запасiв, дебiторської та кредиторської заборгованостi, що були протягом звiтного перiоду, таких "не грошових" статей, як: амортизацiя, нереалiзованi прибутки чи збитки вiд змiни курсу валют, усiх iнших статей, для яких грошовий потiк є результатом iнвестицiйної чи фiнансової дiяльностi. Звiт про рух грошових коштiв складається з трьох частин: 1. Рух грошових коштiв в результатi операцiйної дiяльностi Операцiйна дiяльнiсть - це основний вид дiяльностi пiдприємства з отримання доходу. Рух грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi виникає головним чином як результат основної дiяльностi пiдприємства, що приносить доходи, тобто: - грошовi надходження вiд продажу товарiв та надання послуг, ПРР; - грошовi виплати постачальникам за товари та послуги; - грошовi виплати службовцям, та iнше. Чистий рух грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi за звiтнiй перiод становив видаток 858тис грн. 2. Рух коштiв в результатi iнвестицiйної дiяльностi Iнвестицiйна дiяльнiсть - це придбання та продаж: необоротних активiв, у тому числi активiв, вiднесених до довгострокових фiнансових iнвестицiй, активiв, вiднесених до поточних фiнансових iнвестицiй, iнших вкладень, що не розглядаються як грошовi еквiваленти. Грошовий потiк вiд iнвестицiйної дiяльностi включає: - грошовi витрати на придбання необоротних активiв активiв. Вони становили 0 тис. грн.; Чистий рух грошових коштiв вiд iнвестицiйної дiяльностi за звiтнiй перiод становив 0 тис. грн. 3. Руху коштiв в результатi фiнансової дiяльностi становив 0 тис.грн.. Чистий рух грошових коштiв за звiтнiй перiод становив 0 тис. грн.(видаток). Пiдприємство станом на 31 грудня 2009 року мало залишок грошових коштiв в нацiональнiй валютi на поточному рахунку в банку в сумi 50,0 тис.грн.
Керівник Попов I.С.
Головний  бухгалтер Савенок I.В.

 

Звіт про власний капітал за 2010 рік
 
Стаття Код Статутний капітал Пайовий капітал Додатковий  вкладений капітал Інший додатковий капітал Резервний капітал Нерозподілений  прибуток Неоплачений капітал Вилучений капітал Разом
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Залишок на початок року 010 9136 0 0 23454 0 -42994 0 0 -10404
Коригування:
Зміна облікової політики 020 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Виправлення помилок 030 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші  зміни 040 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Скоригований  залишок на початок року 050 9136 0 0 23454 0 -42994 0 0 -10404
Переоцінка  активів:
Дооцінка  основних засобів 060 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Уцінка  основних засобів 070 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
Дооцінка  незавершеного будівництва 080 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Уцінка  незавершеного будівництва 090 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
Дооцінка  нематеріальних активів 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Уцінка  нематеріальних активів 110 ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 ) ( 0 )
  120 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Чистий  прибуток (збиток) за звітний період 130 0 0 0 0 0 -590 0 0 -590
Розподіл  прибутку:
Виплати власникам (дивіденди) 140 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Спрямування прибутку до статутного капіталу 150 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Відрахування  до резервного капіталу 160 0 0 0 0 0 0 0 0 0
  170 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Внески  учасників:
Внески  до капіталу 180 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Погашення заборгованості з капіталу 190 0 0 0 0 0 0 0 0 0
  200 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Вилучення капіталу:
Викуп акцій (часток) 210 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Перепродаж  викуплених акцій (часток) 220 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Анулювання  викуплений акцій (часток) 230 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Вилучення частки в капіталі 240 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Зменшення номінальної вартості акцій 250 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші  зміни в капіталі:
Списання  невідшкодованих збитків 260 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Безкоштовно отримані активи 270 0 0 0 0 0 0 0 0 0
  280 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Разом змін в капіталі 290 0 0 0 0 0 -590 0 0 -590
Залишок на кінець року 300 9136 0 0 23454 0 -43584 0 0 -10994
 
Примітки Примiтки: До складу власного капiталу пiдприємства входить  статутний капiтал, пайовий капiтал, додатковий вкладний капiтал, iнший додатковий капiтал, нерозподiлений прибуток (непокритий збиток), неоплачений капiтал, вилучений капiтал. ВАТ "Горлiвський завод "Реммаш" було створено в процесi корпоратизацiї державного пiдприємства в травнi 1996 роцi . Статутний капiтал ВАТ "Горлiвський завод "Реммаш" був сформований за рахунок простих iменних акцiй. Розмiр статутного капiталу ВАТ станом на 31 грудня 2008 року становив 9135,86 тис. грн., i складається з 36543451 штук акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. Частка нереалiзованих акцiй становила 100 % статутного капiталу (володiє держава). № п/п Засновник Кiлькiсть акцiй Загальна сума 1. Мiнiстерство вугiльної промисловостi 36543451.Пiдприємство протягом звiтного року придбало 0 штук власних акцiй на суму 0 тис. грн. В 2010 роцi статутний фонд не змiнювався. Iнший додатковий капiтал. У складi iншого додаткового капiталу облiковується сума дооцiнки необоротних активiв, сума iндексацiї залишкової вартостi необоротних активiв, та вартiсть безкоштовно отриманих активiв. Розмiр iншого додаткового капiталу станом на 01.01.2010року становила 23454 тис. грн., на 01.01.2011 року 23454 тис. грн. Нероздiлений прибуток (непокритий збиток) Нерозподiленний прибуток (збиток) на початок 2010 року становив -42994 тис. грн. Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) по балансу на 01.01.2011 рiк дорiвнює -43584 тис. грн.
Керівник Попов I.С.
Головний  бухгалтер Савенок I.В.

 

Примітки до річної фінансової звітності за 2010 рік
I. Нематеріальні  активи
 
Середня кількість працівників (чол.): 38
 
Групи нематеріальних активів Код рядка Залишок на початок року Надійшло  за рік Переоцінка (дооцінка +, уцінка -) Вибуло  за рік Нараховано  амортизації за рік Втрати  від зменшення  корисності за рік Інші  зміни за рік Залишок на кінець року
первісна (пероцінена) вартість накопичена  амортизація первісної (переоціненої вартості) накопиченої амортизації первісна (пероцінена) вартість накопичена  амортизація первісної (переоціненої вартості) накопиченої амортизації первісна (пероцінена) вартість накопичена  амортизація
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Права користування природними ресурсами 010 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Права користування майном 020 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Права на комерційні позначення 030 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Права на об'єкти промислової властивості 040 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Авторське право та суміжні з ним права 050 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
  060 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші  нематеріальні активи 070 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0
Разом 080 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0
Гудвіл 090 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 
З рядка 080 графа 14 вартість нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності (081) 0
вартість  оформлених у заставу нематеріальних активів (082) 0
вартість  створених підприємством нематеріальних активів (083) 0
З рядка 080 графа 5 вартість нематеріальних активів, отриманих за рахунок цільових асигнувань (084) 0
З рядка 080 графа 15 накопичена амортизація нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження  права власності (085) 0
 
II. Основні  засоби
 
Групи основних засобів Код рядка Залишок на початок року Надійшло  за рік Переоцінка (дооцінка +, уцінка -) Вибуло  за рік Нараховано  амортизації за рік Втрати  від зменшення  корисності за рік Інші  зміни за рік Залишок на кінець року у тому числі
одержані  за фінансовою орендою передані  в оперативну оренду
первісна (пероцінена) вартість знос первісної (переоціненої вартості) зносу первісна (пероцінена) вартість знос первісної (переоціненої вартості) зносу первісна (пероцінена) вартість знос первісна (пероцінена) вартість знос первісна (пероцінена) вартість знос
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
Земельні  ділянки 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Інвестиційна  нерухомість 105 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Капітальні  витрати на поліпшення земель 110 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Будинки, споруди та передавальні пристрої 120 30006 20487 0 0 0 0 0 481 0 0 0 30024 20986 0 0 4076 2658
Машини  та обладнання 130 15439 14741 0 0 0 0 0 113 0 0 0 15439 14854 0 0 1674 1630
Транспортні засоби 140 420 414 0 0 0 0 0 3 0 0 0 420 417 0 0 0 0
Інструменти, прилади, інвентар (меблі) 150 584 536 0 0 0 0 0 11 0 0 0 584 547 0 0 2 2
Тварини 160 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Багаторічні насадження 170 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші  основні засоби 180 77 40 0 0 0 0 0 2 0 0 0 77 42 0 0 3 3
Бібліотечні фонди 190 18 18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Малоцінні необоротні матеріальні активи 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Тимчасові (нетитульні) споруди 210 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Природні  ресурси 220 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Інвентарна  тара 230 14 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 14 0 0 0 0
Предмети  прокату 240 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші  необоротні матеріальні активи 250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Разом 260 46558 36250 0 0 0 0 0 610 0 0 0 46558 36860 0 0 5755 4293

Годовая финансовая отчетность 📙 Реферат → 🆔 68162

Годовая финансовая отчетность 📙 Реферат → 🆔 68162

Годовая финансовая отчетность