Государство как кредитор и гарант

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И ФИНАНСОВОЙ НАУКИ  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ 

УЧРЕЖДЕНИЕ  ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ 

УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ» 
 
 
 
 

Реферат по дисциплине «Деньки, кредит, банки»

На  тему:

Государство как кредитор и  гарант 
 
 
 
 
 
 

Выполнила студентка гр. 330/2

Шумейко Е.Ю. 
 
 

Проверила:

  И.А. 
 
 
 
 
 

Санкт-Петербург

2011 г. 
 

Содержание.

Введение ……………………………………………………………3

Государство как  гарант…………………………………………….4

Государство как  кредитор………………………………………….7

Заключение…………………………………………………………..10

Источники…………………………………………………………….11 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

    Рассмотреть государство в роли кредитора и гаранта как части кредитно-банковской системы страны. Принимая во внимание сложившиеся в России экономические условия, хочется особо отметить, что государственный кредит играет чрезвычайно важную роль в нашей экономике. От состояния в этой отрасли кредитно - финансовой системы страны зависят важнейшие показатели государственного бюджета, темпы роста экономической стабилизации, а также то, каким является положение страны на мировой арене. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Государство как  гарант.

    Государственная гарантия – способ обеспечения гражданско-правовых обязательств, в силу которого гарант (РФ или её субъект) дает письменное обязательство отвечать за исполнение должником обязательства перед третьими лицами. Гарант по государственной гарантии несет субсидиарную ответственность с должником по гарантированному им обязательству.

    Государство в качестве гаранта:

    А) гарантирует восстановление и обеспечение  сохранности вкладов в Сбербанке, сделанных до 20.06.1991г. и организациях государственного страхования по договорам  личного страхования в период до 1.01.1992 г.;

    Б) гарантирует гражданам доход  и фиксированный набор основных потребительских товаров и услуг  в рамках системы государственных  минимальных социальных стандартов;

    В) РФ может выступать гарантом по обязательствам субъектов РФ и муниципальных  образований;

    Г) юридическим лицам государственные  гарантии могут предоставляться  на конкурсной основе под высокоэффективные  инвестиционные проекты.

    Гарантии по обязательствам, составляющим государственный внешний долг РФ, могут предусматривать солидарную ответственность гаранта.

    Общая сумма гарантий РФ в валюте РФ включается в состав государственного внутреннего  долга, а в иностранной валюте – государственного внешнего долга. При предоставлении гарантии обязательно проверяется финансовое состояние ее получателя.

    Законом о бюджете на очередной финансовый год должен быть установлен перечень предоставляемых отдельным субъектам  РФ, муниципальным образованиям и  юридическим лицам гарантий на сумму, превышающую 0,01% расходов соответствующего бюджета.

    Традиционно государство гарантирует вклады населения в Сберегательном банке.

    Примером  государственных гарантий задолженности  коммерческих структур по облигациям является гарантия облигаций РАО  «Высокоскоростные магистрали», которое  само не смогло выполнить обязательства, и в соответствии с гарантиями они были переданы для исполнения Минфину РФ.

    Правительство РФ вправе принимать решения о  предоставлении государственных гарантий РФ:

• по обязательствам страхования военных рисков;
• рисков угона и других подобных рисков ответственности авиаперевозки перед третьими лицами;
• по заимствованиям ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию»;
• для поддержки экспорта промышленной продукции без последующего предъявления эквивалентных требований к лицу, по обязательствам которого была предоставлена государственная гарантия РФ, и без проверки финансового состояния получателя государственной гарантии РФ.

    Следует отметить в отношении ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию», что гарантии обеспечивают исполнение обязательств Агентства, возникающих  в результате размещения эмитированных  им облигаций.

    Займы, привлекаемые Агентством посредством  размещения обеспеченных гарантиями облигаций, являются целевыми и предназначены  для финансирования ипотечного жилищного  кредитования, а именно:

    1) для приобретения прав требования  банков по кредитам, выданным  гражданам на приобретение жилых  домов и помещений и обеспеченным  ипотекой;

    2) для предоставления займов банкам  в целях выдачи гражданам кредитов  на приобретение жилых домов  и жилых помещений, обеспеченных  ипотекой этого имущества, с  последующей (в срок не более  190 дней) передачей Агентству прав  требования по этим кредитам (в  том числе путем передачи прав  по закладным);

    3) для предоставления на срок  до 18 месяцев займов банкам в  целях кредитования покупателей,  заключивших договор приобретения  на строящиеся жилые дома и  помещения.

    Гарантии  РФ обеспечивают только номинальную  стоимость купонных облигаций.

    Деятельность  Российской Федерации как гаранта  постепенно расширяется.

    * Гарантированные  сбережения граждан являются  государственным внутренним долгом  РФ. Ценностью гарантированных сбережений  граждан признается покупательная  способность вложенных денежных  средств на момент их вложения. Восстановление и обеспечение  сохранности ценности гарантированных  сбережений производятся путем  перевода их в целевые долговые  обязательства РФ, являющиеся государственными  ценными бумагами.

    * В  последние годы государство стало  выступать гарантом и по долговым  обязательствам различных обществ  и групп. В частности, в соответствии  с Указом Президента РФ «О  создании финансово-промышленных  групп в Российской Федерации» от 5 декабря 1993 г. государство стимулирует создание и деятельность финансово-промышленных групп путем предоставления государственных гарантий для привлечения различного вида инвестиционных ресурсов.

    В соответствии с Постановлением Правительства  РФ от 20 января 1995 г. «О дополнительной поддержке отечественного экспорта товаров и услуг» государственная финансовая поддержка экспорта товаров и услуг, производимых российскими товаропроизводителями, осуществляется из средств федерального бюджета на возвратной и платной основе путем предоставления Правительством РФ гарантийных обязательств под кредитные ресурсы, привлекаемые Российским экспортно-импортным банком и другими уполномоченными Правительством РФ специализированными банками для обеспечения оборотными средствами экспортно-ориентированных предприятий и организаций, гарантирования и страхования экспортных кредитов для обеспечения защиты экспортеров от долгосрочных коммерческих (банковских) и политических рисков.

    * Государственные  гарантии направлены и на поддержку  малого предпринимательства. В  соответствии с Указом Президента  РФ «О первоочередных мерах  государственной поддержки малого  предпринимательства в РФ» от 4 апреля 1996 г. Правительство РФ, начиная с 1996 г., должно предоставлять государственные гарантии на сумму не менее 200 млн. долл. ежегодно иностранным кредитным организациям, выделяющим кредиты на поддержку малого предпринимательства.

    Выступает Минфин России от имени Правительства  РФ и поручителем по кредитам, предоставленным  коммерческими банками администрациям субъектов РФ. Расходы по погашению  и обслуживанию этих кредитов обычно предусматривается производить  за счет соответствующих статей федерального бюджета. 
 
 
 
 
 
 

Государство как  кредитор.

    Государственный кредит - совокупность экономических отношений между государством в лице органов власти и управления с одной стороны и физическими и юридическими лицами, с другой стороны.

    В качестве заемщиков средств федерального бюджета могут выступать:

    1) бюджетные учреждения. Они не имеют права получать кредиты у кредитных организаций и других физических и юридических лиц, за исключением ссуд из бюджета и государственных внебюджетных фондов;

    2) государственные и муниципальные унитарные предприятия;

    3) другие юридические лица;

    4) органы исполнительной власти нижестоящих бюджетов.

    Способами обеспечения возврата бюджетного кредита  являются банковские гарантии, поручительства, залог имущества. Возврат предоставленных  юридическим лицам бюджетных  средств, а также плата за пользование  ими приравниваются к платежам в  бюджет.

    Субъекты  РФ также предоставляют бюджетные  кредиты.

    Бюджетный кредит – бюджетные средства, предоставляемые  юридическим лицам или другому  бюджету на возвратной и возмездной основе. Бюджетная ссуда – это  бюджетные средства, предоставляемые  другому бюджету на возвратной, безвозмездной  или возмездной основе на срок не более 6 месяцев в пределах финансового  года.

    Формы кредита:

    1) казначейская ссуда - государство  предоставляет кредит хозяйствующим  субъектам или нижестоящим национально-территориальным  образованьям. Является редкой формой  кредита, так как:

    · существует развитая банковская система

    · наличие дефицитности бюджета

    2) государственная гарантия, под которой  понимается обязательства правительства,  безусловно, погасить кредит, полученный  клиентом правительства у третьего  лица, если лицо не может погасить  кредит.

    1) Внутренние ссуды. В качестве заемщиков средств федерального бюджета выступают российские предприятия и организации, юридические лица и органы исполнительной власти субъектов РФ.

    Предоставление  ссуд юридическим лицам в период осуществления ими структурной  перестройки осуществлялось в соответствии с Указом Президента РФ «О порядке предоставления финансовой поддержки предприятиям за счет средств федерального бюджета» от 8 июля 1994 г.

    Ссуды выдавались на срок, не выходящий за пределы текущего финансового года, и за плату в размере, обеспечивающем уплату процентов по государственному долгу. Ссуды имели целевой характер и предоставлялись на проведение структурной перестройки производства, для расчетов по целевым кредитам (например, на закупку оборудования), на разработку, внедрение и приобретение новейших технологий, оборудования и  материалов, в том числе и за рубежом.

    В соответствии с «Порядком контроля за целевым использованием средств  краткосрочной финансовой поддержки», утвержденным Постановлением Правительства  РФ от 17 июля 1995 г. №714, контроль за соблюдением договора о предоставлении бюджетной ссуды возлагался на Министерство финансов РФ через его органы - Казначейство и Контрольно-ревизионное управление и их аппарат на местах.

    Контролирующие  структуры особое внимание должны обращать на целевой характер использования  средств. Запрещается помещение  средств на депозитные счета в  качестве кредитных ресурсов, их использование  для покупки свободно конвертируемой валюты (за исключением необходимости  приобретения импортных материалов), их отвлечение на другие финансовые операции. В случае выявления фактов нецелевого использования ссуды Министерство финансов РФ принимает меры по ее досрочному возврату и взысканию процентов  за пользование ссудой.

    2)Внешние кредиты – предоставленные иностранным государствам, ЮЛ, международным организациям. Долги третьих стран России – 140 млрд. долл. РФ предлагает им конверсию долга в собственность на территории этих стран, использование иностранной рабочей силы, экспортные поставки. Основные должники: Куба, Монголия, Вьетнам, Индия, Ирак, Афганистан, Эфиопия, Алжир, Ангола.

    Ежегодно  утверждается предельный размер государственных  кредитов, предоставляемых РФ.

    В настоящее время тяжелое финансовое положение не позволяет РФ выступать  на мировом рынке в качестве активного  кредитора. Однако в 70-х - первой половине 80-х годов СССР играл важную роль на мировой арене в качестве одного из ведущих государств-кредиторов. О размахе такой деятельности, в частности, свидетельствует объем  не погашенной до сих пор задолженности  иностранных заемщиков - 140 млрд. долл. (по курсу Госбанка СССР тех лет 1 долл. равнялся 0,67 руб.). Долги стран СНГ Российской Федерации составляют 5812 млн. долл. Возникли они в основном в результате неэквивалентной торговли (почти на 90%) в 1992 г. и в первой половине 1993 г. Чтобы отечественные предприятия могли получить платежи за поставленные в эти страны товары, им были предоставлены технические кредиты, переоформленные впоследствии в государственные. В последующем объемы кредитования сократились, и задолженность возрастала в основном за счет процентов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Заключение

    Назначение  государственного кредита проявляется  в первую очередь в том, что  он является средством мобилизации  в руках государства дополнительных финансовых ресурсов.

    В случае дефицитности государственного бюджета, дополнительно мобилизуемые финансовые ресурсы направляются на покрытие разницы между бюджетными расходами и доходами. При положительном  бюджетном сальдо, мобилизуемые с  помощью государственного кредита  средства прямо используются для  финансирования экономических и  социальных программ. Это означает, что государственный кредит, являясь  средством увеличения финансовых возможностей государства, может выступать важным фактором ускорения социально-экономического развития страны.

    Но, оценивая финансовое значение государственного кредита, не следует забывать, что  мобилизуемые с его помощью государством средства являются антиципированными, т.е. взятыми вперед налогами. Необходимость погашения государственного долга требует изыскания дополнительных ресурсных поступлений в бюджет, а они могут быть получены (если не считать новых займов) только с помощью налогов. К тому же погашения долговых обязательств и уплата процентов по ним отвлекают часть бюджетных доходов от производительного использования, сокращает возможности наращивания производственного и интеллектуального потенциала общества.

    Главными  задачами системы управления внешним  долгом, являются: обеспечение национальной экономики внешними источниками

    финансирования, достаточными для оптимального развития; осуществление контроля за эффективным  использованием этих средств и за тем, чтобы их объем находился  в соответствии с реальными возможностями  страны обслуживать свой внешний  долг. 
 
 
 

    Источники:

1. Глава 14 Бюджетного кодекса Российской Федерации от 31 июля 1998 г. №145-ФЗ // СЗ РФ от 3 августа 1998 г., №31, ст. 3823
2. Федеральный Закон «О государственных внешних заимствованиях Российской Федерации и государственных кредитах, предоставляемых Российской Федерацией иностранным государствам, их юридическим лицам и международным организациям» Принят Государственной Думой 7 декабря 1994 г. и одобрен Советом Федерации 17 декабря 1994 г.
3. http://www.minfin.ru