История развития страхования. 7

МИНОБРНАУКИ РОССИИ 
ФГБОУ ВПО « МАТИ» – Российский государственный технологический                          университет имени К.Э.Циолковского

Кафедра "Производственный  менеджмент"

 

 

РЕФЕРАТ

по дисциплине "Финансы и кредит" 
  на тему: "Страхование"

 

                                                                                                  

 

                                                                                             Студент: Кузнецова Н. Ю                                                                                          

                                                           группа  6ЭКУ-4ДС-182

                                                                                           Проверил :  д. э. н., профессор Голов Р. С

 

 

 

 

 

Москва 2012

Содержание

Введение3

История развития страхования6

Основные понятия страхования10

Классификация страхования12

Виды страхования15

Обязательное и добровольное страхование17

Заключение20

Список используемой литературы21

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Страхование,  возникшее впервые на этапе распада первобытного строя, является одной из первых  форм общественных отношений.

Исходное значение рассматриваемого термина, в первую очередь  непосредственно  связано с толкованием  слова, которое лежит в его основе, т.е. «страхом».

Принимая участия в  производственных отношениях, владельцы  имущества и капитала, так или иначе, испытывали опасения за их сохранность, нарушение которой связывалось с такими факторами, как: разбои, грабежи, стихийные бедствия и иные не прогнозируемые опасности. 

Риск являлся неотъемлемой частью общественного производства, а значит и причиной беспокойства собственников. В связи с этим и зародилась  необходимость в возмещении материального ущерба посредством соответствующего его деления между заинтересованными участниками производственных отношений.

Это стало основным противопоставлением  варианту, при котором собственники старались возместить ущерб за собственный  счет, для чего были вынуждены создавать  резервы, не отличающиеся по величине от стоимости имущество. Что естественно являлось не эффективным и даже разорительным.

Со временем, основываясь  на жизненном опыте, были сделаны и первые наблюдения:

-  неравномерность нанесения  ущерба;

- случайный характер  чрезвычайных ситуаций.

Так же было обнаружено, что  количество заинтересованных хозяйств в большинстве случаев превышает  число пострадавших.  Исходя из чего, и был сделан вывод:

Соизмеримое разделение ущерба между заинтересованными хозяйствами ощутимо сглаживает последствия чрезвычайных ситуаций. Соответственно, чем больше хозяйств принимают участие в делении, тем меньшая доля  средств приходится на каждого участника.

Так возникло страхование, сущность которого и составляет солидарное замкнутое разделение ущерба.

В первое время формой разделения ущерба  являлось  натуральное страхование (запасы однородных легко делимых продуктов, складываемые за счет подушных натуральных взносов).

Такое страхование имело  определенные ограничения. Поэтому, со временем, его место заняло страхование  в денежной форме. В первую очередь  это было связано с развитием  товарно-денежных отношений.

Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности и вскоре  переросло в самостоятельную отрасль.

В современном мире, при нынешнем развитии экономики и общества в целом, страхование представляет из себя универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов организации, людей  и т.д. . Так же стоит отметить, что существуют и другие толкования термина “страхование”. Например,  страхование – содействие в каком-либо предприятии,  обеспечение безопасности людей, запас прочности машин и механизмов.

Со страхованием неотъемлемо  связаны и перераспределительные  отношения:                                                                                                                   - формирование страховых фондов за счет  страховых платежей;

- возмещение ущерба из  этих фондов.

Перераспределительные отношения  в свою очередь тесно взаимодействуют  с  движением денежной формы стоимости.  Из чего следует, что страхование  является одной из категорий финансов.

В основе страхования как  самостоятельной сферы финансовых отношений лежит одна существенная особенность. Это их вероятностный  характер.

Вопросами и проблемами, связанными со страховыми отношениями занимается страховая наука.  Которая изучает  основу теории страхования, т.е ее экономическую сущность, роль, сферы применения, а также   функции.

Объектами ее изучения является и такие аспекты как:

- принципы построения  и организации страховых систем;

- планирование страховых  операций;

- классификация страхования;

- перестрахование. (совокупность экономических отношений, согласно которым страховщик при страховании рисков передает часть ответственности другим страховщикам, тем самым обеспечивая страховую устойчивость операций и балансируя страховой портфель)

И др.

 Развитие страховой науки происходит одновременно с развитием практической ее части, а также нормативной базы.  Таким образом,  можно выделить три направления развития:

- организация страхового  дела;

- нормативная база страхования; (нормативно-правовая база национальной системы страхования имеет четыре уровня.)

-актуарные расчеты. (совокупность математических и статистических методов расчета тарифных ставок  по различным видам страхования. В основе данных расчетов лежит теория вероятности. )

 

 

 

 

 

 

 

 

 

История развития страхования

 

Истоки

 

Страхование, зародившись в докапиталистических обществах, имеет богатую историю.

Первые упоминания об этом виде экономических отношений встречаются  в законах царя Хаммурапи (2 тысячи лет д.н.э.), которые предусматривали взаимное страхование,  основанное на коллективной взаимовыручки. Иными словами взаимное распределение убытков связанных с  кражами, ограблениями, а так же морскими и другими опасностями. 

Схожие принципы лежали и  в страховании, практикуемом в Древней  Греции.  Примером могут служить  соглашения купцов-пиратов, связанные  с распределением доходов и потерь.

Немаловажную роль в развитии страхования как отдельного вида деятельности в Древне Греции сыграло  и то, что именно там начали формироваться  первые союзы и коллегии.

В обоих рассмотренных  примерах не сложно увидеть две общие черты:

- возмещение убытков от  опасностей каждого участника  объединения за счет всех его  членов;

- отсутствие регулярных  платежей в единую кассу.  

Позднее пользоваться страхованием стали гильдии и цеха. Что и  послужило толчком для дальнейшего  его развития.

Со временем страхование перешло на новый уровень, взяв за основу

 регулярные платежи, способствующие формированию страховых фондов.

Стоит  отметить, что  данный переход произошел не сразу. Некоторое  время  обе рассмотренные формы  страхования имели место быть и существовали, дополняя друг друга.

Развитие товарно-денежных отношений  способствовало дальнейшей эволюции страхования. Таким образом, страхование денежное заменило страхование  натуральное, что существенно расширило  возможности взаимного страхования.

 

Развитие страхования в Европе

 

Развитие коммерческого страхования в странах Европы можно поделить на следующие этапы:

1) XIV — конец XVII в. Первичное накопление капитала;

2) конец XVII — конец XIX в. Развитие конкуренции и свободного предпринимательства;

3)  конец XIX — XX в. Эпоха монополизации.

Первый значительный сдвиг в развитии страховой деятельности связан с эпохой великих географических открытий, которые в свою очередь стали толчком для развития судоходства и торговли.  С тех времен до нас дошли первые свидетельства  заключения договоров о страховании за плату (морской полис о перевозке груза из Генуи на Майорку – 1347 г.). Что является свидетельством того, что уже в тот период истории имело место быть коммерческое страхование. Тогда же стали появляться и первые страховщики,  за страховую премию, бравшие на себя обязательства связанные с возможным ущербом имущества. 

Следующим стоит отметить создание Венецианского кодекса  морского страхования в   1468 г. Это связано в первую очередь  с тем, что именно с морем и  судоходством в те времена были связаны  основные риски.

Со временем  и другие опасности (огонь) стали входить сферу страхования. Примером тому может послужить Лондонский пожар 1666 года, после которого было создано первое страховое общество в Европе.(заключение первого страхового договора от огня). Стоит отметить, что именно Англия считается родиной страхования жизни. 1762 год – образование «Equitable Life Assurance Society»,  страхового общества которое существует и сегодня. С ним связано и первое применение актуарных расчетов.

Страхование как вид финансовой деятельности продолжало развиваться и концу XVIII века  в Европе существовало  больше ста разнообразных видов личного и имущественного страхования.

Существенную роль в этом сыграл промышленный переворот (конец XVIII — начало XIX), который создал новые возможности заключения договоров. Как результат, страхование перестает быть индивидуальной и становится коллективной формой предпринимательства. Зарождается перестрахование.

Третий этап принес с собой  разделение страхование на три отрасли:

- имущественную;

- личную;

- страхование ответственности. 

Происходит интернализация страхования, а также оформление перестрахования как самостоятельного страхового института. 

 

Страхование в  России

 

Первые упоминания о страховании  встречаются в “Русской правде” X - XI вв, в которой говорится о нормах материального возмещения вреда общиной связанных с убийством.

Примером государственного страхования в Московской Руси может  служить выкуп, который выплачивался из царской казны,  за пленников  захваченных татарами. Делалось это  для сохранения населения.  Истраченные  средства возвращались в казну посредством  регулярных сборов с населения, поступающих в фонд выкупа пленных.

Формирование национального  рынка страхования начинается после  отмены крепостного права и возникновения  денежного хозяйства в качестве альтернативы натуральному.  Появляются большое количество акционерных обществ («Коммерческое»,  «Варшавское», «Северное»  и др.) конкуренция и борьба между которыми за средства страхователей способствует образованию множества страховых компаний. В тот же период создаются все условия для объединения страховых обществ (единые страховые тарифы, ведение статистики). Образуется  и взаимное страхование.  

Что же касается  уже России, в частности дореволюционной, то здесь в страховом деле главную роль играли  коммерческие предприятия и  акционерные общества. Последнее  создавало возможность для капиталистов  распоряжаться средствами практически бесконтрольно.

Первое страховое общество в России было учреждено в 1827 г. И получило название «Первое российское страховое от огня общество». За последующие годы было основано еще два общества со схожей направленностью:

1) 1835 г. – «Второе российское страховое от огня общество»;

2) 1864 г. – «Саламандра».

Стоит отметить  транспортное страхование судов и грузов.  На 1913 год подобным видом имущественного страхования занимались 10 акционерных  обществ. 

Страхование как вид финансовых отношений и экономической деятельности продолжило  существовать и во времена   СССР, хотя его сфера и была монополизирована Госстрахом. В результате чего страхование приняло формальный характер и перестало восприниматься как неотъемлемый атрибут жизни.

Изменила сложившееся положение легализация предпринимательства, которая принесла с собой коммерческие и хозяйственные риски и дала существенный толчок развитию практики страхования. 

На настоящий момент страхование  является серьезной и одной из важнейших отраслей экономики.  В  том числе велика его роль и  в финансовой системе РФ.

 

 

Основные понятие страхования

Ссылаясь  на ФЗ № 4015-1  ОБ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: 

1. Страхование – это отношения связанные с  защитой интересов как физических, так и юридических лиц РФ, субъектов РФ, муниципальных образований в случае наступления определенных страховых случаев с помощью  денежных фондов, которые формируются страховщиками из страховых взносов..

 

2. Страховое дело - это сфера деятельности страховщиков, связанная с  страхованием, перестрахованием и взаимным страхованием. А также деятельность страховых брокеров и актуариев по оказанию аналогичных услуг.

 

3. Целью организации страхового дела является поддержание и гарантирование защиты имущественных интересов физ. и юр. лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

 

Задачи организации страхового дела:

- проведение единой государственной политики в сфере страхования;

-установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, поддерживающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории РФ.

 

4. Страхование имеет две формы: добровольную и обязательную.

 

5.Добровольное страхование реализуется на основание договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления, которые принимаются и утверждаются страховщиком самостоятельно согласно Гражданскому кодексу РФ.

 

6. Условия и порядок осуществления обязательного страхования назначаются  ФЗ о конкретных видах обязательного страхования. ФЗ содержат положения,  которые определяют:  объекты и субъекты страхования; список страховых случаев; порядок определения страховой суммы, ее минимальный размер; сроки действия страхового договора, а также иные положения.

7. Участниками страховых  отношений являются: страховые организации,  агенты, брокеры, актуарии, деятельность которых подлежит лицензированию, а так же  актуарии (аттестация) и страхователи.

Страхователями являются дееспособные физ. лица, а также юридические  лица, которые являются страхователями либо по закону, либо заключая договор  со страховщиком.

Страховщики – юр. лица, получившие лицензию в соответствии с законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности, а также перестрахования.

Страховые агенты – физические или юридические лица, которые  постоянно проживают на территории  РФ, осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового  договора, представляя страховщика, действуя от его имени, по его поручению.

 

Страховые брокеры - физические или юридические лица, которые  постоянно проживают на территории  РФ и зарегистрированы в порядке, установленном законодательством  РФ,  осуществляющие деятельность по оказанию услуг связанных с заключением  договоров, в интересах страховщика, либо страхователя.  

 

Страховые актуарии – физ. лица, которые постоянно проживают  на территории РФ, имеют квалификационный аттестат и осуществляют на основании  договора со страховщиком деятельность, связанную с расчетами страховых  тарифов и  инвестиционных проектов, применяя при этом актуарные расчеты.

 

Классификация страхования

Классификация – это упорядоченная  система взаимосвязанных элементов  образующих единое целое.

То же самое относится  и к классификации страхования.  Т.е классификация страхования  – это иерархичное система  страховых отношений, построенная  на принципе подчиненности. 

Каждая классификация  основывается  на едином критерии объединяющем все рассматриваемые элементы.

Основу классификации  страхования составляют два параметра:

1) объем страховой ответственности;

2) объект страхования.

Отсюда существует несколько  классификаций страхования.

 

Организованная классификация в зависимости от:

1) типа организации, которая его проводит:

- государственное; (Роль страховщика играет государственная организация)

-негосударственное. (В качестве страховщика могут выступать любые  негосударственные юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации )

2) сфера деятельности:

- внутренний страховой рынок. Или по-другому региональный. Рынок, который складывается в конкретном регионе. На таких рынках потребность в страховании удовлетворяется конкретным страховщиком. Задача таких рынков – формирование спроса на страховые услуги, проведение тарифной политики. Определяющей перечень страховых услуг, которые целесообразно оформлять на рассматриваемой территории.  

- внешний страховой рынок  (национальный). Рынок, границы которого совпадают с границами государства.

- международный страховой  рынок. Страховая деятельность, охватывающая мировую экономику в целом.

Отсюда следует, что  страхование  может быть:

- внутри страны;

-зарубежным.

 

По объекту страхования (всеобщая классификация) и роду опасностей (частная классификация):

здесь существует большое  количество критериев и признаков, таких как объем ответственности, категории страхователей и др.

 

Классификация по роду опасностей

 

Существенные отличия  в объектах страхования являются основой деления страхования  на области.                   

Полагаясь на это, страховые отношения делятся на 4 отрасли:

1) Имущественная

Объект страхования: материальные ценности в различной форме  и имущественные отношения.

Экономическое значение: возмещение ущерба, который возникает в результате страхового случая.

Включает страхование: грузов, транспорта, финансовых рисков и других объектов.

Делится на:

- добровольное;

- обязательное.

2) Страхование уровня  жизни граждан (личное страхование)

Подотрасли:

- социальное страхование  рабочих (страхование пенсий, пособий,  социальных льгот);

- личное страхование граждан.

Объект страхования: жизнь и здоровье граждан.

Делится на:

- страхование жизни;

Вид страхования, который предусматривает защиту интересов страхователя, связанных с его жизнью и здоровьем. Этот вид страхования чаще всего представляет собой постоянные  отношения между участниками договора.

- страхование от несчастных  случаев.

Один из видов личного  страхования, который предусматривает  возмещение ущерба в случае смерти страхователя или потери им здоровья. Существует как групповая, так и  индивидуальная форма.  Так же бывает добровольным и обязательным.

3) Страхование ответственности

Суть: взятие страховщиком на себя обязательств по возмещению ущерба.

Объект страхования: гражданская ответственность

Делится на:

- добровольное; (Действует исключительно на добровольных началах)

- обязательное. (Обязательное страхование устанавливается законом, по которому страховщик обязан застраховать  соответственные объекты, а страхователь в свою очередь несет обязанность вносить требуемые страховые платежи)

К этой же отрасли можно  отнести и страхование предпринимательских  рисков. В данном случае объектом выступают  потенциальные потери доходов страхователя (упущенная выгода из-за не заключения сделки, простои оборудования и т.д. ).   

Делится на:

- страхование риска прямых  потерь доходов (простои оборудования);

- страхование рисков косвенных  потерь доходов (упущенная выгода, а так же перерыв в торговле).

 

 

 

Виды страхования

Вид страхования – это  страхование конкретных объектов исходя из соответствующего объема страховой  ответственности и размера страховых  тарифов.

На практике существует большое  количество разнообразных вариантов  имущественного страхования. Связано  это, во-первых, с широким спектром объектов страхования, а, во-вторых, с  большим количеством рисков.

Тем не менее, можно выделить три основных вида имущественного страхования:

1)  страхование, собственно, имущества;

Этот вид страхования  в свою очередь делится на страхование  движимого имущества внутри недвижимого  и страхование непосредственно  недвижимого имущества.

2)  ответственности перед  третьими лицами;

(часто используется вместе  со страхованием недвижимого  имущества)

3) страхование титула.

(часто применяется при ипотеки)

Так же имущественное страхование  делится на виды в соответствие с  проявлениями опасностями:

- страхование сырья, материалов, зданий, сооружений, домашнего имущества от стихийных бедствий;

- страхование от опасностей  средств транспорта;

- страхование сельскохозяйственных  культур.

 

В случае с личным страхованием существует несколько критериев  выделения его видов. 

Объем риска: страхование  жизни; от несчастных случаев; по случаю инвалидности, недееспособности.

Количество лиц участвующих  в договоре: индивидуальное страхование; коллективное.

Длительность: краткосрочное (меньше одного года); среднесрочное (от года до пяти лет); долгосрочное (от шести до пятнадцати лет).

Форма выплаты страхового обеспечения: ежемесячная уплата премий; ежегодная уплата премий; уплата единовременных премий.

 

Что касается страхования  ответственности, то здесь можно  выделить два основных вида страхование:

- страхование гражданской  ответственности (ответственность, связанная с правонарушениями);

- ответственности по договору (неисполнение или ненадлежащее  исполнение договорных обязательств ).

Существует и иная классификация видов, которая основывается  на характере обстоятельств, которые привели к нанесению ущерба, это страхование:

- ответственность за ущерб,  причиненный в результате эксплуатации  транспортных средств;

- профессиональной ответственности;

- ответственности производителей;

- ответственности продавцов;

- иных видов гражданской  ответственности физ. и юр. лиц.

  

В случае страхования предпринимательских  рисков, виды страхования выделяют, ориентируясь на объекты страхования и характер риска.

 

 

 

 

Принципы обязательного и

добровольного страхования.

Как было сказано выше, страхование  делится на обязательное и добровольное.

Рассматривая обязательную форму страхования, можно выделить следующие ее основные принципы:

Во-первых,  обязательное страхование устанавливается законом, по которому страховщик обязан застраховать  соответственные объекты, а страхователь в свою очередь несет обязанность вносить требуемые страховые платежи.

Законом предусматривает:

- перечень объектов подлежащих  обязательному страхованию; 

- объем страховой ответственности;

- средние размеры тарифных  ставок;

- порядок внесения страховых  платежей;

Во-вторых, проведение обязательного страхования возлагается на государственные страховые органы. Которые ежегодно проводят регистрацию застрахованных объектов, а также следят за начислением и взиманием страховых платежей в сроки.  Таким образом, охватывая страхованием все указанные в законе объекты.

В-третьих, обязательное страхование  автоматически затрагивает все  указанные в законе объекты. Это  избавляет страхователя от необходимости  самостоятельно заявлять, при появлении  нового объекта страхования, в страховой  орган. Указанное имущество при  очередной регистрации  будет  автоматически включено в сферу  страхования. Страхователю же в свою очередь будут предъявлены к уплате страховые взносы.  (Примером могут служить строения  находящиеся в собственности граждан, которые считаются застрахованными с момента установления их на постоянное место и сооружение крыши.)

В- четвертых, обязательное страхование действует независимо от уплаты взносов. Т.е. при их отсутствии, взыскание происходит в судебном порядке.  Если же имеет место быть гибель или повреждение имущества, которое не оплачено взносами, то возмещением происходит в виде выплаты с удержанием задолженности.

На страховые платежи, которые не внесены в срок, начисляются пени.