Меры по предупреждению банкротства банков

СОДЕРЖАНИЕ 
 

Введение……………………………………………………………...…................3

1 Меры по предупреждению банкротства банков……………………………...4

2 Возбуждение дела о банкротстве банка и особенности ликвидации банка...9

Заключение……………………………………………………………………….14

Список использованных источников……………………………………...........15 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ВВЕДЕНИЕ 

    На 1 сентября 2011 года хозяйственные суды Беларуси ведут 1496 дел об экономической  несостоятельности и банкротстве, в том числе 1433 дел относятся  к предприятиям частной формы собственности. В судах г. Минска рассматривают 48,9% всех дел. По экономической несостоятельности и банкротстве предприятий, имеющих значение для экономики и социальной сферы страны, ведут 63 дела.

    Судебная  практика свидетельствует о том, что кризисные явления в экономике Республики Беларусь не обошли и банковскую систему. С момента вступления в действие Закона Республики Беларусь "Об экономической несостоятельности (банкротстве)" от 18.07.2000 г (в ред.от 31.12.09) (далее - Закон) хозяйственными судами (хозяйственным судом города Минска и Высшим Хозяйственным Судом Республики Беларусь) приняты решения о банкротстве четырех банков. В этой связи банкротство банков хозяйственным судам следует воспринимать как проблему не столько теоретическую, сколько практическую.

    Зарубежные  исследователи отмечают ряд причин, по которым происходит банкротство  банков. К числу внешних относятся изменение общеэкономической ситуации, утрата банком доверия, массовое изъятие вкладов, обострение конкуренции, вмешательство акционеров в деятельность банка и др. Внутренние факторы не менее разнообразны и включают в себя некомпетентность руководства банка, недостатки внутрибанковской организации и системы контроля, спекуляцию, недостаточную отраслевую диверсификацию кредитов, слабый контроль за заемщиками, нарушение действующих нормативов, обман органов банковского надзора, криминальные манипуляции и др. Тем не менее, не взирая на причины банкротства банков, данная проблема является актуальной, так как специфика деятельности банков и банковской системы имеет исключительную важность для всей экономики страны. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    1. Меры по предупреждению  банкротства банков 

    Существуют  определенные меры по предупреждению банкротства банков. Так основанием для этого являются обстоятельства, при которых банк:

1. неоднократно в течение последних шести месяцев в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах банка не удовлетворял требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполнял обязанности по уплате обязательных платежей в течение трех дней и более со дня наступления даты их исполнения;
2. в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах банка не удовлетворяет требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанности по уплате обязательных платежей в течение трех дней и более со дня наступления даты их исполнения;
3. допускает абсолютное снижение собственных денежных средств (капитала) более чем на двадцать процентов по сравнению с максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, нарушая при этом один из обязательных нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь;
4. нарушает норматив достаточности капитала, установленный Национальным банком Республики Беларусь;
5. нарушает в течение последнего месяца более чем на десять процентов норматив текущей ликвидности, установленный Национальным банком Республики Беларусь.

    В случае возникновения данных оснований применяются меры по предупреждению банкротства банка:

• улучшение финансового состояния банка;
• назначение временной администрации по управлению банком;
• реорганизация банка.

    В случае возникновения оснований банк, его учредители (участники) обязаны принимать необходимые меры по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка.

    Национальный банк Республики Беларусь вправе потребовать от банка осуществления мер по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка, а также назначить временную администрацию.

    При рассмотрении дела о банкротстве банка применяются конкурсное производство или ликвидационное производство.

    Мировое соглашение, защитный период и санация, предусмотренные настоящим Законом, в отношении банков не применяются.

    Управляющий при банкротстве банка должен иметь лицензию управляющего, соответствовать квалификационным требованиям, установленным Национальным банком Республики Беларусь, а также иметь дополнительно специальный аттестат управляющего.

    Нормативными  правовыми актами Национального  банка Республики Беларусь определяются объем квалификационных требований к управляющему при банкротстве банка, порядок и иные условия его специальной аттестации, в том числе основания и порядок выдачи и аннулирования специального аттестата управляющего.

    Национальный  банк Республики Беларусь вправе в случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения управляющим при банкротстве банка своих обязанностей аннулировать выданный ему специальный аттестат управляющего.

    Решение Национального банка Республики Беларусь об аннулировании специального аттестата управляющего может быть обжаловано этим управляющим в хозяйственный суд.

    Национальный  банк Республики Беларусь в случаях  неисполнения или ненадлежащего  исполнения управляющим при банкротстве  банка своих обязанностей вправе заявить в орган государственного управления по делам о банкротстве ходатайство об аннулировании выданной ему лицензии управляющего.

    Управляющим при банкротстве банка может  быть назначена по решению хозяйственного суда организация, осуществляющая гарантированное  возмещение банковских вкладов (депозитов) физических лиц.

    В целях улучшения финансового  состояния банка могут применяться  следующие меры:

1. оказание финансовой помощи банку его учредителями (участниками) и (или) иными лицами:

Финансовая  помощь банку может  быть оказана в следующих формах:

размещения  денежных средств на депозите в данном банке со сроком возврата не менее  шести месяцев и начислением  процентов по ставке не выше ставки рефинансирования Национального банка  Республики Беларусь; дачи поручительств, банковских гарантий по кредитам для банка; установления отсрочки и (или) рассрочки платежа; перевода долга с согласия кредиторов банка; отказа от распределения прибыли банка в качестве дивидендов с целью направления ее на осуществление мер по улучшению финансового состояния банка; дополнительного взноса в уставный фонд банка; отказа от требований банка; иных формах, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по улучшению финансового состояния банка. Денежные средства на банковских счетах и во вкладах в банке могут быть использованы его кредиторами для увеличения уставного фонда банка в порядке, установленном Национальным банком Республики Беларусь. Решение о формах и условиях оказания финансовой помощи принимается банком и лицом, оказывающим финансовую помощь банку.

2. изменение структуры активов и пассивов банка;

Изменение структуры активов  банка может предусматривать:

улучшение качества кредитования, включая замену неликвидных активов ликвидными; приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающих их исполнение; сокращение расходов, в том числе на обслуживание долга и содержание банка; продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций банком; иные меры по реструктуризации активов.

Изменение структуры пассивов банка может предусматривать:

увеличение  собственных средств (капитала); снижение размера и (или) удельного веса текущих  и краткосрочных обязательств в  общей структуре пассивов; увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов; иные меры по реструктуризации пассивов. Банк обязан в соответствии с гражданским законодательством уменьшить свой уставный фонд до размера чистых активов, если чистые активы окажутся меньше уставного фонда банка.

3. изменение организационной структуры банка

Изменение организационной  структуры банка  может осуществляться в следующих формах: изменения состава и численности сотрудников банка; изменения структуры банка, в том числе сокращения и ликвидации обособленных, а также иных структурных подразделений банка; иных формах, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по улучшению финансового состояния банка. При осуществлении процедуры закрытия филиала (отделения) банка могут применяться правила продажи предприятия, предусмотренные настоящим Законом.

4. иные меры, применяемые в соответствии с законодательством.

    Единоличный исполнительный орган банка (далее - руководитель банка) в случае возникновения оснований для применения мер по предупреждению банкротства банка в течение десяти дней со дня их возникновения обязан заявить в высший орган управления банка ходатайство о применении мер по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка при условии, что причины возникновения указанных оснований не могут быть устранены силами исполнительного органа банка.

    Ходатайство руководителя банка о применении мер по улучшению финансового  состояния банка или реорганизации  банка должно содержать рекомендации по формам, характеру и срокам применения таких мер.

    Высший  орган управления банка, которому должен принять решение по указанному ходатайству  в течение десяти дней со дня его  заявления.

    Руководитель  банка обязан заявить в Национальный банк Республики Беларусь ходатайство о применении мер по предупреждению банкротства банка, если учредители (участники) этого банка отказались принять меры по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка либо не приняли соответствующего решения в срок.

    Национальный  банк Республики Беларусь вправе потребовать  от банка разработку плана улучшения  финансового состояния банка  и осуществление мероприятий, предусмотренных  этим планом. Там должны быть:

• оценка финансового состояния банка;
• формы и размеры участия учредителей (участников) банка и (или) иных лиц, оказывающих помощь в улучшении финансового состояния банка;
• меры по сокращению расходов на содержание банка;
• меры по получению дополнительных доходов;
• меры по возврату просроченной дебиторской задолженности;
• меры по изменению организационной структуры банка;
• срок восстановления уровня достаточности собственных средств (капитала) и текущей ликвидности банка.

    В случаях неисполнения и (или) ненадлежащего исполнения руководителем банка мер по улучшению финансового состояния банка руководитель банка несет ответственность в соответствии с законодательством.

    Особое  место в оздоровлении деятельности банка отводится временной администрации  по управлению банком, которая является специальным органом управления банком, назначаемым Национальным банком Республики Беларусь на срок до 18 месяцев.

    Полномочия  исполнительных органов банка в  период деятельности временной администрации  могут быть либо ограничены, либо приостановлены актом Национального банка Республики Беларусь о назначении временной администрации.

    Основаниями для назначения временной администрации являются:

• банк в связи с отсутствием или недостаточностью средств на корреспондентских счетах банка не удовлетворяет требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанности по уплате обязательных платежей в течение семи дней и более со дня наступления даты их исполнения;
• банк допускает абсолютное снижение собственных денежных средств (капитала) более чем на тридцать процентов по сравнению с максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, нарушая при этом один из обязательных нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь;
• банк в течение последнего месяца более чем на двадцать процентов нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Национальным банком Республики Беларусь;
• банк в установленный срок не исполняет требований Национального банка Республики Беларусь о замене руководителя банка либо принятии мер по улучшению финансового состояния банка или реорганизации банка;
• в соответствии с законодательными актами имеются основания для отзыва у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности.

    Национальный  банк Республики Беларусь вправе после  отзыва специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности продлить срок действия временной администрации не более чем на шесть месяцев, либо до момента сформирования органов, осуществляющих реорганизацию или ликвидацию банка, либо до момента назначения управляющего. Однако общий срок действия временной администрации не может превышать тридцати месяцев.

    Временная администрация возглавляется руководителем, имеющим специальный аттестат управляющего, который выдается Национальным банком Республики Беларусь лицу, имеющему лицензию управляющего.

    Банк  в порядке, установленном законодательными актами, вправе обжаловать решение  Национального банка Республики Беларусь о назначении временной  администрации в хозяйственный  суд.

    Обжалование решения Национального банка Республики Беларусь о назначении временной администрации не приостанавливает ее деятельности.

    Если  виновными действиями временной  администрации причинен банку вред, то акционеры банка, владеющие в  совокупности не менее чем одним процентом акций (собственник имущества банка - унитарного предприятия), вправе предъявить в хозяйственный суд иск к руководителю временной администрации о возмещении банку реального ущерба или иск к Национальному банку Республики Беларусь о возмещении Национальным банком Республики Беларусь реального ущерба, если он нанесен в результате необоснованного назначения временной администрации.

    Так же Национальным банком Республики Беларусь принимается решение о прекращении деятельности временной администрации:

• при устранении причин, послуживших основанием для ее назначения;
• при передаче дел управляющему;
• по иным основаниям, предусмотренным нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

    После прекращения деятельности временной  администрации полномочия руководителей банка, отстраненных на период ее деятельности от исполнения своих обязанностей, восстанавливаются, если руководители банка не освобождены от обязанностей в соответствии с законодательством о труде.

    Национальный  банк Республики Беларусь вправе потребовать проведения реорганизации банка. Реорганизация банка осуществляется в форме слияния или присоединения в порядке, установленном законодательством.

    При получении требования Национального  банка Республики Беларусь о реорганизации  банка руководитель банка обязан в течение пяти дней со дня получения требования заявить в высший орган управления банка ходатайство о необходимости реорганизации банка.

    Высший  орган управления банка после  получения ходатайства руководителя банка о необходимости реорганизации банка обязан известить Национальный банк Республики Беларусь о принятом решении в срок не более десяти дней со дня получения требования Национального банка Республики Беларусь о реорганизации банка.

    Требования  к вновь образуемым в форме  слияния или присоединения банкам определяются банковским законодательством. 

    2. Возбуждение дела о банкротстве банка и особенности ликвидации банка 

    Если  исходить от практики, то особенности банкротства банков, закрепленные в главе VI Закона, то следует учитывать непосредственно с момента разрешения вопроса о возбуждении производства по делу, и касаются эти особенности в основном процедуры возбуждения производства по делу и особенностей ликвидации банка.

    С заявлением о банкротстве банка  в хозяйственный суд вправе обратиться: банк-должник, конкурсный кредитор (за исключением физических лиц), Национальный банк Республики Беларусь, прокурор, налоговый или иной уполномоченный орган - по уплате обязательных платежей, организация, гарантирующая возврат банковских вкладов физическим лицам, - по обязательствам, возникающим у банка перед гражданами из договоров банковского вклада и (или) банковского счета.

    Граждане (вкладчики) лишены возможности самостоятельно инициировать судебный процесс о банкротстве банка, непосредственно обращаясь в хозяйственный суд, что было непосредственно ранее.

    При поступлении в хозяйственный  суд заявления о банкротстве  банка хозяйственный суд до возбуждения  производства по делу о банкротстве  предлагает Национальному банку  Республики Беларусь представить заключение Национального банка Республики Беларусь о целесообразности отзыва у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности либо копию акта Национального банка Республики Беларусь об отзыве этого специального разрешения (лицензии). Национальный банк Республики Беларусь обязан направить указанные документы в хозяйственный суд в течение одного месяца после получения предложения хозяйственного суда.

    Основанием  для возбуждения дела о банкротстве  банка является представление в хозяйственный суд копии акта Национального банка Республики Беларусь об отзыве специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности.

    При поступлении в хозяйственный  суд заявления о банкротстве  банка хозяйственный суд до возбуждения производства по делу о банкротстве предлагает Национальному банку Республики Беларусь представить заключение Национального банка Республики Беларусь о целесообразности отзыва у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности либо копию акта Национального банка Республики Беларусь об отзыве этого специального разрешения (лицензии). Национальный банк Республики Беларусь обязан направить указанные в настоящей части документы в хозяйственный суд в течение одного месяца после получения предложения хозяйственного суда.

    При получении хозяйственным судом  в течение одного месяца заключения Национального банка Республики Беларусь о нецелесообразности отзыва у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности заявление о его банкротстве возвращается кредитору.

    При неполучении хозяйственным судом  в течение одного месяца заключения Национального банка Республики Беларусь, указанного в части шестой настоящей статьи, заявление о  банкротстве банка возвращается кредитору. В этом случае лицо, подавшее в Национальный банк Республики Беларусь заявление об отзыве у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности, вправе требовать в хозяйственном суде возмещения Национальным банком Республики Беларусь убытков, причиненных непринятием Национальным банком Республики Беларусь решений об отзыве у банка указанного специального разрешения (лицензии) либо о принятии мер по предупреждению банкротства банка, предусмотренных настоящим Законом и отнесенных к компетенции Национального банка Республики Беларусь.

    Лицами, участвующими в деле о банкротстве  банка, являются лица, указанные ранее, а также:

• Национальный банк Республики Беларусь - при возбуждении дела о банкротстве банка по заявлению Национального банка Республики Беларусь;
• организация, осуществляющая гарантированное возмещение банковских вкладов (депозитов) физических лиц, - при возбуждении дела о банкротстве банка по заявлению этой организации.

    В случае, если основаниями для отзыва специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности послужили неудовлетворительное финансовое положение банка, неисполнение им своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами и если в течение сорока пяти календарных дней со дня отзыва указанного специального разрешения (лицензии) Национальный банк Республики Беларусь не получил определения или иного документального подтверждения о возбуждении производства по делу о банкротстве банка, Национальный банк Республики Беларусь обязан в течение пяти дней подать в хозяйственный суд заявление о банкротстве банка независимо от наличия его задолженности перед Национальным банком Республики Беларусь.

    В определении о возбуждении производства по делу о банкротстве банка хозяйственный  суд указывает об открытии конкурсного производства и назначении управляющего. Копия заявления банка о его банкротстве направляется в Национальный банк Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь при подаче заявления о банкротстве банка может представить в хозяйственный суд кандидатуру управляющего. Хозяйственный суд направляет судебные акты (их копии) лицам, участвующим в деле о банкротстве банка, в течение пяти дней со дня их принятия (вынесения).

    Управляющий обязан использовать в процессе конкурсного производства только корреспондентский счет банка, в отношении которого открыто конкурсное производство, открытый в учреждении Национального банка Республики Беларусь. Порядок открытия указанного счета и осуществления расчетов по данному счету устанавливается нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

    В течение десяти дней со дня представления  управляющим в Национальный банк Республики Беларусь документов, подтверждающих право управляющего совершать операции по корреспондентскому счету банка, в отношении которого открыто конкурсное производство, на указанный счет в порядке, установленном нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, перечисляются остатки денежных средств с корреспондентских счетов банка, открытых в иных банках, а также иные денежные средства банка, депонированные банком в Национальном банке Республики Беларусь.

    Объявление  об открытии в отношении банка  конкурсного производства в течение  пятнадцати дней со дня представления  управляющим в Национальный банк Республики Беларусь документов, подтверждающих право управляющего совершать операции по корреспондентскому счету банка, в отношении которого открыто конкурсное производство, передается для опубликования за счет средств банка в печатный орган Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь, печатный орган Национального банка Республики Беларусь или иные республиканские средства массовой информации.

    Хозяйственный суд в течение четырех месяцев  со дня возбуждения производства по делу о банкротстве банка принимает решение об открытии в отношении банка ликвидационного производства.

    Открытие  в отношении банка ликвидационного  производства является основанием для  внесения Национальным банком Республики Беларусь соответствующей записи в  Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

    Управляющий ежемесячно представляет в Национальный банк Республики Беларусь бухгалтерскую  и статистическую отчетность ликвидируемого банка, установленную Национальным банком Республики Беларусь.

    Управляющий в срок не более шести месяцев  после открытия ликвидационного  производства составляет промежуточный  ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества  ликвидируемого банка, перечне предъявленных  кредиторами требований, а также результаты их рассмотрения.

    Промежуточный ликвидационный баланс подлежит согласованию с Национальным банком Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь в течение одного месяца со дня  представления этого баланса  направляет в хозяйственный суд заключение по нему.

    После завершения расчетов с кредиторами  управляющий составляет ликвидационный баланс, который представляется для  утверждения в Национальный банк Республики Беларусь и хозяйственный  суд.

    Управляющий передает в государственный архив документы в порядке и в соответствии с перечнем, утверждаемым совместно государственным органом, осуществляющим государственную политику в области архивного дела, и Национальным банком Республики Беларусь.

    С момента внесения записи о ликвидации банка в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ликвидация банка считается завершенной, а банк - прекратившим существование.

    Запись  в Единый государственный регистр  юридических лиц и индивидуальных предпринимателей о ликвидации банка вносится на основании определения хозяйственного суда о завершении ликвидационного производства.

    Из  имущества банка вне очереди  удовлетворяются требования физических лиц, являющихся кредиторами по заключенным  с ними договорам банковского  вклада и (или) банковского счета.