Недепозитные источники привлечения средств. Займы на межбанковском рынке

МИНИСТЕРСТВО  НАУКИ И ОБРАЗОВАНИЯ  РК

УНИВЕРСИТЕТ МЕЖДУНАРОДНОГО БИЗНЕСА 
 
 
 

Реферат на тему:

«Недепозитные источники привлечения средств. Займы на межбанковском рынке» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила студентка группы 305/2

Ким Евгения 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

г.Алматы

2011г.

  Под собственными средствами банка следует  понимать различные фонды, создаваемые  банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.

  В общей  сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее  место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше. В мировой  банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их а группируются следующим образом:

• Депозиты;
• Недепозитные привлеченные средства.

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций. Банки могут совершать и активные действия с названными финансовыми инструментами, размещая средства на депозиты в других банках и Национальном Банке, вкладывая средства в сертификаты, векселя, облигации других банков и прочих юридических лиц. Межбанковские кредиты и депозиты также могут, как привлекаться, так и размещаться.

Облигации банка.

Большими перспективами  для российских банков обладает такой  недепозитный источник ресурсов, как выпуск облигаций.

       Банки вправе выпускать облигации в размере не более 25% уставного капитала и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Облигации могут быть как именные, так и на предъявителя. Погашается заем за счет чистой прибыли банка либо, при ее недостатке, за счет резервного фонда. Для воздействия на курс облигаций банк может покупать или продавать их на бирже.

 Кредитный банк должен опубликовать проспект эмиссии  и зарегистрировать выпуск в установленном  порядке. Выпуск облигаций допускается только после полной оплаты уставного капитала. Одновременный выпуск акций и облигаций запрещается.

Кредитная организация может выпускать  облигации со следующими характеристиками:

• именные и на предъявителя;
• обеспеченные залогом собственного имущества (или имущества третьих лиц);
• облигации без обеспечения (не ранее третьего года деятельности и не выше суммы уставного капитала);
• процентные и дисконтные;
• конвертируемые в акции;
• с единовременным сроком погашения;
• со сроком погашения по сериям в определенные сроки.

     Банки выпускают в финансовый оборот облигации  в целях увеличения кредитного потенциала. Кредитная организация в соответствии с действующим законодательством  и ее уставом по решению совета директоров, если иное не предусмотрено  ее уставом, может выпускать облигации  для привлечения заемных средств. Доход по облигациям выплачивается  путем периодической оплаты купонов, разовым платежом при погашении  облигации или иным способом, предусмотренным  условиями выпуска облигаций.

     В случае невыполнения эмитентом облигаций  своих обязательств по выплате процентов  или по выплате основного долга  по облигациям взыскание этих сумм производится принудительно в соответствии с нормами действующего законодательства.

     Вексель банка.

     Вексель банка — это долговое обязательство  банка, очень напоминающее сертификат. Однако если сертификаты имеют депозитную природу, вексель - инструмент кредита. Банки выпускают векселя для  упрощения расчетов и привлечения  средств.

     При выдаче (выпуске) собственного векселя  КБ может выступать:

• векселедателем простого векселя;
• акцептантом переводного векселя;
• одновременно векселедателем и акцептантом одного и того же переводного векселя;
• векселедателем переводного векселя, воспрещаемого им для предъявления к акцепту;
• векселедателем неакцептованного переводного векселя.

       В целях привлечения средств  банки выпускают простые процентные  и дисконтные векселя с номиналом  в рублях и валюте.

       Основание для выдачи векселя банком — договор  купли-продажи при наличии на нем визы главного бухгалтера банка, подтверждающей поступление средств  на счет банка. При приобретении векселя  клиент вносит за процентный вексель  его номинальную стоимость, за дисконтный вексель — цену реализации. Полученный банковский вексель покупатель может использовать как средство накопления и сбережения денег, предоставлять его в качестве залога, передавать другому держателю посредством индоссамента.

       При досрочном предъявлении векселя  к оплате векселедержатель получает:

• по процентному векселю — основную сумму долга и доход по процентной ставке, соответствующей вкладам до востребования;
• по дисконтному векселю — сумму в размере цены реализации векселя и доход, начисленный по ставке депозитов до востребования.

         Суммы, причитающиеся по векселю,  поступают на расчетный счет  юридического лица или на счет  по вкладу физического лица. Если  срок получения вексельной суммы  и дохода, обозначенный на векселе,  прошел, оплата векселя производится  в течение трех лет с этой  даты. Доход за срок, превышающий  срок, обозначенный на векселе,  не начисляется и не выплачивается.

         Банковские векселя используются векселедержателями для расчетов по текущим платежам. Клиент, купивший вексель, может расплачиваться им за товары и услуги, причем новый обладатель векселя также имеет право передавать его третьему лицу (путем проставления соответствующего индоссамента). Поэтому хождение банковских векселей выгодно не только банку, но и предприятиям, так как это удобный инструмент взаиморасчетов, а также федеральному и местному бюджетам.

       Привлечение денежных средств путем эмиссии дополнительных акций.

       Увеличение  уставного капитала для банков объективно необходимо. К этому их побуждает  политика Центрального банка, направленная на то, чтобы банки по размерам своего капитала подтягивались к уровню зарубежных банков. Размер уставного  капитала банка через показатели обязательных нормативов, устанавливаемых  Центральным Банком, оказывает влияние  на объемы пассивных и активных операций банка. Такие показатели, как максимальный размер риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков, максимальный размер крупных кредитных рисков, максимальный размер привлеченных денежных вкладов граждан, максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам), норматив использования  собственных средств кредитной  организации для приобретения долей (акций) других юридических лиц предопределяются размерами собственных средств  банка. Уставный капитал коммерческих банков, действующих в организационно-правовой форме акционерного общества, может  быть приращен либо путем увеличения номинальной стоимости акций  либо путем размещения дополнительных акций. В первом случае увеличение уставного  капитала осуществляется без привлечения  новых денежных ресурсов, за счет той  части собственных средств банка, которая превышает размер уставного  капитала.

       У банков всегда имеется возможность  увеличить свой уставный фонд путем  увеличения номинальной стоимости  ранее выпущенных и оплаченных акций. Но такой возможностью банка пользуются крайне редко. Заинтересованные в привлечении  денежных средств банки идут по пути увеличения уставного капитала путем  эмиссии дополнительных акций. В  этом случае одновременно с увеличением  уставного фонда происходит пропорциональное увеличение собственного капитала банка-эмитента.

       Проспект  эмиссии дополнительных акций и  отчет об итогах выпуска и размещения акций подлежат регистрации в  территориальных управлениях Национального  Банка. Увеличение уставного капитала коммерческих банков, существующих в  организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью, осуществляется аналогично тому порядку, который установлен для банков – акционерных обществ.

       Межбанковские кредиты.

       В условиях существования множества  коммерческих банков и их филиалов в экономике страны объективно необходимо установление взаимных связей между  ними, которые реализуются через  систему корреспондентских отношений. Корреспондентские отношения, выражая  определенную степень доверия между  банками-корреспондентами, опосредуют реализацию взаимных поручений банков. Корреспондентскими отношениями предусматривается  большой набор взаимных банковских услуг. Межбанковские расчеты, являясь  одним из видов отношений между  банками, связаны в основном с  выполнением поручений клиентов банков по переводу денежных средств  на счета, открытые в других банках (оплата товаров, услуг и работ, осуществление  нетоварных платежей), а также собственных  операций банка.

       Межбанковский кредит - это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных  учреждений. Субъектами кредитных отношений  являются банки - коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских  кредитов – денежном рынке. С помощью  межбанковских кредитов банки могут  оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать  временно свободные кредитные ресурсы. Участниками рынка межбанковских  кредитов являются банки, которые проводят свои операции нерегулярно, в зависимости  от складывающихся финансовых условий. Наиболее активные операторы рынка  межбанковских кредитов – банки-дилеры, действующие от своего имени и  за свой счет, которые могут выступать  в качестве заемщика или кредитора, их доход – процентная маржа, разница  между ставками размещения и привлечения  средств.    Свободные кредитные  ресурсы имеют банки у которых  солидные клиенты. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным  сегментам финансового рынка. Межбанковские  кредиты являются самым оперативным  источником для поддержания ликвидности  баланса банков второго уровня, а  также для проведения активных операций и пополнения корреспондентских  счетов.

       Коммерческий  банк может привлечь кредит других банков напрямую или через посредника (другой банк, фондовая биржа, брокерская контора и др.). Межбанковский  кредит – довольно дорогой кредитный  ресурс, однако в отличии от депозитов  по ним не устанавливаются резервные  требования, поэтому вся сумма  межбанковского кредита может быть использована банком для прибыльных вложений.

       Цена  кредитных ресурсов- процентная ставка по кредиту на рынке межбанковских  кредитов  складывается при взаимодействии спроса и предложения.

       Уровень процентных ставок на рынке межбанковских  кредитов  дифференцируется в зависимости  от сроков кредитования.

       Кредитные сделки заключаются  на рынке межбанковских  кредитов  в стандартных временных  режимах и на другие сроки. При  разграничении межбанковских кредитов  не следует ориентироваться на название межбанковских соглашений. Например, многие межбанковские кредиты овернайт следует рассматривать как депозиты. Также к межбанковским кредитам относят онкольные ссуды. Онкольная ссуда- это межбанковская ссуда, предоставляемая на условиях возвратности, платности и срочности и платности, обеспечением, залогом и использования по назначению, выдаваемая на срок от одного до тридцати лет. Кредиты, предоставляемые Центральным Банком, классифицируются в зависимости от соблюдения заемщиком срока возврата, степени обеспечения кредита и финансового состояния заемщика на следующие группы:

       Стандартные, сомнительные и убыточные.

• Стандартный – это кредит, по которому отсутствует просроченная задолженность и он обеспечен залогом.
• Сомнительный – это кредит, не удовлетворяющий требованиям предъявляемым и стандартным кредитам и несущие риск убытков, связанные с задержкой до 30 дней возврата кредита по основному долгу или вознаграждения.
• Убыточный – это кредит просроченная задолженность по основному долгу, которому превышает 30 дней. В случае ликвидации заемщика предоставление ему кредита классифицируются вне зависимости от срока погашения кредитов, как убыточные. К группе убыточных кредитов относят кредиты, предоставленные Центральным Банком в качестве кредитора последней инстанции. Резервы создаются за счет операционных расходов Центрального Банка.

       Центральный Банк  предоставляет следующие  кредиты банковских займов:

1. дневные для осуществления банками вторых уровней платежей и переводов денег по поручению клиентов при временном отсутствии или недостаточности денег на корреспондентских счетах.
2. овернайт – предоставляется на одну ночь в целях завершения расчетов  банками при возникновении дебетового сальдо на корреспондентских счетах банков в Центральном Банке
3. займы в качестве кредитора последней инстанции
4. займы специального назначения.

       Для межбанковского рынка характерно наличие  множества контрагентов. При нормальном функционировании у банка возникает ситуация потребности в резервах и излишках ресурсов. Потребность или излишек образуются из-за невозможного точного планирования поступлений на корреспондентский счет банка клиентских платежей. Поэтому периодически образуемый у банка излишек ресурсов представляет собой денежные средства, поступающие на расчетный счет клиентов и, соответственно, имеет краткосрочный характер.

       Для соблюдения ликвидности, банк должен вкладывать этот излишек на короткий срок и  с высокой степенью надежности возврата. Этим условиям отвечает межбанковское  кредитование. Коммерческий банк, является участником рынка межбанковских  кредитов, выступая поочередно в роли как кредитора, так и роли заемщика. Эти кредиты являются оптимальным  инструментом регулирования ликвидности  коммерческого банка.

       Преимуществом межбанковского кредита служит высокая  скорость осуществления сделки, соответствующая  быстроте изменения текущей ликвидности  банка. Как только у коммерческого  банка появляется излишек, он может  быть реализован на межбанковском рынке, так как межбанковский кредит является наиболее быстрым и надежным способом размещения краткосрочных  банковских ресурсов.

       Можно выделить два основных назначения межбанковского кредита - межбанковские кредиты  являются для банка спекулятивным  инструментом получения прибыли, а  также инструментом подержания текущей  ликвидности. Это обуславливает  в основном краткосрочный характер межбанковских кредитов, который, как  правило, предоставляется на 1-2 дня.

       Вместе  с этим, непосредственным фактом является то, что финансовое положение банка  не может измениться за такой короткий срок, поэтому проведение анализа  кредитоспособности банка  - заемщика в случае предоставления кредита  не имеет смысла и невыполнимо  в силу необходимости быстроты проведения сделки.

       Анализ  кредитоспособности банка  - контрагента  может проводится раз в месяц, по балансу на отчетную дату. В результате этого определяется лимит, т.е предельная сумма кредита. В течение месяца предоставление денежных средств банку - заемщику автоматически по мере поступления  заявок при условии приемлемости процентных ставок и наличия ресурсов.

       Операции  на рынке межбанковских ресурсов проводятся коммерческими банками  на основании Соглашения о сотрудничестве на рынке межбанковских ресурсов или об общих условиях проведения операций на внутреннем денежном рынке. Это соглашение заключается не по каждой сделке, а один раз на продолжительный период. Здесь оговаривается круг операций, которые осуществляют банки друг с другом, порядок проведения сделок, порядок предоставления документов. Заключив соглашение, банки начинают осуществлять сделки по купле-продаже друг другу межбанковских краткосрочных кредитов на основании своих потребностей. Но непосредственным заключением сделки занимаются дилеры.

       Дилинг - это совершение сделок с валютой, ценными бумагами, депозитами, драгоценными металлами с помощью телефона, телекса и других средств связи.

       Выделим особенности такой сделки: она  совершена на основе устных переговоров  с последующим письменным оформлением. После проведения переговоров и  достижения устного соглашения система  автоматически распечатывает протокол переговоров с зафиксированным  условием сделки («ТИКЕТ»). Дилер заключает  сделку, ставит свою подпись на нем  и отдает его в отдел оформления межбанковских кредитов.

       Особенностью  обработки заявки на получение кредита  является то, что ее прием или  отклонение производится с соблюдением  следующих условий:

       ·     соблюдение установленного лимита кредитования

       ·     приемлемость процентных ставок, подверженных резким колебанием на рынке МБК

       ·     наличие у банка-кредитора свободных  денежных ресурсов.

       Кредитный анализ банков - контаргентов имеет значение в силу того, что межбанковские кредиты чаще всего носят бланковый характер. На сегодняшний день существует ряд методик анализа финансового положения банков, но их общий недостаток заключается в том, что они разработаны обособленно от процесса управления межбанковскими кредитами в целом.

       С точки зрения источников данных, кредитный  анализ включает в себя два аспекта:

       ·     разработка собственных аналитических  материалов на основе поступления бухгалтерских  данных от банков- контрагентов

       ·     анализ данных из внешних источников - деловой и профессиональной литературы, СМИ

       Более точный анализ это первый. На основе бухгалтерской информации охватываются две стороны оценки банка-заемщика:

       1.  аналитическое описание банка:

       ·     предпочтительные операции

       ·     общая доходность

       ·     активы

       ·     пассивы

       Данное  описание проводится на основе данных баланса о прибылях и убытках.

       2.   сравнение каждого банка-заемщика  с остальными банками, поэтому  необходимо составить рейтинг  банков с точки зрения оценки  их надежности.

       При выборе контрагентов на рынке межбанковских  кредитов банками учитывается правовое положение, финансовое состояние будущего заемщика банка, которое определяется на основании данных балансов и экономических  нормативов. Используется также информация о рейтингах. На основании этих данных можно рассчитывать допустимую величину кредитного риска для контрагента - максимальный размер кредита для  данного заемщика.

       Коммерческий  банк не начнет работать на рынке МБК  с контрагентом, не рассчитав на него лимит. Существуют специальные  методики расчета установления лимита на банки-контрагенты, позволяющие  адекватно оценить состояние  любого банка на основании анализа  данных балансов, экономических нормативов, расшифровок данных балансовых счетов, взятых в динамике. Чаще всего лимит  рассчитывается на основе данных о  собственном капитале банка-контрагента  с помощью специального синтетического коэффициента, отражающего финансовое положение банка. Данный коэффициент разрабатывается самим банком-контрагентом. Банки могут оценивать деятельность банков-партнеров также и по их рейтингу.

       Рейтинг - специальные показатели деятельности банков. В основе рейтинга лежит  обобщенная характеристика по заданному  признаку, что позволяет группировать коммерческие банки в определенной последовательности по степени убывания данного признака. Рейтинги могут  составляться органами банковского  надзора на основе анализа данных отчетности банков и данных проверок на месте.

       Функции межбанковского кредитного рынка:

       МКР является поставщиком средств для  активных операций банка на других секторах финансового рынка 

       МКР является инструментом текущей ликвидности  банка

       МКР является дополнительным источником дохода за счет разницы между ценами привлечения  и размещения кредита, и за счет дифференциации ставок по кредитам разной срочности

       межбанковские кредиты – наиболее оперативно реагируют  на изменение конъюнктуры рынка

       МКР является одним из наиболее стабильных видов деятельности банка

       Дает  возможность банкам заработать кредитную  историю, зарекомендовать себя с  положительной стороны, найти

       надежных   клиентов и партнеров

       К кредиторам относятся: Центральный  Банк, банки вторых уровней. Посредники межбанковского кредитования: брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома и кредитные магазины. Заемщиками являются: банки вторых уровней и  небанковские кредитные учреждения.

       Межбанковский кредит оформляются кредитным договором. Сотрудничество на межбанковском рынке  оформляется генеральным соглашением.

       При получении межбанковского кредита  заемщик предоставляет в кредитный  отдел следующие документы: письмо-заявление  с указанием суммы, требования в  кредитных ресурсах, цель использования, срок возврата, нотариально заверенный устав, учредительный договор, свидетельство  о регистрации, документ с образцами  подписей и оттиска печати, баланс за год и на дату предоставления заявки на кредит, расчет экономических  нормативов, расшифровку по отдельным  статьям баланса, документы, подтверждающие наличие обеспечения возврата кредита, гарантии других кредитных организаций  с приложением их баланса, свидетельство  о праве собственности на недвижимость…