Обеспечение исполнения обязательств

     СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..…3

1.ПОНЯТИЕ  И СИСТЕМА СПОСОБОВ ОБЕСПЕЧЕНИЯ  ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ………………………………………………………………....5

2.АКЦЕССОРНЫЕ  И НЕАКЦЕССОРНЫЕ СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ……………….…………………………...…8

     2.1 Неустойка…………………………………………………………….…9

     2.2 Удержание………………………………………………………..……11

     2.3 Поручительство……………………………………………………….13

     2.4 Банковская гарантия……………………………….……………..…..17

     2.5 Задаток………………………………………………….…………..….18

3. ИНЫЕ  СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВ…………………………………………………………...……21

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….…24

СПИСОК  ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………….……25 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ

     На  сегодняшний день закономерностью  стала зависимость экономических  процессов от норм гражданского законодательства. Базой или фундаментом предпринимательства  являются договорные отношения, от точного  выполнения которых зависит коммерческое благополучие организации или предпринимателя. Нарушение полностью или частично условий договора может привести к нежелательным последствиям в  виде несения убытков, потери доверия  со стороны партнеров и даже начала процедуры банкротства.

     Всякое  обязательство само по себе еще не гарантирует совершение должником  требуемых действий в пользу кредитора. Даже при использовании кредитором мер ответственности в отношении  неисправного должника у последнего может не оказаться необходимого для удовлетворения требований имущества. Для предварительного обеспечения  имущественных интересов кредитора, получения им гарантий надлежащего  исполнения должником используются специальные меры обеспечительного характера, предусмотренные законодательством  или договором сторон.

     Такие меры (способы) характеризуются имущественным  содержанием и нацеленностью  на побуждение должника к исполнению своего долга.

     Обеспечение обязательств - традиционный институт гражданского права. В соответствии с современным российским законодательством для стимулирования должника к точному и неуклонному исполнению обязательства, а также в целях предотвращения либо уменьшения размера негативных последствий, которые могут наступить в случае его нарушения, обязательство может быть обеспечено одним из способов, предусмотренных ГК РФ(ст. 329), иными законами или соглашением сторон.

     Наряду  с традиционными способами обеспечения  обязательств, которые всегда существовали в гражданском законодательстве, а именно: неустойка, поручительство, задаток, залог, - ГК РФ включает в себя два способа обеспечения обязательств, которые ранее не были известны нашему законодательству. Речь идет о банковской гарантии и удержании имущества должника. Все указанные способы обеспечения обязательств различаются по степени воздействия на должника и методам достижения цели - побудить должника исполнить обязательство надлежащим образом. Поэтому от оптимального выбора кредитором способа обеспечения обязательства во многом будет зависеть и поведение должника.

     В связи с этим необходимо учитывать  особенности того или иного способа  обеспечения обязательства и  его возможности применительно к конкретным ситуациям.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.ПОНЯТИЕ  И СИСТЕМА СПОСОБОВ ОБЕСПЕЧЕНИЯ  ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

     Обеспечение обязательств - традиционный институт гражданского права, известный еще  римскому праву. В российском дореволюционном  законодательстве и гражданско-правовой доктрине также имелись положения  об обеспечении исполнения обязательств такими способами, как неустойка, залог, поручительство, задаток. Возникновение  этого института предопределено тем обстоятельством, что наличие  между сторонами обязательственных  правоотношений само по себе еще не гарантирует их надлежащее исполнение. И зачастую требуются меры, призванные укрепить положение кредитора в  обязательстве[10; с.58].

     Эти меры весьма разнообразны. Некоторые  из них установлены в законе в  виде общих предписаний и подлежат применению во всех случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств, кроме тех, для которых это  исключено законом, договором или  самим характером установленных  отношений, а потому именуются общими мерами. Прежде всего, это возложение на неисправного должника обязанности возместить вызванные его нарушением убытки, а также понуждение к исполнению обязательства в натуре (п. 1 ст. 393, ст. 396 ГК РФ).

     Однако, несмотря на их всеобщность, эти меры не всегда могут быть реализованы. Допустимы  случаи, когда кредитор никаких убытков  не несет, либо их размер трудно обосновать, либо, в силу отсутствия у должника имущества, решение суда о возмещении убытков практически неосуществимо. Также не всегда может быть реализовано  требование о понуждении должника к  исполнению лежащей на нем обязанности. Вместе с тем и при подобных обстоятельствах кредитор существенно  заинтересован в том, чтобы быть уверенным в исполнении обязательства. Поэтому Кодексом предусматривается  применение специальных, дополнительных обеспечительных мер, направленных на ограждение интересов кредитора  от возможного неисполнения или ненадлежащего  исполнения обязательства должником. Подобные меры применяются независимо от причинения убытков кредитору и от наличия у должника имущества, на которое может быть обращено взыскание по исполнительным документам. Именуются они способами обеспечения исполнения обязательств. К ним относятся: неустойка, залог, удержание, поручительство, банковская гарантия, задаток и другие способы, предусмотренные законом или договором (ст. 329 ГК РФ).

     Способы обеспечения исполнения обязательств носят имущественный характер. Их назначение состоит, прежде всего, в том, что они стимулируют, побуждают должника к точному и неуклонному поведению под страхом невыгодных для него последствий, и тем самым дают кредитору более или менее надежную гарантию осуществления его прав. Они в то же время призваны компенсировать либо предотвратить негативные последствия, которые возникают либо могут возникнуть в случае нарушения должником условий обеспеченного обязательства.

     Суть  этого правового механизма состоит  в наделении кредитора помимо основных прав по обеспеченному обязательству  дополнительными правами, которыми он может воспользоваться в случае нарушения должником обязательства. Реализация этих прав кредитора осуществляется, в частности, путем: возложения на должника дополнительных имущественных обременений  в виде уплаты неустойки или оставления задатка, привлечения к исполнению обязательства или к ответственности  за его неисполнение третьих лиц (банковская гарантия, поручительство), предварительного выделения имущества  для возможного принудительного  удовлетворения требования кредитора (залог).

     Несмотря  на то, что рассматриваемый институт призван обеспечивать, в первую очередь, интересы кредитора, это не означает, что можно пренебрегать правами  должника и третьего лица. Гарантирование кредитору его интересов должно тесно увязываться с согласованием, компромиссом интересов кредитора, должника и третьего лица (гаранта, поручителя; залогодателя, если таковым  является не должник, а третье лицо).

     Конкретный  способ обеспечения исполнения обязательств может быть определен как законом, так и договором. Законом чаще всего устанавливаются неустойка, иногда удержание (ст. ст. 712, 972, 997 ГК РФ), поручительство (ст. 532 ГК РФ) или залог. Так, согласно п. 5 ст. 488 ГК РФ проданный в кредит товар признается находящимся в залоге (см. также п. 1 ст. 587 ГК РФ). Обычно наиболее оптимальный способ определяется соглашением сторон. И от того, насколько оптимален выбор кредитором способа обеспечения исполнения обязательства, во многом будет зависеть и поведение должника.

     Перечень  способов обеспечения исполнения обязательств, приведенный в ст. 329 ГК РФ, - открытый. Это означает допустимость использования в качестве таковых иных правовых конструкций. Расширение этого перечня возможно путем указания на другие способы обеспечения, как в договоре, так и в законе[5; c.89].

     Среди способов обеспечения, введенных законом  и названных таковыми, но не включенных в перечень в ст. 329 ГК РФ, можно назвать использование уступки денежного требования в качестве способа обеспечения исполнения обязательства, возникшего на основании договора финансирования (ст. 824 ГК РФ). Обеспечительный характер присущ и многим правовым конструкциям, предусмотренным законом, но не названным в качестве способов обеспечения исполнения обязательства.

     Таким образом, способы обеспечения представляют собой специальные меры имущественного характера, стимулирующие надлежащее исполнение обязательства должником  путем создания для кредитора  источника удовлетворения его интереса и наделения его дополнительными  правами по предотвращению и (или) устранению неблагоприятных последствий неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства[6; c.67]. 
 

2.АКЦЕССОРНЫЕ  И НЕАКЦЕССОРНЫЕ СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

     Способы обеспечения исполнения обязательств подразделяются на акцессорные (дополнительные) и неакцессорные. Задаток, залог, поручительство и удержание являются акцессорными способами.

     Соглашение  об установлении какого – либо из перечисленных  способов обеспечения исполнения обязательств порождает принадлежностное, акцессорное (obligationes accessoriae) обязательство, призванное обеспечить исполнение главного, основного ( obligationes principales ) обязательства. Акцессорные обязательства, обеспечивающие исполнение основного обязательства, могут возникать также непосредственно из предписаний закона при наступлении определенных юридических фактов.

     Следствиями акцессорного характера обязательства, обеспечивающего исполнение основного, являются следующие правила. Во-первых, недействительность основного обязательства  влечет недействительность обеспечивающего  его обязательства, если иное не установлено  законом (п.3 ст.329 ГК РФ). Во-вторых, недействительность соглашения об обеспечении исполнения обязательства не влечет недействительности самого этого обязательства (основного обязательства). В-третьих, при переходе права требования от первоначального кредитора к новому кредитору, к последнему переходят права, обеспечивающие исполнение основного обязательства (переданного права требования)[7;c.77].

     К неакцессорным способам обеспечения исполнения обязательств относится банковская гарантия, так как предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит в отношениях между ними от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство (ст. 370 ГК РФ).

     Обязательства, обеспечивающие исполнение основных обязательств, но не носящие характер акцессорных, являются просто взаимосвязанными с  основными.

     При простой (без признаков акцессорности) взаимосвязанности основного и  обеспечительного обязательства возможно сохранение действительности обеспечительного обязательства при признании  недействительности основного. Например, обязательство гаранта перед  бенефициаром сохраняется даже в  случае недействительности основного  обязательства ( п. 2 ст. 376 ГК РФ).

     Рассмотрим  более подробно каждый из способов исполнения обязательств. 

     2.1 Неустойка

     Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, а частности в случае просрочки  исполнения ( п.1 ст. 330 ГК РФ).

     Преимущество  неустойки состоит возможности  ее взыскания за сам факт нарушения  обязательства независимо от того, повлекло ли оно причинение кредитору  убытков.

     Особенность неустойки состоит в том, что, являясь способом обеспечения обязательства, она одновременно представляет собой  и форму имущественной ответственности  за его нарушение. Поэтому требование об уплате неустойки может быть предъявлено  только при наличии необходимых  условий для привлечения должника к гражданско-правовой ответственности. При этом в исключение из общих  правил ст. 401 ГК РФ для взыскания неустойки достаточно доказать факт неисполнения или ненадлежащего исполнения должником обязательства. Наличие его вины в совершении правонарушения имеет значение лишь в случае, когда законом или договором не предусмотрена ответственность независимо от вины. Причинение кредитору убытков вследствие неисполнения обязательства, а также их размер не являются необходимым основанием ответственности и не должны доказываться кредитором (п.1 ст. 330 ГК РФ).

     Неустойка может быть установлена соглашение сторон (договорная) или предусмотрена  законом (законная).

     Законной  признается неустойка, размер и условия  взыскания которой определяются законом (п. 1 ст.330, п.1 ст. 332 ГК РФ). Однако данное правило принято толковать расширительно: под законной понимается неустойка, которая установлена не только законом, но и иными правовыми актами – постановлениями Правительства Р.Ф., указами Президента РФ, изданными на их основе нормативными актами федеральных органов исполнительной власти. Кредитор вправе требовать уплаты законной неустойки независимо от того, предусмотрена ли обязанность ее уплаты соглашением сторон (п.1 ст. 332 ГК РФ).

     Когда норма закона, устанавливающая неустойку, имеет императивный характер, стороны  не вправе по своему соглашению исключить  применение к их отношениям законной неустойки либо уменьшить ее размер. Если такая договоренность и будет  достигнута, то она в силу ст. 168 ГК РФ является ничтожной. Размер законной неустойки может быть изменен соглашением сторон только в сторону его увеличения, когда это не запрещено законом (п.2 ст. 332 ГК).

     Соглашение  об установлении неустойки или об увеличении законной неустойки должно быть совершено в письменной форме, если даже основное обязательство возникает  на основе устной сделки. При несоблюдении данного требования соглашение, о  неустойке недействительно (ст. 331 ГК).

     В зависимости от способа исчисления традиционно выделяют три разновидности  неустойки: собственно неустойку, штраф  и пеню. Данная классификация юридического значения не имеет, поскольку все  указанные виды неустойки имеют  единую сущность и правовую регламентацию. Неустойка в собственном смысле и штраф представляют собой однократно взыскиваемые за нарушение обязательства денежные суммы. Но если неустойка обычно выражается в процентном отношении, от какой либо заранее установленной величины, то штраф определяется в твердой денежной сумме. Пеней признается денежная сумма, которая исчисляется непрерывно за каждый день или иной период просрочки исполнения обязательства и, как правило, определяется в виде процентов по отношению к сумме обязательства[5;c.61].

     В зависимости от того, как неустойка  соотносится с убытками, если они  причинены кредитору, различают  четыре вида неустойки: зачетную, исключительную, штрафную, альтернативную (ст. 394 ГК РФ). По общему правилу, если за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства предусмотрена неустойка, то она предполагается зачетной, т.е. убытки возмещаются в части, не покрытой неустойкой. Вместе с тем законом или договором могут быть предусмотрены исключительная неустойка – когда взысканию подлежит только неустойка, а убытки не возмещаются; штрафная неустойка – когда убытки могут быть взысканы в полной сумме сверх неустойки; альтернативная неустойка – когда кредитор по своему выбору может взыскать с должника либо неустойку, либо убытки.

     Презумпция  зачетной неустойки обусловлена  тем, что и взыскание неустойки, и возмещение убытков относятся  к числу мер гражданско-правовой ответственности. По общему правилу  за одно правонарушение может быть применена только одна мера ответственности, а потому сумма неустойки засчитывается  при возмещении убытков, если иное не предусмотрено законом или договором. 

     2.2 Удержание

     Удержанием  как способом обеспечения исполнения обязательств является право кредитора, у которого находится вещь, подлежащая передаче должнику или лицу, указанному должником, в случае неисполнения должником  в срок обязательства по оплате этой вещи или возмещению кредитору связанных с нею издержек и других убытков, удерживать ее до тех пор, пока соответствующее обязательство не будет исполнено (п.1 ст. 359 ГК РФ).

     Данное  правило определяет круг обязательств, которые могут обеспечиваться удержанием. К ним относятся обязательства, по которым на должника возложена  обязанность оплатить стоимость  вещи (например, по договору подряда  заказчик должен оплатить результат  выполненных подрядчиком работ) или возместить связанные с нею  расходы и другие убытки (например, оплатить услуги по перевозке вещи, по обеспечению ее сохранности). При  этом данная вещь находится во владении кредитора, но согласно обязательству  подлежит передаче должнику или указанному им лицу. В данном случае не имеет  значения, является ли должник собственником  вещи, обладателем иного вещного  права или его правомочие требования имеет иные основания.

     В изъятие из этого общего правила  абз.2 п.1 ст.359 ГК РФ предусматривает возможность обеспечения удержанием требований, не связанных с оплатой вещи или возмещением издержек на нее и убытков, если они возникли из обязательств, стороны которых действуют как предприниматели.

     Удержание, аналогично залогу, может рассматриваться в качестве обременения вещи, следует за вещью, сохраняется при переходе вещи к третьему лицу[6;c.93].

     В качестве предмета удержания может  выступать по сути любая не изъятая  из оборота вещь, поскольку закон  не содержит каких-либо ограничений  права удержания в зависимости  от категории вещей. Плоды, продукция  и доходы, получаемые от удерживаемой вещи, также включаются в предмет  удержания.

     Основанием  применения удержания в целях  обеспечения исполнения обязательств является закон. Исходя из содержания общей нормы ст. 359 ГК РФ правом на удержание обладает кредитор любого договорного обязательства, если оно нарушено должником неисполнением обязанностей по оплате вещи или возмещению связанных с нею убытков, а если стороны обязательства действуют как предприниматели, то и каких-либо иных обязанностей. Специального закрепления данного правомочия кредитора в договоре не требуется. Однако это правило носит диспозитивный характер, и стороны могут исключить возможность применения удержания для обеспечения конкретного обязательства, включив в договор соответствующее условие.

     Удержание кредитором вещи всегда осуществляется с целью обеспечения и защиты, собственных прав и интересов, нарушаемых должником, для пресечения его неправомерного поведения, ибо удержание вещи, возможно, до надлежащего исполнения обязательства. Причем соответствующие действия совершаются  кредитором самостоятельно, своими силами, без обращения в суд или  иной компетентный орган. Это позволяет  отнести удержание к одному из возможных вариантов самозащиты гражданских прав (ст. 14 ГК РФ).

     При неисполнении обязательства, обеспечиваемого  удержанием, кредитор вправе удовлетворить  свои требования из стоимости удерживаемой вещи в том же объеме и порядке, в каком удовлетворяются требования залогодержателя за счет заложенного  имущества (ст. 360ГК РФ). Обращение взыскания на удерживаемое имущество может осуществляться как в судебном, так и во внесудебном порядке, в зависимости от конкретных обстоятельств (ст.349 ГК РФ). Реализация вещи производится путем продажи с публичных торгов с соблюдением требований ст. 350 ГК РФ. 

     2.3 Поручительство

     По  договору поручительства поручитель обязывается  перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства  полностью или в части (ст. 361 ГК РФ). Обеспечительный характер поручительства проявляется в том, что при нарушении обязательства кредитор имеет возможность предъявить свои требования не только к должнику, но и к поручителю, что значительно повышает вероятность надлежащего исполнения обязательства. Обычно посредством поручительства обеспечиваются денежные обязательства, поскольку исполнение поручителем иных обязательств за должника в большинстве случаев затруднительно или вообще невозможно в силу объективных причин. Например, если основное обязательство заключается в передаче индивидуально-определенных вещей или когда исполнение обязательства тесно связано с личностью должника.

     С помощью поручительства могут обеспечиваться как существующие обязательства, так  и те, которые возникнут в будущем (ст. 362 ГК РФ). При обеспечении будущего обязательства права и обязанности у субъектов договора поручительства возникают не с момента его заключения, а с момента возникновения обеспечиваемого обязательства[5;c.67].

     Основанием  возникновения поручительства является договор, заключаемый между кредитором по обеспечиваемому обязательству  и поручителем. Согласия должника на его совершение не требуется. В данном договоре должны содержаться сведения, позволяющие точно определить, по какому именно обязательству предоставляется  обеспечение (т.е. его существо, размер, сроки исполнения и др.), каков  объем ответственности поручителя и за кого поручительство выдано. В  противном случае отношения поручительства нельзя считать установленными. Кроме  того, в договор могут включаться и иные условия, имеющие для его  сторон существенное значение, например о сроке, на который выдается поручительство; об обязанности поручителя отвечать за любого нового должника при переводе на него долга по обеспечиваемому  обязательству и др.

     Какие-либо ограничения, касающиеся субъектного  состава данного договора, нормы  ГК о поручительстве не содержат. Однако некоторые категории лиц не могут  быть поручителями ввиду их особого  правового статуса. Прежде всего, это касается казенных предприятий и учреждений, обладающих имуществом на праве оперативного управления (п.1 ст. 296 ГК РФ). Выступление данных субъектов в качестве поручителей может повлечь возложение ответственности на третье лицо без его согласия, поскольку при недостаточности у них средств ответственность по их долгам несет собственник (п.5 ст. 115, п. 2 ст. 120 ГК РФ). Иные юридические лица, обладающие специальной правоспособностью, могут принимать на себя обязанности поручителя, если это не выходит за его пределы. В противном случае договор может быть признан недействительным.

     В качестве поручителя может выступить  как одно, так и несколько лиц, поручившихся за исполнение обязательства  совместно или независимо друг от друга. Лица, совместно давшие поручительство, отвечают перед кредитором солидарно, если иное не предусмотрено договором  поручительства (п.3 ст. 363 ГК РФ). При этом отношения сопоручителей между собой регулируются ст. 332-325 ГК РФ. Если же за одного должника поручились несколько лиц независимо друг от друга, по различным договорам поручительства, то в случае неисполнения обеспечиваемого обязательства кредитор вправе предъявить соответствующие требования к любому из поручителей. Каких-либо правоотношений между поручителями в этом случае не возникает.

     Договор поручительства должен быть совершен в письменной форме независимо от формы основного договора, субъектного  состава и других обстоятельств (ст.362 ГК РФ). При этом он может быть заключен путем составления единого документа, подписанного сторонами, или посредством обмена документами (ст. 434 ГК РФ). Условие о поручительстве может также включаться в договор, обязательства по которому обеспечиваются, но в таком случае данный договор должен быть подписан не только кредитором и должником, но и поручителем. Письменная форма соглашения о поручительстве считается соблюденной и тогда, когда на документе, составленном должником и поручителем, содержащем все необходимые условия поручительства, имеется письменная отметка кредитора, свидетельствующая о принятии им поручительства. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора поручительства (ст. 362ГК РФ).

     При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством  обязательства поручитель и должник, по общему правилу, несут перед кредитором солидарную ответственность (п.1 ст. 363 ГК РФ).

     Поручитель  отвечает перед кредитором в том  же объеме, что и должник, если иное не установлено договором поручительства. То есть помимо основного долга поручитель обязан уплатить кредитору проценты за пользование чужими денежными  средствами; возместить судебные издержки, возникшие в связи с взысканием долга, и иные убытки, вызванные неисполнением  обязательства должником (п. 2 ст. 363 ГК РФ). Ограничение ответственности поручителя допускается только посредством включения в договор поручительства соответствующих положений[6;c.96].

     Исполнение  поручителем обязательства вместо должника влечет переход к нему всех прав кредитора по обязательству, в  том числе прав, принадлежавших кредитору  как залогодержателю, в том объеме, в каком сам поручитель удовлетворил требование кредитора (п. 1 ст.365 ГК РФ). Таким образом, поручителю предоставляется право регресса к должнику, обязательство которого он исполнил.

     Прекращение поручительства возможно как по общим  основаниям прекращения обязательств, определенным гл. 26 ГК РФ, так и в случаях, предусмотренных ст. 367 ГК РФ. К числу специальных оснований прекращения поручительства, прежде всего, относится прекращение обеспечиваемого им обязательства, что связано с акцессорным характером поручительства. Кроме того, поручительство прекращается в случае изменения основного обязательства, если оно влечет увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя и осуществлялось без его согласия (при изменении сроков исполнения основного обязательства, увеличении размера ответственности должника и др.). Поручительство прекращается при переводе на другое лицо долга по обеспечиваемому поручительством обязательству, если поручитель не дал кредитору согласия отвечать за нового должника, а также, если кредитор отказался принять надлежащее исполнение, предложенное должником или поручителем. 

     2.4. Банковская гарантия

     Банковской  гарантией признается письменное обязательство  банка, иного кредитного учреждения или страховой организации (гаранта), принятое на себя по просьбе другого  лица (принципала), по которому гарант должен уплатить кредитору принципала (бенефициару) определенную денежную сумму  при наличии предусмотренных  данным обязательством условий и  при предоставлении бенефициаром письменного  требования об ее уплате (ст. 368 ГК РФ).

     В возникающих при этом отношениях участвуют три субъекта: гарант, принципал и бенефициар. В качестве гаранта могут выступать только определенные категории лиц: банки, иные кредитные организации или  страховые организации. Принципалом  и бенефициаром могут быть любые  субъекты гражданского права, обладающие достаточным объемом право –  и дееспособности. Принципалом является должник по основному обязательству, который обращается к гаранту  с просьбой о выдаче банковской гарантии. Бенефициар – это кредитор по обеспечиваемому  банковской гарантией обязательству[7;c.81].