Общая характеристика и виды кредитных преступлений

 Общая характеристика и виды кредитных преступлений.

Некоторая стабилизация финансового рынка при наблюдающемся банковском кризисе привела к масштабному сокращению числа банков, большинство из которых, впрочем, не закрылось, а в условиях острого дефицита банковских услуг было скуплено более сильными банками и превращено в филиалы последних.

Основными причинами банковского кризиса в России, как и в других странах с переходной экономикой, явились неразвитость финансовой инфраструктуры, относительно высокие и неравномерные темпы инфляции и, наконец, высокая эффективность банковской деятельности при достаточно низких требованиях к начальной квалификации кадров с привлечением в отрасль большого количества авантюристов.

Крупнейшие банки, оправившись от полученного удара, резко изменили свою тактику, новыми требованиями к надежности осуществляемых операций и практически застраховали себя от негативных последствий продолжения банковского кризиса. Представляется, что отказ от сотрудничества с менее надежными банками уже в ближайшее время будет категорическим императивом деятельности банков всех групп надежности.

«Банковская» преступность включает в себя не только хищения средств, выданных в качестве кредитов. В число этих преступлений можно включить уголовно наказуемые налоговые правонарушения банкиров, хищения государственных средств с использованием поддельных банковских документов (авиа и др.) и даже безлицензионную банковскую деятельность по привлечению денежных средств граждан-инвесторов с целью хищения этих средств.

Однако корыстное, безвозмездное завладение кредитными средствами можно назвать собственно банковскими преступлениями. К категории преступных деяний, непосредственно связанных с хищением денежных средств, надо отнести мошенническое завладение ими лицами, получающими эти средства по кредитному договору, а также хищения, совершаемые самими банковскими работниками путем присвоения или растраты, если эти действия маскируются отношениями кредитования.

Сфера финансово-кредитных отношений подчас из-за полного отсутствия правового регулирования новых видов деятельности оказалась практически открытой для незаконных посягательств. Широкое распространение получили такие явления, как невозврат кредитов, получение кредитов с помощью банковских служащих;

• хищение денежных средств с помощью различного рода

подделок документов;

• внедрения и сращивания организованной преступности и банков, организация масштабных каналов — по «отмыванию грязных» денег;

• электронная преступность, представляющая хищение денежных средств путем «взламывания» банковских компьютерных программ;

• банковские манипуляции, связанные с многократным переводом денежных средств из банка в банк, из безналичной сферы обращения в наличную и из одной статьи в другую с хищением их на одном из этапов;

• обман клиентов банковскими работниками, занижение или невыплата процентов по депозитам, невозврат межбанковских кредитов;

• махинации, связанные с незаконным получением льготных кредитов в государственной банковской системе;

• новые разновидности преступлений, связанные акционерной формой капитала: создание «опальных» акционерных сообществ, обман акционеров и хищения со стороны управленческого аппарата акционерных обществ;

• экономические преступления, связанные с заведомым занижением (завышением) цен в процессе взаимных расчетов;

• коммерческий подкуп и коррупция со стороны сотрудников банка и госслужащих, связанных с банковской деятельностью;

• преступления против прав и свобод личности, прежде всего рэкета и связанных с ним насильственных преступлений в отношении сотрудников банков, их должников и кредиторов.

Виды преступлений в сфере банковских отношений и ответственность за них

Действующий уголовный закон в последние годы подвергся значительной корректировке, вызванной происходящими в нашем обществе социально-экономическими преобразованиями. В период 1991-1994 гг. из Кодекса были исключены статьи о спекуляции, частнопредпринимательской деятельности, коммерческом посредничестве и ряд других. Ликвидирована дифференциация ответственности в зависимости от форм собственности государственной, общественной, личной, на которые совершаются посягательства. Ныне закон говорит о противоправных действиях с чужим имуществом. В Уголовный кодекс включены такие составы, как незаконное предпринимательство, нарушение государственной дисциплины цен, уклонение от уплаты таможенных платежей, сокрытие средств в иностранной валюте и т.д.

Особо следует отметить статью «Незаконная банковская деятельность» (ст.172), в которой говорится об осуществлении банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, виновный наказывается штрафом в размере от пятисот до восьмисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до восьми месяцев, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до пятидесяти минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца  либо без такового.

То же деяние:

а) совершенное организованной группой;

б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном

размере;

в) совершенное лицом, ранее судимым за незаконную банковскую деятельность или за незаконное предпринимательство;

— наказывается лишением свободы от трех до семи лет с конфискацией имущества или без таковой.

Статья является новой. Она построена аналогично ст. 171 УК РФ. В то же время ст.1634 УК РСФСР «Незаконное предпринимательство» охватывала незаконную банковскую деятельность, но устанавливала иные условия наступления уголовной ответственности за нее.

Цель данной статьи состоит в охране стабильности и надежности банковской системы в стране. Уголовно наказуемая незаконная банковская деятельность подрывает доверие к банковской системе Российской Федерации, создает условия для обмана граждан и юридических лиц, пользующихся банковскими услугами, способствует недобросовестной и незаконной конкуренции с нелигитивными кредитными учреждениями, наносит ущерб государству и финансовой системе как за счет незаконной кредитной эмиссии, так и другими способами.

Сфера применения данной статьи — деятельность предпринимательских структур, незаконно осуществляющих законодательно регламентированные виды банковской деятельности (банковских операций). Такими структурами, в частности, могут быть учрежденные на законных основаниях юридические лица, но не имеющие права на банковскую деятельность, незаконно действующие организации (квазибанки и квазикредитные учреждения), легитимные кредитные учреждения, вышедшие за пределы полученного разрешения (лицензии).

Часть 1 данной статьи предусматривает два состава преступления.

Объективная сторона первого состава преступления включает: действие, т.е. выполнение банковских операций без регистрации и/или без специального разрешения (лицензии); бездействие, т.е. невыполнение требований закона по регистрации и/или получению специального разрешения (лицензии) в тех случаях, когда это обязательно, причинение крупного ущерба третьим лицам или извлечение крупного дохода; а также причинную связь между действиями (бездействием), образующими незаконную банковскую деятельность, и последствиями в виде крупного ущерба или дохода в крупном размере.

Банковская деятельность в России регламентируется Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г., Федеральным законом о Центральном Банке РФ (Банке России)» от 26 апреля 1995 г., иными федеральными законами и нормативно-правовыми актами Банка России. Банковской деятельностью (банковскими операциями ) являются в смысле данной статьи все виды деятельности (операций), осуществление которых в соответствии с прямыми императивными предписаниями федерального законодательства и нормативными актами Банка России возможна только после регистрации кредитной организации и получения разрешения (лицензии) Банка России.

Не являются, во всяком случае банковской деятельностью, те виды операций, для осуществления которых не требуется регистрации в качестве кредитной организации и получения специального разрешения (лицензии) Банка России.

Осуществлением является проведение операций, признаваемых банковскими, в объеме, предполагающем возможность систематического получения прибыли, а также отвечающем иным признакам предпринимательской деятельности (ст.2 ГК РФ).

Банковскими являются следующие операции, осуществляемые по правилам, установленным Банком России в соответствии с федеральным законодательством: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до 113 востребования и на определенный срок ); размещение указанных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов от имени физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий.

Помимо указанных банковских операций кредитная организация вправе осуществлять сделки — как перечисленные в ст. 5 ч.2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», так и иные сделки в соответствии с законодательством РФ. Кроме того, кредитная организация в соответствии с лицензией может осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг.

Оценка незаконности банковской деятельности, осуществленной либо осуществляемой, дается судом в зависимости от  обстоятельств дела.

По смыслу данной статьи не является осуществлением банковскик операций, например, разовая купля-продажа иностранной валюты, заключение договоров займа, правила которого применяются к отношениям по кредитному договору (если иное не предусмотрено правилами п.2 главы 42 ГК РФ и не вытекает из сущности кредитного договора), совершение договоров товарного или коммерческого кредита (ст.822, 823ГК РФ) и иных сделок.

Для осуществления банковской деятельности все кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации) подлежат государственной регистрации в Банке России, на который законом помимо собственно регистрации возложена обязанность ведения Книги государственной регистрации кредитных организаций (ст. 12 Закона о банках и банковской  деятельности).

Государственная регистрация предполагает принятие соответствующего решения Банком России, уведомления об этом учредителей кредитной организации с требованием оплаты в месячный срок 100 %-ного объявленного уставного капитала и выдачу свидетельства о государственной регистрации (ст. 15 названного Закона).

К регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями филиалов иностранных банков, а также выдаче лицензий им предъявляются особые требования (ст. 17 Закона о банках и банковской деятельности).

Лицензирование банковских операций является обязательным; осуществление банковских операций в соответствии со ст. 12 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» может производиться только на основе лицензии. Лицензирование осуществляет Банк России путем выдачи после государственной регистрации кредитного учреждения лицензии, учитываемой в особом реестре, который подлежит публикации в официальном "Вестнике" Банка России.

Лицензии выдаются на осуществление банковских операций (за исключением привлечения во вклады средств физических лиц) со средствами в рублях и иностранной валюте. Для привлечения во вклады средств физических лиц в рублях либо в рублях и иностранной валюте необходима особая лицензия (Письмо Центрального банка Российской Федерации «О требованиях к банкам, ходатайствующим о получении лицензий на осуществление банковских операций» от 19 апреля 1996 г. № 276).

Бездействие, являющееся элементом объективной стороны, т.е. отсутствие регистрации либо лицензии, по смыслу данной статьи наступает после начала осуществления банковской деятельности. На основании ст. 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет.

Взыскание производится в судебном порядке по иску либо прокурора, либо соответствующего федерального органа исполнительной власти или Банка России. Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции. Доходом в крупном размере признается доход, сумма которого превышает двести минимальных оплат труда. Крупный ущерб не определен в законе по величине. Причинная связь между действиями и бездействием, образующими незаконную банковскую деятельность, и последствиями является обязательной для наступления ответственности. Именно отсутствие регистрации или лицензии при осуществлении банковской деятельности должно повлечь крупный ущерб либо обеспечить получение дохода в крупном размере.

Второй состав — осуществление банковской деятельности с нарушением условий ее лицензирования — включает проведение банковских операций, не соответствующих лицензии, полученной кредитными учреждениями, и причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо извлечение дохода в крупном размере. Бездействие, связанное с невыполнением обязанностей по регистрации или лицензированию, в объективную сторону не входит.

Нарушением условий лицензирования является осуществление банковских операций, не указанных в лицензии, либо грубое нарушение порядка проведения банковских операций, если оно не образует состава иного преступления.

Субъективная сторона преступления — косвенный умысел, при котором лицо осознает общественную опасность своих действий и желает наступления их результатов либо не желает, но сознательно допускает возможность причинения кому-либо крупного ущерба, или прямой умысел, при котором лицо, осознавая общественную опасность своих действий, желает извлечь доходы в крупном размере либо причинить крупный ущерб. Цели и мотивы деятельности могут выступать в качестве обстоятельств, учитываемых при назначении наказания.

Субъект преступления — физическое лицо, обладающее реальными полномочиями принимать решения о проведении незаконных банковских операций.

Квалифицирующие признаки преступления: совершение его организованной группой; извлечение дохода в особо крупном размере; совершение его лицом, ранее судимым за незаконную банковскую деятельность или за незаконное предпринимательство.

Новым УК предусмотрена ответственность за лжепредпринимательство (ст. 173), под которым понимается создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, имеющее целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности, причинившей крупный ущерб гражданам, организациям и государству, — наказывается штрафом в размере от двухсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти месяцев, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до пяти минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца либо без такового.

Данная статья является новой; в ней законодатель устанавливает ответственность за создание коммерческих организаций в целях, им противоречащих. По существу, здесь есть известная связь с гражданско-правовыми нормами о недействительности мнимых и притворных сделок.

Цель статьи состоит в обеспечении надежности хозяйственного оборота, защите правил деятельности на рынке, охране экономических интересов общества, государства, гражданина от причинения им имущественного ущерба, в частности, в налоговой и кредитной областях.

Сфера применения статьи — практика создания и деятельности формально легитимных коммерческих организаций, предназначенных для достижения незаконных целей путем обмана контрагентов на рынке, а также осуществляющих контроль за деятельностью государственных структур. Такого рода организации могут существовать в течение краткого времени и нередко исчезают после совершения отдельных сделок.

Вот распространенная форма экономического преступления. Создается фирма-однодневка (как правило, по липовым Документам), проворачивается одна или несколько сделок, а спустя три месяца, когда приходит время сдавать отчет в налоговые органы, фирма попросту «умерщвляется», чтобы тут Же возникнуть вновь, опять на три месяца, под другим названием, в другом районе, с другими учредителями.

Объективная сторона лжепредпринимательства включает создание коммерческой организации; отсутствие намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность; цели, противоречащие закону; причинение крупного ущерба. Отсутствие одного из этих элементов преступного деяния устраняет уголовную ответственность.

Создание коммерческой организации происходит по основаниям и в форме, предусмотренным гражданским и иным законодательством. Коммерческая организация создается как юридическое лицо в форме хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов, государственных и муниципальных предприятий и регистрируется в установленном порядке.

Создание коммерческой организации завершается формальным, соответствующим закону, признанием ее в качестве юридического лица, отвечающего признакам, установленным законом, т.е. в момент его государственной регистрации.

Статья 173 УК РФ не распространяется на «лжерегистрацию» индивидуального предпринимателя. Нарушение же порядка регистрации коммерческой организации или уклонение от него образует состав незаконного предпринимательства.

Отсутствие намерения осуществлять предпринимательскую банковскую деятельность имеет место при мнимом создании коммерческой организации, т.е. при отсутствии намерения субъекта выполнять действия, вытекающие из факта существования коммерческой организации.

Специфика и трудности установления отсутствия намерений, мнимости совершенных действий аналогичны соответствующим проблемам, возникающим при оценке мнимости гражданско-правовой сделки, каковой в сущности и является создание юридического лица без намерений осуществлять предпринимательскую деятельность.

Отсутствие намерения осуществлять деятельность проявляется в бездействии, т.е. невыполнении обязанностей, вытекающих из учредительных документов юридического лица, в течение времени, которое необходимо и достаточно для исполнения этих обязанностей в соответствии с обычаями целевого оборота, как они регламентируются ст.5 ГК РФ.

Ранее была незнакома отечественному законодательству и статья «Легализация («отмывание») денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем», следующего содержания:

Легализация («отмывание») денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174), есть совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем, а равно использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности, — наказываются штрафом в размере от пятисот до семисот минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до семи месяцев либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до пяти минимальных размеров оплаты труда или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца либо без такового.

Те же деяния, совершенные:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) неоднократно;

в) лицом с использованием своего служебного положения, — наказываются лишением свободы на срок от четырех до восьми лет с конфискацией имущества или без таковой. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой или в крупном размере, наказываются лишением свободы на срок от семи до десяти лет с конфискацией имущества или без таковой.

Данная статья является новой. Криминализация предусмотренного ею деяния произошла в результате длительных дискуссий, в ходе которых взвешивались позитивные и негативные последствия введения соответствующего уголовно-правого запрета, а также под влиянием зарубежного законодательства, действующего в иных социально-экономических условиях.

Уголовно-правовая разработка вопросов, решение которых необходимо для применения этой статьи, имеет недолгую историю и связана с преодолением многих трудностей.

В последние годы вопрос о противодействии преступникам, занимающимся «отмыванием грязных» денег с помощью финансовой системы, привлекает большое внимание со стороны законодательных, административных органов контроля за банковской деятельностью.

Так, Базельский комитет по регулированию банковской деятельности и организации контроля 12 декабря 1988 г принял так называемое Базельское заявление, в котором заявлено, что конфиденциальность банковской операции может быть нарушена в связи с использованием банков в преступных целях, и в общих чертах изложены основные принципы борьбы с отмыванием «грязных денег» через банковскую систему. 23 июля 1997 г. по решению швейцарских банкиров и специального международного капитала всего в 20 странах мира впервые обнародуются списки владельцев «спящих счетов».

20 декабря 1988 г. в Вене  принята конвенция ООН (Воинская  конвенция), посвященная в основном  торговле наркотиками, в том числе  и «отмыванию» денег, вырученных  от торговли ими. По этому же вопросу была принята Страсбургская конвенция Европейского совета 1990 г. В руководящих принципах четвертого Конгресса Организации Объединенных Наций для предупреждения организованной преступности и борьбы с ней обращается внимание на необходимость способствовать разработке уголовного законодательства в отношении новых видов правонарушений, связанных с «отмыванием доходов и организованным мошенничеством, а также таких преступлений, как открытие и использование счетов на вымышленное имя. Другой требующей внимания областью являются преступления с использованием компьютеров. В этом документе отмечается, что наиболее важным нововведением за последнее время является практика конфискации доходов, полученных от преступной деятельности. В этой связи государства могли бы рассмотреть возможность принятия следующих мер: замораживание или ограничение распоряжения и конфискация или изъятие имущества, использовавшегося в ходе или полученного в результате совершения правонарушения; и постановления о денежном штрафе, основанном на оценке судом денежного эквивалента доходов, полученных правонарушителем в результате совершения правонарушения. В плане международного сотрудничества поставлена задача разработать и осуществлять на практике типовое законодательство о конфискации доходов от преступной деятельности; необходимо разработать конкретные стратегии и методы установления более надежных барьеров между законными финансовыми рынками и рынком незаконно приобретенного капитала. Следует пересмотреть и узнать более строгие законы, регулирующие деятельность коммерческих предприятий, в целях обеспечения эффективности в вопросах расследования экономических преступлений, а также судебного преследования в связи с ними.

В ряде стран, таких как Австралия, Канада, Франция, Италия, Люксембург, Великобритания и США, «отмывание» денег классифицируется как уголовное преступление. В Бельгии, Швеции, Швейцарии, Германии законопроекты, предусматривающие этот вид преступления, находятся в стадии рассмотрения. В уголовных кодексах Нидерландов, Испании, Японии таких статей нет.

В России в 1994 г. был подготовлен проект Федерального закона РФ «Об ответственности за легализацию преступных доходов». В 1997 г. были внесены изменения в уголовное законодательство (ст. 174 УК). Первым документом ЦБ России по данному вопросу являются методические рекомендации, в которых определяется перечень подозрительных операций клиентов:

• продажа (покупка) наличной и потраченной валюты физическими лицами;

• приобретение физическими лицами ценных бумаг за наличный расчет;

• получение физическим лицом денег по чеку на предъявителя;

• обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

• зачисление наличных денег юридическим лицом или физическим лицом на счета (вклады) в течение одного дня в разных банках;

• размещение денежных средств в банковский вклад с оформлением документов на предъявителя и др., всего 25 позиций ("Коммерсантъ-daily. 1997. 10 июля. С. 7).

Цель запрета состоит в охране экономической системы страны и, прежде всего, денежного обращения от поступления больших объемов неконтролируемых денежных средств либо иного имущества, а также в предупреждении преступной деятельности, направленной на извлечение прибыли и осуществляемой организованными преступными группами или не входящими в них преступниками.

Сферой применения данной статьи являются легальная и нелегальная предпринимательская деятельность различных видов, в которых в силу их характера, наличия объективных и субъективных трудностей осуществления контроля возможно получение правонарушителем имущественных результатов заведомо незаконных действий путем придания денежным средствам или (и) иному имуществу действительного или мнимого статуса легитимности (легализация). Статья распространяется на действия, связанные с использованием незаконно полученных средств от банковской деятельности, оптовой и розничной торговли, игорного бизнеса, услуг, некоторых  областей производства и проч.

При определении сферы применения данного уголовноправового запрета учитываются социально-экономические закономерности движения денежных ресурсов, возможности их использования и контроля за их происхождением.

Наступление ответственности по данной статье предполагает совершение иным лицом предшествующего деяния, т.е. приобретения имущества заведомо незаконным путем а также совершение основного деяния, в которое входит либо проведение субъектом данного преступления финансовых операций и других сделок с имуществом, являющимся предметом предшествующего деяния, либо в использовании этого имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

В судебном или правовом смысле выражение «отмывание денег» было, по-видимому, впервые использовано в США в 1982 г. при рассмотрении дела, связанного с конфискацией денег, предположительно отмытых колумбийской кокаиновой мафией. Необходимость отмывания доходов объясняется стремлением преступников скрыть преступление, которое позволило им получить эти доходы, и в то же время иметь возможность пользоваться ими. Повсеместно признано, что процесс «отмывания денег», независимо от степени сложности, имеет три основные стадии, известные как размещение, дробление и объединение. Хотя методов «отмывания денег» существует огромное множество, основная схема этого процесса во всех странах остается неизменной. Преступная организация выбирает один или несколько иностранных банков, предпочтительнее в какой-либо стране, являющейся убежищем «банковской тайны». В таких странах, как правило, почти отсутствуют валютное регулирование, налицо политическая стабильность, проводится политика поощрения или поддержки иностранных инвестиций, имеется высокоразвитая система международных связей. Нередко в таких странах действуют законы, разрешающие создавать компании, наделенные правом юридического лица, не раскрывая имели фактического владельца или покровителя.

В конвенции 1988 г. Советом Европы предпринимались попытки в общем определить формулировки «отмывания денег» Однако, к сожалению, они носили общий характер и не содержали указаний на конкретные правонарушения. Разный подход, особенно в области уголовного права, вряд ли способствует соблюдению законности.

Технически данный состав преступления построен аналогично ст.208 УК РСФСР «Приобретение или сбыт имущества, заведомо приобретенного преступным путем» и ст. 175 УК Рф с таким же названием. Однако формулировки состава преступления комментируемой статьи значительно менее определенны.

Приобретение имущества заведомо незаконным путем представляет собой завладение имуществом либо получение фактических прав на него без необходимых правовых оснований, в частности, недействительной сделки совершения преступления, неосновательного обогащения, незаконной переработки, самовольной постройки и другим способом.

Такое понимание незаконности соответствует тексту закона, однако нуждается в ограниченном толковании. Незаконность должна состоять в нарушении уголовно-правового запрета, иначе применение данной статьи будет незаконным в силу п.2 ст. 14 Уголовного кодекса ввиду отсутствия общественной опасности деяния.

Заведомость незаконного приобретения означает, что в отношении приобретения лицо действовало с прямым умыслом, безусловно зная о том, что способ, каким оно приобретает денежные средства или иное имущество, является незаконным. Понятие заведомости при этом относится также и к основному преступлению.