Общая характеристика преступлений в сфере экономики

Министерство образования  Российской Федерации 
Санкт-Петербургский Государсвенный Университет экономики и финансов

Кафедра хозяйственного права 

Реферат  
по правоведению на тему:

Общая характеристика преступлений в сфере  экономики

Выполнил:

Студент 1 курса ОЭФ

Группы Э-108

Новосельцев Д.Д. 
 
Проверил: 
Доцент 
Дементьев Н.П.

Санкт-Петербург

2012

Оглавление

Введение 2

1. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности. 3

2. Преступления должностных лиц в сфере экономической деятельности. 6

3. Преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности 11

4. Преступления в денежно-кредитной деятельности 25

Заключение 34

Список используемой литературы 38

Введение

Из-за спешного, в некотором  смысле неумелого реформирования экономики  России без надежного механизма  контроля над экономическими отношениями  в стране создало благоприятную  почву для развития экономической  преступности. В период перехода к  рынку преступность в этой сфере  стала более профессиональной, мощной и более высокой степенью организованности. Интересы криминальной среды активно  устремились в сферу экономики, где возникли и сохраняются практически  неограниченные возможности для  быстрого обогащения, безнаказанного паразитирования на издержках и  трудностях экономической реформы. Из-за сжатия госфинансирования в  сферах легальной интеллектуальной деятельности повысился уровень  интеллектуальной деятельности противоправного  характера. Сфера применения современных  тенологий в криминальном характере  расширилась. Преступные посягательства экономической направленности в  большинстве своем не имеют непосредственных потерпевших и поэтому выявляются с трудом.

Доходы, полученные незаконным путем, вкладываются в различные  формы предпринимательской деятельности, тем самым увеличивая обьемы теневого предпринимательства и уменьшая возможности экономики легальной. Учтенный ущерб от преступлений в  сфере экономики  в 2010 году составил около 11трлн рублей, что составляет около 0,5 от современного уровня ВВП.

Поразительно, что по данным госпомстата доля теневой экономики  в ВВП на 2010 год составила 21%. Радует лишь понижение этого показателя на год 2011 (18%). Таким образом, легальный сектор экономики, образующий налогооблагаемую базу, постепенно сужается.

Экономическая преступность является основным одним из факторов мощного противодействия происходящим в России преобразованиям. Это тормозит производство, повышает темпы роста  инфляции, уменьшает доходы госбюджета, отвлекает инвестиционный капитал, одним словом усугубляет все существующие экономические проблемы. Уже ни для  кого не секрет, что экономическая  преступность угрожает национальной бехопасности Российской Федерации. Целью своей  работы считаю выделить виды экономических  преступлений, разобраться в их сущности и рассмотреть меры государства, отраженные в различных федеральных  законах и кодексах, по закреплению  экономического порядка в стране и предотвращению дальнейшего роста  экономической преступности, а так  же сделать прогноз в этой сфере.

 
1. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности.

Нормы об уголовной ответственности  за преступления в сфере экономической  деятельности сосредоточены в главе 22 УК. Они направлены на защиту законной предпринимательской деятельности, охрану естественной государственной  монополии на товарно-денежную систему, изделия, драгоценные металлы, права  потребителей товаров и услуг, защиту таможенных и налоговых отношений, установленных в Российской Федерации.¹

Видовым объектом рассматриваемых  преступлений являются общественные отношения, возникающие в сфере экономической  деятельности - производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг.

Непосредственным объектом могут выступать конкретные общественные отношения, связанные с определённой сферой экономики, конкретным экономическим  отношением.

Объективная   сторона   большинства   рассматриваемых преступлений в сфере экономической деятельности заключается в совершении их путём действий (например, понуждение к совершению сделки или к отказу от её совершения). Часть преступлений может совершаться путём бездействия (например, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности).²

Составы,    имеющие    материальную    конструкцию, предполагают   обязательную   взаимосвязанность   деяния, общественно опасных последствий и причинной связи между ними  (например, незаконная банковская деятельность). Формальные составы предполагают для правовой оценки лишь установления факта общественно опасного деяния (например, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности).

Субъектом   преступлений   в   сфере   экономической деятельности могут быть физические, вменяемые лица, достигшие   16-летнего   возраста.   Субъекты   некоторых преступлений имеют признаки специального субъекта должностного лица (например, регистрация незаконных сделок с землёй).

Субъективная сторона  преступлений в сфере экономической  деятельности предполагает умышленную форму вины, либо может иметь две  формы вины.

На графике ниже показана структура экономической преступности за 2011 год по данным газеты Ведомости:³ 
    
Итак, Проанализировав вышесказанное, разобравшись в понятиях субьекта, обьекта, разграничив понятия состава преступления, понятия субьективная и обьективная сторона в зависимости от субьекта и объекта   все преступления можно разделить на три группы:

а) преступления должностных лиц в сфере экономической деятельности (статьи 201, 204 УК);

б) посягающие на законную предпринимательскую деятельность(статьи 169, 170, 171, 172, 173, 174, 175, 178,180,182,183,184, 194,196,197,200 УК);

в) Преступления в денежно-кредитной деятельности (статьи 176, 177, 185, 187 УК).⁴

 
2. Преступления должностных лиц в сфере экономической деятельности.

Объектом соответствующих составов преступлений являются интересы службы в коммерческих организациях, независимо от формы собственности, а равно в некоммерческих (негосударственных и немуниципальных) организациях⁵, т.е. общественных, благотворительных и т.п., в которых извлечение прибыли, если оно имеет место, является средством обеспечения основной деятельности, а не самоцелью. Представляется, вместе с тем, что трактовка объекта как "интересов службы" есть непосредственная интерпретация комплекса общественных отношений, связанных с поддержанием баланса законных интересов владельцев и  служащих  коммерческих или некоммерческих организаций, их клиентов, вкладчиков и кредиторов с интересами общества. Иными словами, видовой и родовой объекты рассматриваемых преступлений находятся в сфере общественных отношений, реализующих конституционные основы   предпринимательской, иной коммерческой  экономической деятельности либо в сфере реализации конституционных    основ общественной, благотворительной и т.п. негосударственной (немуниципальной) деятельности, в том числе использующей предпринимательство в качестве вспомогательного направления.

В статье «Злоупотребление полномочиями» УК говорит о действиях вопреки законным интересам организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя или других лиц либо нанесения вреда другим лицам.⁶

Субъективная сторона  преступления предполагает  прямой умысел. Злоупотребление полномочиями управленцев коммерческой или иной организации влечёт уголовную ответственность лишь при причинении существенного вреда правам и законным интересам граждан или организаций либо интересам общества или государства. Условие причинения существенного вреда для должностного преступления закон не воспроизводит: здесь для уголовной ответственности достаточно самого факта существенного нарушения чьих-либо прав и законных интересов.

Отметим ещё два момента. Во-первых, отчетливо видно намерение  законодателя в максимальной степени "наказывать рублём" лицо, злоупотребившее  служебными полномочиями в коммерческой или иной организации.

Во-вторых, с учётом общего статуса коммерческой или иной организации, законодатель сузил возможности  привлечения к ответственности  её служащих за злоупотребления полномочиями. А именно, если вред причинён только организации  (её  владельцам), уголовное преследование осуществляется лишь по заявлению или с согласия организации, т.е. лица или лиц, управомоченных выступать от её имени. Расширение таким образом диспозитивности уголовного преследования  (уголовной  ответственности и  наказания виновных) направлено на обеспечение интересов организации. Ведь не исключено, что сохранение доброго имени, которому будет нанесён ущерб оглаской   факта   внутренних злоупотреблений, для фирмы   важнее, чем преследование виновного.

Если злоупотребление  полномочиями со стороны лица, выполняющего управленческие функции, причинило вред интересам других организаций, например, банка, предоставившего кредит; интересам граждан,  например, вкладчиков; интересам общества или государства, например, путём подрыва стабильности валютного рынка, уголовное преследование осуществляется на общих основаниях.⁷

Объективная сторона, содержание умысла, круг специальных субъектов  злоупотребления полномочиями чётко  описаны в самом тексте ст. 201 УК. Отметим лишь дополнительно, что  это деяние может совершаться  как в пределах полномочий, которыми лицо наделено уставом или иным нормативным  актом коммерческой либо иной организации, так и с их превышением. Но в  любом случае полномочия используются вопреки тем задачам, которые  возложены на данное лицо.

В отличие от существенного  вреда, о котором говорит часть  первая ст. 201 УК, квалифицированный состав этой статьи (часть вторая) указывает на тяжкие последствия, которые охватываются прямым или косвенным умыслом виновного. К числу тяжких последствий в конкретном случае могут быть отнесены, крупный имущественный ущерб, например, связанный с разрывом деловых отношений с партнёрами, в силу ущерба, причинённого её авторитету;  прекращение деятельности  организации; разорение многих клиентов или вкладчиков; самоубийства и т.д. Виновный должен предвидеть и желать наступления этих последствий либо по меньшей мере предвидеть возможность их наступления, но относиться к этому безразлично. Некоторыми авторами высказано мнение о возможности причинения тяжких последствий по неосторожности. Этот вопрос должен быть решён законодательным или судебным толкованием ст. 201 УК.

Коммерческий  подкуп (ст. 204 УК) - это незаконная передача лицу, выполняющему управленческие функции денег, ценных бумаг, иного имущества, а равно незаконное оказание ему услуг имущественного характера за действия или бездействие в интересах дающего и в связи с занимаемым служебным положением.⁸

Рассматриваемая статья сконструирована  по образу и подобию сходных составов должностных преступлений (в данном случае ст. 290 и 291 УК)'. Вместе с тем: а) не воспроизводится формула о получении взятки "лично или через посредника", хотя оба эти варианта несомненно имеются ввиду;

б) составы передачи предметов  коммерческого подкупа и принятия их (т.е. дачи и получения) объединены в одной и той же статье УК, в отличие от главы о должностных  преступлениях;

в) незаконность действий (бездействия), за которые передаётся предмет коммерческого  подкупа, не выделены в качестве квалифицирующего обстоятельства.⁹

Рассматриваемые деяния характеризуются  прямым умыслом обоих   участников   преступной   сделки.   Цель   лица, осуществляющего подкуп, связана с получением определённых выгод или преимуществ в сфере деятельности организации, в которой работает лицо, принимающее предмет подкупа. Ответственность  не  устраняется  и  в  случаях,  когда соответствующий предмет передаётся и принимается как "благодарность"  за уже оказанную услугу, даже без предварительной договорённости. Но, конечно, коммерческий подкуп надо отличать от вручения сувенира, небольшого подарка. Лицо, принимающее предмет подкупа, руководствуется корыстными мотивами.

Квалифицирующими обстоятельствами, как для лица, осуществляющего  подкуп, так и для подкупаемого лица, является   неоднократность,   совершение   группой   по предварительному сговору или организованной группой. Для подкупаемого лица ответственность усиливается также, если его действия сопряжены с вымогательством. Вымогательство может иметь место не только в вербальной форме (прямые требования), но и в форме создания таких условий со стороны вымогателя -многократное отложение решения вопроса, необоснованные придирки к представляемым документам, которые приводят обращающееся лицо к однозначному выводу о необходимости подкупа, факт вымогательства, а равно добровольное заявление лица, передающего или передавшего предмет подкупа, органу, имеющему право возбудить уголовное дело, влечёт освобождение этого лица от уголовной ответственности. Таким образом, в интересах борьбы с коммерческим подкупом установлен такой же порядок, как и для лиц, давших должностную взятку.¹⁰ 

Итак: Развитие различных форм предпринимательской деятельности — характерная черта преобразований, происходящих в нашем обществе. Экономика реально начинает базироваться на различных формах собственности. Возникли многочисленные коммерческие и иные (некоммерческие) организации, аппарат которых не участвует в государственном управлении, но многие служащие аппарата этих организаций наделены управленческими полномочиями в структурах и, злоупотребляя данными полномочиями, они подчас способны причинить серьезный вред правам и законным интересам граждан, интересам организаций, в которых они работают или других организаций, общественным и государственным интересам. Это обстоятельство определило появление в новом Уголовном Кодексе России главы о преступлениях против интересов службы в коммерческих и иных организациях, так как отсутствие контроля в этой области неминуемо привело бы не только к кризису экономических и политических отношений в стране, но, в дальнейшей перспективе, и к краху самого государственного аппарата, общественных отношений и государства в целом.

 
3. Преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности

Воспрепятствование  законной предпринимательской деятельности  (ст. 169 УК)  предполагает  должностное неупотребление в сфере регулирования государством предпринимательской деятельности.¹¹

Непосредственный объект преступления - общественные отношения, связанные государственным регулированием предпринимательской деятельности  со стороны органов государственной и муниципальной власти. Дополнительный объект - право на свободу законной предпринимательской деятельности.

Объективная сторона преступления состоит в действиях, направленных на воспрепятствование     законной предпринимательской деятельности. К таким действиям могут относится: а)неправомерный   отказ   от   регистрации предпринимательской деятельности; б)уклонение от регистрации предпринимательской деятельности; в)неправомерный отказ в выдаче    разрешения (лицензии) на осуществление предпринимательской деятельности; г)уклонение от выдачи разрешения (лицензии) на осуществление предпринимательской деятельности; д)ограничение прав и законных интересов предпринимательской   деятельности;   е)иное   незаконное вмешательство в предпринимательскую деятельности.¹²

Неправомерный отказ предполагает отказ от регистрации или выдачи разрешения (лицензии) по надуманным основаниям или без  объявления  причин  такого  отказа,  несмотря  на представление предусмотренных документов и выполнения всех иных требований законодательства.

Уклонение от регистрации предполагает затягивание, отсрочку от регистрации в установленный срок или выдачи разрешения (лицензии) по надуманным основаниям или без объявления причин, несмотря на представление предусмотренных документов и выполнения всех иных требований законодательства.

Ограничение прав и законных интересов предпринимательской  деятельности может выражаться в принятии нормативных документов, запретов или совершении иных действий, существенно усложняющих предпринимательскую деятельность или ставящие отдельных граждан - предпринимателей и предпринимательские структуры в неравное с другими аналогичными структурами положение.

Иное незаконное вмешательство в предпринимательскую деятельность предполагает установление необоснованных препятствий в производстве определенных товаров, продаже, покупке, обмене, приобретении сырья или оборудования, а также товаров, необходимых для    осуществления предпринимательской деятельности.

Субъект преступления - специальный, наряду с признаками общего объекта, наделённый компетенцией должностного лица государственного или муниципального органа власти.

Виновный осознаёт, что, используя  должностное положение препятствует законной   предпринимательской деятельности и желает этого.¹³

Квалифицированный состав (часть 2 статьи 169 УК) предполагает воспрепятствование законной предпринимательской деятельности: а) в нарушение вступившего в  законную силу судебного акта; б) причинившего крупный ущерб. В первом случае речь идёт о невыполнении соответствующим  должностным лицом судебного  решения, вступившего в законную силу и значит появляется дополнительный объект - интересы осуществления правосудия. Во втором случае закон предполагает причинение крупного ущерба, размеры которого законом не предусмотрены. ¹⁴

В зависимости от конкретных обстоятельств статья 169 УК может  применяться в совокупности со статьями 290 УК -получение взятки и 291 УК - дача взятки.¹⁵

Регистрация незаконных сделок с землёй ¹⁶ - должностные   преступления   в   сфере   государственного регулирования порядка землепользования.

Непосредственный  объект  преступления  предполагает дезорганизацию отношений государственного регулирования землепользования. Должностное лицо, используя своё служебное положение вопреки интересам службы,   осуществляет незаконные операции с землёй, чем наносит ущерб авторитету государственной или муниципальной власти - дополнительный объект.

Объективная   сторона  преступления характеризуется действиями по регистрации незаконных сделок с землёй, искажение учётных данных Государственного земельного Кадастра, занижения размеров платежей за землю.

Регистрация незаконных сделок с землёй предполагает оформление сделок с нарушением действующего земельного и гражданского законодательства, определяющих условия и порядок купли - продажи  земли, либо её аренды. Квалификация таких  действий предполагает установление в  чём конкретно выражается незаконность сделки, какие нормы закона (земельного и гражданского) были нарушены. Уголовная  ответственность наступает после регистрации таких незаконных сделок   должностным   лицом   государственного   или муниципального органа власти.

Искажение учетных  данных Государственного земельного Кадастра предполагает включение в него ложных сведений о природном, хозяйственном, правовом положении земель, либо внесение исправлений, не отражающих реальное положение. Искажение таких данных может быть стадией приготовления к незаконной сделки с землёй или занижения размеров платежей за землю.

Занижение размеров платежей - это уменьшение платежей за землю,    их   несоответствие   ставкам,   утверждённым законодательством. Для наступления уголовной ответственности необходимо, чтобы должностное лицо фактически незаконно уменьшило платежи и оформило это документально.

Субъект преступления - специальный, должностное лицо органа государственной  или муниципальной власти, формами  действий должностного лица, применительно  к данному составу, могут выступать  злоупотребление или превышение служебных полномочий.

Субъективная сторона  преступления характеризуется прямым умыслом. Виновный осознает, что использует своё служебное положение для  регистрации незаконной сделки с  землёй и желает совершения таких  действий. Мотивы общественно опасных  действий могут быть корыстными или  иной личной заинтересованности. Данный состав предполагает возможность квалификации по совокупности с составом получения  взятки (ст. 290 УК). ¹⁷

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК) предполагает осуществление предпринимательской деятельности в нарушение установленного порядка регистрации (лицензирования) или нарушением условий лицензирования.¹⁸

Непосредственный объект преступления - общественные отношения, регулирующие порядок занятия предпринимательской  деятельностью.

Объективная сторона преступления выражается в следующих действиях: а) осуществления предпринимательской  деятельности без регистрации; 6) осуществление  предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), когда оно является обязательным; в) осуществление предпринимательской  деятельности с нарушением условий  лицензирования.

Виновный осознаёт, что  незаконно занимается предпринимательской  деятельностью, предвидит возможность  или неизбежность причинения крупного ущерба гражданам, организациям, государству  или извлекает доход в крупном  размере, желает (прямой умысел) или  сознательно допускает (косвенный  умысел) наступления указанного ущерба.¹⁹

Лжепредпринимательство (ст. 173 УК) определяется как создание   коммерческой   организации   без   намерения осуществлять    предпринимательскую    или    банковскую деятельность,   имеющие   целью   получение   кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды   или   прикрытие   запрещённой   деятельности, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству.²⁰

Объективная сторона преступления характеризуется деянием организационного характера, направленного на создание и регистрацию   коммерческой   структуры.   Этапы   такой деятельности: подготовка необходимых документов, принятие устава, регистрация, получение лицензии и т.п. На этом обычно прекращается законная деятельность или она осуществляется недолго, после чего, начинаются совершаться действия, наносящие ущерб гражданам, организациям, государству, Примеров такой деятельности, к сожалению, в настоящих условиях много. Это и различного рода "пирамиды" "МММ", "Властилина", банк "Чара" и т.п. Признание ущерба крупным - оценочная категория, устанавливаемая судом. Состав -материальный, он требует установления деяния, ущерба и причинной связи между ними.²¹

Субъективная сторона  преступления предполагает прямой умысел. Виновной лицо осознаёт, что создавая коммерческую структуру не собирается осуществлять такую деятельность, предвидит  возможность или неизбежность причинения вреда гражданам, организациям или  государству и желает причинить  такой ущерб. Для данного состава  обязательной является наличие специальной  цели - создание предпринимательской  структуры с целью извлечения незаконной выгоды - оформления кредитов, "прикрытие" незаконной деятельности. Такая цель должна присутствовать и  быть доказана на момент создания коммерческой       организации,       иначе       состав лжепредпринимательства отсутствует.

Легализация (отмывшие) денежных средств или иного имущества, приобретённых незаконным путем (ст. 174 УК.) предполагает введение в оборот, экономическую деятельность денежных средств, имущества, имеющих незаконный, возможно преступный характер.²²

Непосредственный объект преступления - отношения, регулирующие денежное обращение и иные имущественные  отношения в экономической деятельности. Цель - ресурсное обеспечение организованных форм преступной деятельности. По форме, с внешней стороны, действия, предусмотренные  данной статьёй носят как бы законный характер, их сущность является противоправной, поскольку, деньги и имущество имеют  криминальный характер, они были возможно похищены, получены как предмет взятки, являлись результатом незаконного  предпринимательства, являлись воровским "облаком", образуют капитал в  большинстве случаев, используемый в преступных целях, либо для собственного потребления.²³

Объективная сторона преступления предполагает совершение следующих  действий: а) совершение финансовых операций с денежными средствами и иным имуществом; б) совершение различных  сделок; в) введение денежных средств  и иного имущества в легальный  экономический оборот.

Заведомо ложная реклама (ст. 182 УК)  состоит в поставлении заведомо ложной информации относительно товаров, работ или услуг и является одной из форм недобросовестной конкуренции на рынке предоставления товаров и услуг.

Непосредственный объект преступления - отношения регулирующие добросовестную конкуренцию, рекламу  и права потребителей. Дополнительный объект - права потребителей.

Объективная сторона преступления характеризуется деянием в форме  поставления, использования в рекламе  заведомо ложной, не соответствующей  потребительским свойствам товара, работы, услуг информации и введение тем самым потребителя в заблуждение.

Состав преступления материальный, и поэтому следует устанавливать  не только деяние - недобросовестную рекламу, но и причинение значительного ущерба в виде прямых убытков иных товаропроизводителей, нанесения вреда их репутации, введение в заблуждение большого числа  потребителей и причинной связи  между деянием и последствиями.

Субъективная сторона  преступления предполагает прямой умысел. Виновный осознаёт заведомую ложность информации, используемой  в рекламе,  предвидит возможность  или неизбежность причинения значительного ущерба потребителям, и желает этого.²⁴

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК) обуславливает злоупотребления либо иные незаконные действия, нарушающие    установленный    порядок    ликвидации предпринимательских структур.

Непосредственный объект преступления - отношения, регулирующие   порядок   и   процедуру   банкротства   и удовлетворение имущественных обязательств перед гражданами, организациями, государством.

Объективная сторона преступления связана с деяниями в следующих  формах: а) сокрытии имущества, сведений об имуществе, кредитах и других ресурсах, имущественных обязательств, их размере, местонахождении; б) передачи имущества  в иное владение; в)отчуждения имущества; г) уничтожения имущества; д)сокрытия, уничтожения, фальсификации учётных, отчётных, ликвидационных документов,    отражающих состояние экономической (финансовой) деятельности.²⁵

Преднамеренное  банкротство (ст. 196 УК) предполагает умышленное    создание    условий    для    увеличения неплатежеспособности.