Общество взаимного кредитования в Российской Федерации

ВВЕДЕНИЕ 

     История создания русских обществ взаимного кредитования неразрывно связана с историей страны. В середине XIX века растущий государственный долг, инфляция, отрицательный платежный баланс - все это настоятельно требовало преобразований. Финансовая реформа началась с создания в 1869 году в Санкт-Петербурге Общества Взаимного Кредита, учрежденного по высочайшему указу императора Александра II.

     В дальнейшем, на протяжении почти полутора веков, общества взаимного кредитования сумели эволюционировать в ту форму, которую мы могли ещё совсем недавно наблюдать. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. История деятельности обществ взаимного кредита в Российской империи. 

1.1. Возникновение обществ взаимного кредита

     Устав первого российского Общества Взаимного  Кредита, был Высочайше утвержден 9 (21) апреля 1863 года. Дата начала операций ОВК 17 (29) марта 1864 года в Санкт-Петербурге, бывшей столице Российской империи, считается днем рождения Общества. Это было первое частное кредитное  учреждение в России. В том же году был создан первый акционерный  коммерческий банк — Санкт-Петербургский  частный коммерческий банк.

     Заслуга учреждения первого Общества Взаимного  Кредита в России принадлежит  Евгению Ивановичу Ламанскому, бывшему  в то время товарищем (заместителем) управляющего Государственным Банком Российской Империи. Прежде чем Е. И. Ламанский был назначен товарищем  Управляющего Государственным Банком, он тщательно изучил постановку банковского  дела в Западной Европе, и в особенности, во Франции и Бельгии. В Бельгии  он детально ознакомился с постановкой  банковского дела для средних  и мелких торговцев. Идеями взаимного  кредита он воспользовался, изучив в Брюсселе кредитное учреждение, основанное на взаимности.

     В это время по образцу Санкт-Петербургского Общества Взаимного Кредита создаются  ОВК в Москве и других городах  Российской империи. Так в 1869 было создано  Московское Купеческое Общество Взаимного  Кредита.

     До 1872 г. образование обществ взаимного  кредита в Российской империи  производилось в каждом конкретном случае на основе утверждавшихся императором  уставов. Общие правовые нормы относительно создания и деятельности обществ  взаимного кредита впервые были установлены Высочайше утвержденным мнением Государственного совета «Об  учреждении частных кредитных установлений»  от 31 мая 1872 г. Данный правовой акт утвердил временные правила для учреждения акционерных и «на круговом ручательстве заемщиков основываемых» частных  кредитных учреждений. В соответствии с данным правовым актом временно прекращалось создание частных кредитных учреждений в столицах и тех губерниях, где их уже существовало не менее двух. Уставы обществ взаимного кредита и изменения в них утверждались министром финансов по следующим образцам уставов обществ взаимного кредита Пензенского, Новочеркасского и Второго Харьковского от 21 мая 1871 г. и устава Варшавского общества взаимного кредита от 10 ноября того же года.

     Долгое  время в Санкт-Петербурге действовало  только одно общество взаимного кредита  представителей торгово-промышленного  капитала, хотя в 1871 году, в Санкт-Петербурге было учреждено Общество Взаимного  Кредита Санкт-Петербургского Уездного Земства. Второе Санкт-Петербургское  Общество Взаимного Кредита было создано только в 1895 году. С начала XX века представители различных отраслей деятельности в Санкт-Петербурге стали создавать новые ОВК, например Общество Взаимного Кредита Печатного Дела, созданное в 1904 году, Общество Взаимного Кредита Торговцев Апраксина двора и Сенной площади, созданное в 1910 году, так Русское торгово-промышленное общество взаимного кредита, созданное в 1907 году, объединяло только членов Русского торгового общества. 
 

1.2. Операции обществ взаимного кредита

     Деятельности  обществ взаимного кредита строилась  на взаимных началах. Каждому члену  ОВК при вступлении устанавливался размер кредита в соответствии с  его кредитоспособностью и предлагаемым обеспечением. В уставе мог быть определен наименьший размер кредита, который может быть открыт Обществом, что позволяло вступать в ОВК  только состоятельным подданным  Российской империи. Каждый член общества при вступлении брал на себя ответственность  за определенную часть обязательств ОВК, 10 или 5 % от этих обязательств он должен был внести в качестве взноса. Такая  структура построения капитала и  ответственности в ОВК определяли высокую надежность деятельности обществ  взаимного кредита. Во времена финансовых кризисов члены и клиенты обществ  взаимного кредита, в отличие  от коммерческих банков, ни разу не пострадали.

     Общества  взаимного кредита проводили  два вида финансовых операций —  операции только со своими членами  и операции с любыми желающими. К  финансовым операциям, проводимые только со своими членами, относились операции по предоставлению кредитов, в том  числе и в виде учета векселей. Так как общества взаимного кредита, в отличие от коммерческих акционерных  банков, занимались кредитованием только своих членов, то они стремились понизить процентные ставки по выдаваемым кредитам.

     Деятельность  по привлечению денежных средств  в виде приема вкладов, ведения счетов, общества взаимного кредита проводили  с любыми физическими и юридическими лицами. 
 

1.3. Создание Центрального Банка обществ взаимного кредита

     Бурный  рост численности обществ взаимного  кредита привел к необходимости  объединения обществ взаимного  кредита в виде Центрального Банка  обществ взаимного кредита (ЦБ ОВК). Одним из причин объединения ОВК  был тот факт, что в одно и  то же время одни ОВК кредитовались  в коммерческих банках, а другие - держали в них свободные средства. Таким образом, коммерческие банки  выступали посредниками в распределении  средств между ОВК, получая за это солидные проценты. Оставить эти  деньги в управлении самих ОВК  стало основной целью объединения. В 1909 году были открыты действия ЦБ ОВК. Он был создан на тех же организационных  принципах, что и другие ОВК: каждый пайщик мог получить кредит, в 10 раз  больший его взноса в основной капитал. Деятельность ЦБ ОВК сдерживало то, что по уставу он не мог привлекать в пассивы средства населения. Поэтому, несмотря на крупные кредиты в  Государственном Банке и коммерческих банках, которыми располагал ЦБ ОВК, перед  ним стояла проблема нехватки средств. Количество членов ЦБ ОВК постоянно  росло. Если на момент открытия действий, к 30 января 1909 г., он объединял 144 ОВК (39 % всех существовавших в это время), то к началу следующего года - 304 (65 %), ещё через год - 464 (76 %), а к 1912 г. - 650 обществ. 
 

2. Деятельность  обществ взаимного кредита в  годы Советской власти. 

2.1. Национализация  обществ взаимного кредита в  первые годы Советской власти

     После революционных событий 1917 года, одним  из первых решений Советской Власти было установление государственной  монополии на банковскую деятельность и национализация частных акционерных  банков и банкирских контор. С этой целью ВЦИК был принят 14 декабря 1917 года Декрет О национализации банков. Национализация обществ взаимного  кредита началась в октябре 1918 года в соответствии с циркуляром Народного  комиссариата финансов РСФСР от 10 октября 1918 года О ликвидации обществ взаимного  кредита. 
 

2.2. Восстановление  обществ взаимного кредита в  условиях Новой Экономической  Политики

      После введении новой экономической политики (НЭП) и восстановлении свободного товарооборота  и денежного хозяйства перед  правительством РСФСР и других Советских  Республик стала задача организации  кредитной системы, которая могла  бы охватить все многообразные стороны  народного хозяйства страны.

     Первым  в РСФСР открыло свое действие 1 июня 1922 года Петроградское Общество Взаимного Кредита, затем переименованное  в Первое Общество Взаимного Кредита  в г. Ленинграде. В основу устава Общества вошел Устав Санкт-Петербургского Общества Взаимного Кредита. Располагалось  Первое Общество Взаимного Кредита  в здании по адресу Екатерининский канал, д.13, которое принадлежало Санкт-Петербургскому Обществу Взаимного Кредита до 1917 года.

     Затем, 1 августа 1922 года, приступили к работе Петроградское Торгово-Промышленное ОВК и Саратовское ОВК, 24 августа  того же года — Харьковское ОВК, 25 августа — Киевское ОВК, 8 сентября — Ростово-Нахичеванское ОВК, 15 ноября — Московское Учетное ОВК и  пр. Вслед за этим началось довольно оживленное создание новых ОВК как в крупных торгово-промышленных центрах, так и в других губернских и уездных городах, и даже в крупных селах. Наибольшее количество ОВК в 1927 году приходилось на города уездного и окружного значения.

     Первые  общества взаимного кредита в  РСФСР начали возникать, когда еще  не было особых законодательных актов, регулирующих как порядок возникновения  Обществ, так и их деятельность. 2 сентября 1922 года Советом Труда и  Обороны был утвержден нормальный (типовой) устав ОВК и одновременно с этим было поручено Народному комиссариату финансов в дальнейшем разрешать  ОВК, если уставы их не будут иметь  существенных отступлений от нормального  устава. На нормальный устав были переведены и все ранее разрешенные ОВК, за исключением только Первого Общества Взаимного Кредита в г. Ленинграде.

     Общества  взаимного кредита, прекратили свою деятельность в начале 30-х годов XX века, в результате кредитной реформы, проведенной в СССР. 
 

2.3. Особенности  деятельности обществ взаимного  кредита в годы Советской власти

     Общества  взаимного кредита были местными организациями с районом деятельности, обычно распространяющимся только на территорию одного города, в котором  находились Общества. Это способствовало сплочению вокруг общества взаимного  кредита его членов, знакомству их между собой и взаимной осведомленности  об имущественном положении и  коммерческой добросовестности каждого  из членов общества. Дополнительная ответственность  всех членов своим имуществом по обязательствам общества взаимного кредита, предусмотренная  уставом, давала обществу взаимного  кредита определенную финансовую устойчивость даже при отсутствии крупных капиталов. Эти стороны организации общества взаимного кредита должны были способствовать возникновению доверия частных  лиц к обществу взаимного кредита  и дать возможность им привлечь в  свои обороты частные денежные средства. Предусмотренные уставом пределы  размеров кредитования отдельных членов общества, устанавливаемые правительственной  властью при утверждении устава, ставили препятствия слишком широкому кредитованию частных предпринимателей. С другой стороны, благодаря тому, что все члены ОВК на равных основаниях, независимо от размеров членских взносов, принимают участие в управлении деятельностью ОВК, судьба Общества не могла оказаться в руках одного лица или небольшого числа лиц, распоряжающихся вопреки желанию большинства членов.

     Местный характер деятельности обществ взаимного  кредита, сравнительно небольшой масштаб  их работы и обязанность ОВК представлять установленную отчетность давала органам  государственного надзора полную возможность  осуществлять надзор за их деятельностью.

     Все эти черты ОВК давали основания  надеяться, что привычные для  широких кругов частного торгового  и промышленного мира формы кредитной  организации могут успешно привиться  к условиям деятельности частного капитала и в то же время дать возможность  поставить эти учреждения в рамки  государственного регулирования.

     Постановлением  Совета Труда и Обороны от 10 ноября 1922 года «О порядке утверждения уставов  и надзоре за деятельностью кредитных  учреждений» был установлен общий  для всех кредитных учреждений, в  том числе и для ОВК, порядок  учреждения и правительственного надзора  за их деятельностью. В развитие этого  постановления Наркомфином было издано ряд инструкций, из которых  можно выделить Инструкцию от 7 мая 1923 г., а также ряд циркулярных  разъяснений, которыми подробно регламентируется порядок прохождения ходатайств о разрешении новых ОВК, а также  устанавливаются правила надзора  за ними.

     Общество  взаимного кредита могло открыть  свои действия, если устав его не отступал от нормального устава, только с разрешения Наркомфина союзной  республики. Желающие образовать ОВК  учредители, в количестве не менее 5 лиц, должны были составить устав  в 3 экземплярах, подписать его и  заверить нотариально, составить объяснительную записку, в которой подробно обосновывалась необходимость организации Общества и дать экономическую характеристику того пункта, где предполагалось организовать ОВК и представить в местный  финансовый отдел на утверждение.

     После утверждения устав регистрировался  в Наркомфине, затем учредители делали публикацию в прессе об утверждении  устава, и после этого ОВК в течение 6 месяцев должно было открыть действия, в противном случае оно считалось несостоявшимся. Для открытий действий Общества требовалось наличие не менее 50 членов. По открытии действий Правление Общества должно было представить в Наркомфин протокол учредительного общего собрания, отчет учредителей, а также вступительный баланс и опись имущества. Затем ОВК обязано было представлять в Наркомфин установленную периодическую отчетность.

     Целью ОВК по уставу являлось доставка своим  членам необходимых для их оборотов капиталов. Район деятельности ОВК  уставом не определялся. С разрешения Наромфина союзной республики ОВК  могли открывать приемно-платежные  кассы, которые должны находиться в  пределах того города, где работало Общество, и, которым предоставлялось  право ведения только кассовых операций по приему и выдаче денег по распоряжению Правления без производства самостоятельных  операций.

     ОВК предоставлялось право производить  почти все банковские операции. Все  виды кредитов Общества могли открывать  только своим членам, за исключением  выдачи ссуд под залог государственных  ценных бумаг. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Общество  взаимного кредитования в Российской  Федерации 

3.1. Основные положения

Общество  взаимного кредитования — правовая форма организации поддержки  субъектов малого предпринимательства, предусмотренная действовавшим  в Российской Федерации с 1995 года по 2007 год законодательством о  государственной поддержке малого предпринимательства.

     Целью деятельности обществ взаимного  кредитования являлось аккумулирования  временно свободных денежных средств  участников указанных обществ в  целях оказания им финансовой помощи.

     Все общества взаимного кредита представляли собой кредитные учреждения, которые организуются несколькими учредителями – заёмщиками на основе взаимности, а целью создания таких обществ являлось предоставление любому из учредителей дешёвых кредитов на предпринимательские нужды. 

3.2. Особенности

     Общества  взаимного кредитования субъектов  малого предпринимательства были вправе не размещать обязательные резервы  в Центральном банке Российской Федерации, могли поручать управление собственными ресурсами банку —  депозитарию или иной кредитной  организации, имели право самостоятельно определять размер, периодичность и  порядок внесения вкладов (взносов) участниками указанных обществ, а также предельные размеры, сроки  и условия оказания им финансовой помощи, были не вправе предоставлять  денежные средства физическим и юридическим  лицам, которые не являются участниками  обществ взаимного кредитования.

     В зависимости от финансового состояния учредителя устанавливался размер кредита, который учредитель в случае надобности может получить. Если Уставом общества был определён минимальный размер кредита, то это позволяло принимать в общество только состоятельных граждан, имеющих определённое обеспечение, которые должны были вносить ещё некоторую сумму в качестве вступительного взноса. Кроме того, общества взаимного кредита возлагали на каждого участника ответственность за определённую часть обязательств общества, что делало такие организации устойчивыми к разного рода финансовым потрясениям. Известно, что, в отличие от банков, в кризисные времена (которые случались и раньше), не один клиент или член обществ взаимного кредита ни разу не пострадали.

Прообразом  правовой формы обществ взаимного  кредитования были существовавшего  в России в XIX—XX веках общества взаимного  кредита. 

3.3. Перспективы развития

     В настоящее время в России стали развиваться СКК – сельскохозяйственные кооперативы, число которых уже превысило 1900. В числе задач кооперативов – выдача кредитов пайщикам, большая часть которых идёт на развитие крестьянского (фермерского) хозяйства, остальное – на неотложные нужды. Одним из успешно развивающихся СКК является СКПК "Цимлянское общество взаимного кредита" (г. Цимлянск), которое выдаёт займы членам кооператива, а также принимает их сбережения. Для сельской местности, где банки не спешат открывать свои филиалы, такие кооперативы являются отличной возможностью получить ссуды для развития своего бизнеса, а также на другие цели (лечение, образование, отдых и т.д.). 
 
 
 
 
 
 
 

Список  используемой литературы 

1. Курлаев А. М. и др. Российская национальная модель кредитной кооперации: Концепция  — Спб, 2002.
2. Закон Российской Федерации от 14.06.1995 № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» (прекратил свое действие с 01.01.2008)
3. Ламанский Е.И. Общество взаимного кредита — Спб, 1863.
4. Войцеховский С.Ф. Кооперативное законодательство//Курсы по кооперации. Т.1. М., 1912.
5. Кооперация. Свод трудов местных комитетов по 49 губерниям России. Т.22. Составитель С.В. Бородаевский. СПб., 1904.
6. Развитие учреждений для мелкого кредита в Западной Европе и в России//Чупров А.И. Мелкий кредит и кооперация. М., 1909.
7. www.ru.wikipedia.org - Википедия, свободная энциклопедия
8. www.rus-invest.com