Обзор международных банковских систем. Аналитическое сравнение с банковской системой России

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РЕФЕРАТ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ, КРЕДИТ»

На  тему: Обзор международных банковских систем. Аналитическое сравнение  с банковской системой России

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: Аникина  Кира

Факультет: энергетики

Группа: ЭК-82

Проверил: Могаев Андрей Николаевич

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Новосибирск 2010

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение………………………………………………………………………………..3          

1. Понятие банковской системы……………….……………………………………..4
2. Обзор международных банковских систем и их аналитическое сравнение

с банковской системой России…………………………………………………...8

1. Уникальность банковских систем и различия в понимании банка

как элемента банковских систем………………………………………….10

2. Уникальность банковских систем и различия в понимании банка

как  элемента банковских системы……………………………………….11

3. Система надзора за деятельностью коммерческих банков……………18
4. Положение банков на рынке ценных бумаг…………………………….21
3. Принципы функционирования банков в исламских странах…………………22

Заключение…………………………………………………………………………..24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

             Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система - это  важнейшая сфера национального  хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве  системой платежей и расчетов; большую  часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с  другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения  к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой  государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику  народного хозяйства самым эффективным  образом.

Современная банковская система - это  сфера многообразных услуг своим  клиентам - от традиционных депозитно-ссудных  и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими  структурами (лизинг, факторинг, траст  и так далее).

Создание устойчивой, гибкой и эффективной  банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач  экономической реформы в России. Особенно важным видится развитие банковской системы за рубежом, так как именно практика зарубежных банков предопределяет становление современной отечественной  банковской системы, приближает её к  международным стандартам и, таким  образом, обусловливает выход российских банков на мировой уровень, а значит  восстановление и укрепление доверия  со стороны иностранных партнеров  по отношению к нашей стране.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

 

 

 

 

 

           

 

1. Понятие банковской системы

            Банковская система - это совокупность различных видов банков и банковских институтов и их взаимосвязи, существующие в той или иной стране в определенный исторический период.

Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:

• обеспечения экономического роста;
• регулирования инфляции;
• регулирования платежного баланса.

Современные кредитно-банковские системы  имеют сложную, многозвеньевую структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:

• центральный (эмиссионный банк);
• коммерческие банки;
• специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и т.д.).

           Центральные банки

            Во всех странах в той или  иной форме существует самое  важное банковское учреждение  – центральный банк. Такие банки  имеют дело не с населением  и частными фирмами, а с другими  банками. Их деятельность заключается  в эмиссии денег и контроле за денежной массой, процентными ставками и операциями с иностранной валютой.

            Важное значение имеет контроль над денежной массой. Основным способом, обычно используемым центральным банком для контроля денежной массы, является покупка или продажа государственных ценных бумаг. Когда центральный банк покупает у дилеров рынка облигаций ценные бумаги, он оплачивает их чеками, которые дилеры затем депонируют в банках. Таким образом, покупая ценные бумаги, центральный банк накачивает в банковскую систему деньги. Напротив, когда он продает ценные бумаги, то получает чеки, которые не депонирует ни в каком другом банке. Следовательно, при продаже ценных бумаг центральный банк изымает из банковской системы деньги. Осуществляя контроль за денежной массой, центральный банк может также менять процентную ставку по своим кредитам другим банкам либо увеличивать или уменьшать размер обязательных банковских резервов, устанавливаемый в процентах от привлеченных депозитов. Снижение процентной ставки или резервных требований расширяет кредитные возможности банков и, следовательно, увеличивает денежную массу, находящуюся в обращении. Напротив, повышение процентной ставки или резервных требований ведет к сокращению кредитных возможностей банков. Кроме всего прочего, центральные банки могут стремиться и к контролю за использованием денег. В этой своей функции они могут рекомендовать банкам воздерживаться от выдачи некоторых видов ссуд и, напротив, предоставлять другие виды, а также могут устанавливать величину первоначальных взносов и сроки погашения потребительских и ипотечных ссуд и размеры гарантийных депозитов (нормативная маржа) при покупке ценных бумаг в кредит. 

            Коммерческие банки

            Наиболее важное место в банковских  системах занимают коммерческие  банки, которые в своей нынешней форме впервые появились в XVII в. в Англии и затем получили распространение в других странах мира.

           Коммерческие банки обычно выполняют  следующие функции: 

• производят кредитование частных фирм, физических лиц, фермеров и государства;
• принимают вклады до востребования и срочные вклады;
• осуществляют перевод средств в пределах одной страны и за рубеж;
• выдают дорожные чеки и аккредитивы;
• по поручению частных лиц или корпораций управляют их финансовыми средствами, т.е. выступают в роли доверенных агентов;
• действуют как агенты по покупке и продаже ценных бумаг;
• обеспечивают безопасное хранение ценностей;
• распространяют информацию экономического характера;
• оказывают разнообразные прочие услуги.

            Благодаря кредитным операциям  коммерческие банки играют заметную  роль в увеличении или сокращении  денежной массы страны. Выдавая  денежные ссуды, банки увеличивают  денежную массу, поскольку фактически  все эти ссуды принимают форму  вновь создаваемых кредитов. В  связи с тем, что денежные  активы, основанные на этих кредитах, депонированы в банках, они увеличивают  резервы, под которые банки  могут предоставлять дополнительные  кредиты, что, в свою очередь,  увеличивает денежную массу в  стране. Напротив, когда кредиты  погашаются, сумма базирующихся  на них депозитов уменьшается,  и, следовательно, банковские  резервы и денежная масса сокращаются.  Поэтому в той мере, в какой  правительство намерено регулировать  экономическое развитие путем  контроля над денежной массой, оно должно контролировать кредитную  деятельность банков.

            Собственность: хотя коммерческие банковские системы разных стран предоставляют в основном одинаковые услуги, они различны по формам собственности, правовому регулированию и организации. Управление принадлежащими государству банками может осуществляться и часто действительно осуществляется независимо от государства. Однако всегда остается вероятность того, что подобные банки в своей кредитной деятельности будут отдавать предпочтение государственным и национализированным отраслям.

            Регулирование: коммерческие банки, даже принадлежащие узкому кругу частных лиц, в той или иной степени являются объектами государственного контроля и регулирования. В 1980-х годах в США появились первые признаки дерегулирования банковской сферы. В большинстве других стран жесткое регулирование текущей коммерческой банковской деятельности, присущее американской системе, отсутствует.

            Отделения банков: банковская деятельность на основе отделений имеет множество преимуществ. Она дает возможность предлагать клиентам полный набор банковских услуг даже в небольших деревушках, удовлетворять потребности в заемных средствах как крупных, так и мелких клиентов и перемещать банковских служащих из отделения в отделение, расширяя их профессиональный опыт. Кроме того, сама диверсификация кредитов в рамках общенациональной системы отделений резко снижает риск банкротства банка.

            Зарубежные операции: коммерческие банки различаются между собой и по степени вовлеченности в зарубежные операции. Британские, голландские и немецкие коммерческие банки, следуя за развитием международной торговли и ростом иностранных инвестиций, довольно рано установили зарубежные банковские связи и открыли отделения за границей. Частные инвесторы учреждали банки, которые оперировали исключительно за рубежом (пример – британский «Чартеред банк оф Индиа, Острэлиа энд Чайна»). Они были известны как валютные банки и ограничивали свою деятельность обменом валюты и кредитованием предпринимателей из тех же стран, что и владельцы банка. С распространением националистических настроений в Африке и Азии значение валютных банков упало.

            Финансовые посредники

            Отличные от коммерческих банков  кредитные организации – сберегательные, ипотечные, кооперативные, инвестиционные  банки, банки развития и различные  виды специализированных банков  – образуют группу, называемую  финансовыми посредниками. В этот  перечень не включаются центральные  банки, которые не только выпускают  деньги, но и формируют саму  основу денежной системы.

            Сберегательные банки. Сберегательные банки способствуют накоплению сбережений – особенно среди вкладчиков с небольшими доходами – и инвестируют вложенные средства в закладные (ипотечные обязательства), государственные облигации и средне- или долгосрочные облигации промышленных компаний. Формы инвестиций сберегательных банков часто регулируются законом. На вклады начисляется процент, выплачиваемый через регулярные промежутки времени, а сами вклады во многих случаях нельзя изъять без предварительного уведомления.

            Ипотечные банки. И частные, и государственные ипотечные банки привлекают средства путем приема вкладов и продажи ценных бумаг. Деятельность некоторых из них ограничена выдачей ссуд городскому и сельскому населению под залог недвижимости, другие кредитуют исключительно жителей определенных районов; наконец, среди них встречаются и такие, которые предоставляют средства всем категориям заемщиков, включая не только фермеров и городских домовладельцев, но и предпринимателей, занятых в отельном бизнесе и т.п. В большинстве стран, включая США, условия ипотечных городских и сельских кредитов диктуются не столько экономическими, сколько социальными и политическими соображениями – желанием помочь населению обзавестись собственным жильем и недвижимостью сельскохозяйственного назначения и стремлением удержать процентные ставки по закладным на низком уровне. Подобная политика, однако, способна привести к росту цен на землю и удорожанию строительства.

            Кооперативные банки. Во многих странах, включая Германию, Францию, Италию, Финляндию и Индию, существуют кооперативные банки. Они управляются группами собственников, которые вкладывают в них средства и получают ссуды. Ссуды кооперативных банков носят кратко- и среднесрочный характер. Формирование их ресурсов осуществляется путем продажи акций, привлечения вкладов и заимствований у центрального кооперативного или у крупного коммерческого банка. Поскольку все кооперативные банки являются мелкими, они обычно создают региональные ассоциации, которые функционируют как клиринговые палаты, а также кредитуют своих членов. За рубежом кооперативные банки нередко организуют кооперативы по закупке и сбыту товаров.

            Инвестиционные банки. Это банки, финансирующие инвестиции частных предприятий и государства на всех уровнях. Кроме предоставления кредитов, они продают и покупают различные акции и облигации, организуют слияния и занимаются различной специализированной деятельностью, включая финансирование экспорта и лизинг. Благодаря возросшему стремлению коммерческих банков обеспечивать средне- и долгосрочные потребности компаний и иных организаций в капитале, инвестиционная деятельность банков резко усилилась. В дополнение к традиционным инвестиционным банкам появились новые филиалы и отделившиеся самостоятельные учреждения, находящиеся в собственности или под контролем различных акционеров.

           Офшорные банки. Одним из самых заметных событий в развитии банковской деятельности стал рост числа офшорных банков, т.е. банков, находящихся за границей и выведенных из-под национального регулирования. Офшорные банки регистрируются в тех немногих уголках земного шара, где в целях создания благоприятных условий для филиалов крупнейших банков мира налогообложение и законодательные ограничения сведены к минимуму. В число стран с хорошо развитой офшорной банковской структурой входят США (штаты Нью-Йорк и Делавэр), Великобритания (остров Мэн, Нормандские и Каймановы острова), Багамские острова, Бахрейн и Панама. Их появление объясняется не только желанием воспользоваться отсутствием налогообложения и регулирования, но и стремлением привлечь избыточные средства соседей – членов Организации стран – экспортеров нефти (ОПЕК). Одна из связанных с офшорными банками проблем заключается в том, что отсутствие контроля за их операциями может способствовать различного рода злоупотреблениям.

            Прочие кредитные учреждения. Некоторые виды кредитов предоставляются также банками развития, инвестиционными трестами, компаниями финансирования продаж, компаниями по обслуживанию кредитных карточек, факторинговыми и лизинговыми компаниями и другими специализированными учреждениями.

            Банки развития, обычно находящиеся в собственности и под управлением государства, учреждались во многих странах «третьего мира» с целью участия в финансировании индустриализации – строительства сталелитейных заводов, электростанций и т.п. Их средства формируются за счет налоговых поступлений, продажи облигаций национальным и зарубежным частным инвесторам и кредитов Международного банка реконструкции и развития (Мирового банка) или связанных с ним учреждений.

2. Обзор международных банковских систем и их аналитическое сравнение с банковской системой России

            В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные банковские системы. Сегментированная система предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений. Подобные структуры сложились, например, в США и Японии.

            При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитно-финансовые институты могут осуществлять любые виды сделок и предоставлять клиентам полный набор услуг. Такой тип универсальных банков сложился в Великобритании. Большую роль в функционировании банковского сектора играет высокая степень самоконтроля финансовых институтов, строгое соблюдение ими обычаев и традиций, выработанных банковским сообществом.

Переплетение  функций различных видов кредитных  учреждений и популярность универсального типа банка создает известные  трудности для определения понятий "банк" и "банковская деятельность". Чаще всего главным признаком  банковской деятельности считается  прием депозитов и выдача кредитов как профессиональное занятие. Именно такая практика принята в банковском законодательстве Бельгии, Италии, Испании, Греции, Люксембурга и других стран. В некоторых других странах (Германия, Франция) термин "банк" или " кредитное  учреждение" ассоциируется с более  широким набором услуг и не ограничивается только приемом сбережений и выдачей кредита. В некоторых  странах, например, в Великобритании, для отнесения к классу кредитных  учреждений достаточно лишь выполнения функции приема депозитов. Это позволяет  приравнять к банкам некоторые виды специализированных институтов.

            В мировой практике существуют  следующие банковские системы:

1) двухуровневая: 1-й уровень - Центральный банк, 2-й уровень - коммерческие банки (однако на страницах экономической литературы встречаются упоминания о трехуровневых (и более) системах; это предполагает включение в банковские (кредитные) системы так же кредитных институтов не банковского типа (например, страховых компаний, финансовых компаний и др), что позволяет вести речь о различиях в составе элементов банковских систем);

2) децентрализованная банковская  система США - Федеральная резервная  система США;

3) централизованная государственная  банковская система командных  экономик (СССР и других бывших  и нынешних соцстран).

            Существуют также исламские банки,  действующие на основе шариата.  Эти банки выдают беспроцентные  кредиты, и механизм их функционирования  нерыночный.

            Во всех странах с рыночной  экономикой, за исключением США,  существует двухуровневая система  из центрального банка и коммерческих  банков. Но есть и существенные  отличия в полномочиях ЦБ различных  стран.

            Во Франции Банк Франции, Национальный  кредитный Совет и Комиссия  по банковскому контролю подчинены министерству финансов. Банк Франции обладает монополией на эмиссию денег, но его функции как главного банка страны контролируются правительством. Многие банковские операции осуществляет Казначейство Франции. Велик во Франции государственный банковский сектор. В специальную группу выделены специализированные инвестиционные (деловые) банки.

            В Германии реализована двухуровневая  система: Немецкий федеральный  банк - коммерческие банки. Центральный  банк ФРГ независим от правительства.  Наряду с коммерческими банками,  в том числе специализированными,  в ФРГ существуют государственные  сберегательные кассы, занимающиеся  привлечением вкладов населения.  Систему сберкасс и жироцентралей для их обслуживания возглавляет Немецкий коммунальный банк.

            В Японии банковская система  включает Банк Японии (ЦБ), коммерческие  банки и специализированные кредитные  институты, включая частные и  государственные кредитные учреждения. Банк Японии является банком  банков и руководит банковской  системой страны. Государственный  сектор в банковской сфере  Японии представляют Японский  банк развития, Импортный банк  Японии и 9 банковских государственных  корпораций (Финансовая корпорация  малого бизнеса, Народная финансовая  корпорация и др.). Основная роль  госсектора в банковской отрасли  - кредитование перспективных проектов, реструктуризация отраслей промышленности.

            Можно выделить следующие общие  признаки построения банковских  систем зарубежных стран:

1. Уникальность систем;
2. Уровни банковских систем;
3. Система надзора за деятельностью коммерческих банков;
4. Положение банков на рынке ценных бумаг;

            В данном реферате главным образом будут рассмотрены банковские системы Англии и США (чтобы рассмотреть на примере данных стран сразу несколько типов банковских систем, т.к. в остальных странах банковские системы в основном везде носят двухуровневый характер), которые впоследствии будут сравниваться с банковской системой России по следующим признакам: уникальность систем; количественная характеристика элементов банковских систем; положение банков на рынке ценных бумаг; система надзора за деятельностью коммерческих банков; уровни банковских систем.

1. Уникальность банковских систем и различия в понимании банка как элемента банковских систем.

          Уникальность банковских систем  обусловлена национальными традициями, историческим опытом развития.  Банковские системы разных стран, и их организационная структура зависит от многих факторов (объективных и субъективных), к числу которых наряду с историческими, национальными традициями следует отнести так же степень развития товарно-денежных отношений в стране, общий уровень роста экономики, способы регулирования денежного обращения (прямой и косвенный) и друг. Например, на Северо - Американском континенте две высокоразвитые стран мира США и Канада, находящиеся в непосредственной близости к друг другу, имеют прямо противоположные подходы к организации своих банковских систем. В США насчитывается около 12.000 банков, в Канаде всего 6 банков, имеющих филиалы и отделения на территории всей страны. Следовательно, вопрос заключается не в количестве банков, как таковых, а в численности банковских учреждений (филиалов, отделений, агентств), обслуживающих предприятия, организации, и населения. Количественная характеристика элементов банковской система - вопрос не формальный для любой страны. В России, например, до проведения последней банковской реформы насчитывалось всего три государственных банка, которые имели разветвленную сеть учреждений по всей стране (Госбанк  СССР - около 4,5 тыс. отделений, Стройбанк СССР - 2,5 тыс., и Внешторгбанк СССР - 7 отделений на территории страны). Возможность проведения единой государственной политике в денежно - кредитной сфере и жесткий контроль за ее реализацией были важнейшим преимуществом подобной банковской системы. Однако отсутствие рыночных начал в экономике и межбанковской конкуренции тормозили поступательное движение Российской банковской системы.

           В последние годы быстро менялась  традиционная роль банков и  других (небанковских) кредитных организаций.  Так, на Западе банки осуществляют  ипотечные операции, используют  закладные; строительные общества предоставляют клиентам банковские услуги; крупные магазины розничной торговли выпускают кредитные и дисконтные карточки: банки приобретают биржевые маклерские фирмы и тд. При этом  в соответствии с американским законодательством, например, не банковским кредитным институтом предоставлены те же юридические права, что и банкам. В Великобритании, напротив, кредитные институты (не банки) имеют определенные ограничения в деятельности.

2. Структура банковских систем. Уровни банковских систем

           Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую либо двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант построения банковской системы может быть в случаях, когда:

• в стране еще нет центрального банка;
• в стране есть только центральный банк;

            Первый случай соответствует ранним этапам развития банковского дела, когда банки (и кредитные организации) могут выполнять любые принятые в то время операции, вплоть до эмиссии своих денежных знаков. В настоящее время существование банковской системы без центрального банка является исключением. В качестве примера можно привести Люксембург и Гонконг, но и там ведется работа по созданию центральных банков. Примером второго случая может служить монобанковская система во главе с госбанком СССР. Подобная банковская система была по своей сути идеей Ленина о создании единого банка с отделениями по всей стране.

Банковский сектор	Коммерческие банки (в том числе клиринговые банки) Учетные дома Торговые банки Иностранные и консорциальные банки
Небанковские Финансовые учреждения	Строительные общества Страховые компании Инвестиционные компании (и юнит-трасты) Пенсионные фонды Кредитные союзы

          Рассмотрим  некоторые структуры банковских  систем поподробнее и сравним  их с банковской структурой  России.

 Таблица 1.1: Финансовые институты Великобритании

 

         Банковская система Англии является типичным примером двухуровневой банковской системы. Банковская статистика Великобритании делит все финансовые институты на две группы: собственно банковский сектор и небанковские финансовые учреждения.

           Банковскую систему Англии можно представить в виде след схемы: