Особенности потребительского кредита

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

УЧРЕЖДЕНИЕ  ОБРАЗОВАНИЯ    «МИНСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ     КОЛЛЕДЖ  СФЕРЫ ОБСЛУЖИВАНИЯ»

 

 

 

        Специальность           2-25 02-10   Операционно-кассовая работа в банке

 

 

 

 

 

Реферат

 

по дисциплине   «Технология  операционно-кассовой работы в банке»

 

на тему: «Особенности потребительского кредита»

 

 

 

 

 

 

                                    Выполнила:    

Учащаяся  группы    №  02-10

Тимофеенко Мария Сергеевна

 

                              Проверил:  преподаватель   Яковец С. Е.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Минск 2013

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………..

1.   Банковский кредит...........................
1.1. Сущность банковского кредита…………………...
1.2. Понятие потребительского кредита и его роль.......................
1.3. Виды потребительского кредита.................
2 Перспективы развития потребительского кредита в Республике Беларусь…………………………………………………………...  2.1 Современное состояние потребительского кредита в Республике Беларусь…………………………………………………………………  2.1.1 Рейтинг потребительских кредитов с поручителями………  2.1.2 Рейтинг потребительских кредитов без поручителей………….  2.2 Перспективы развития кредитования населения в Республике Беларусь……………………………………………….
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………….

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Потребительский кредит это одна из наиболее удобных для физических лиц форм кредитования, которая заключается  в продаже торговыми предприятиями  потребительских товаров с отсрочкой  платежа или предоставления банками  кредитов на покупку потребительских  товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера.

Для населения потребительский  кредит предоставляет возможность:

- получить те вещи, которых без  использования кредита пришлось  бы очень долго ждать или  которые были бы просто не  доступны;

- делать покупки в удобное  время, на распродажах, при  снижении цен и совершать выгодные  сделки, даже если в этот момент  мы не располагаем нужной суммой  наличных.

- оплачивать непредвиденные срочные  расходы (например, ремонт автомобиля  после аварии).

Необходимость потребительского кредитования объясняется тем, что для населения  кредит ускоряет получение определенных благ, которые они могли бы иметь (приобрести) только в будущем при  условии накопления необходимой  суммы денежных средств. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой стороны, ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует созданию основных фондов. Банк, выдавая  потребительский кредит, способствует, в первую очередь, решению социальных проблем населения, связанных с  необходимостью улучшения условий  жизни, оплаты медицинских и образовательных  услуг. К тому же кредит, стимулируя спрос населения на товары, содействует  увеличению их производства и реализации, повышая тем самым экономический  потенциал страны. Ориентация банков на частных кредитополучателей способствует также повышению качества их кредитного портфеля за счет расширения круга клиентов и видов предоставляемых кредитных услуг, диверсификации кредитного риска и т.д.

В настоящее время отечественные  банки считают потребительское  кредитование наиболее быстроразвивающимся  и перспективным сегментом рынка. По данным Национального банка, за последние  годы объем потребительского кредитования увеличился в Беларуси в тысячи раз.

Объектом изучения избрана деятельность ОАО «БПС-Банк» в сфере потребительского кредитования.

Предметом исследования является процесс  развития потребительского кредитования и практика его осуществления  банками Республики Беларусь.

Основной целью  курсовой работы является выявление доли потребительского кредита среди всех банковских кредитов.

Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

- изучить понятие потребительского  кредита;

- изучить понятие банковского кредита;

- ознакомить с видами потребительского кредита;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.   Банковский кредит

1.1. Сущность банковского кредита

Банковский кредит - это форма кредита, по которой денежные средства предоставляются в заем банками. Коммерческие банки, имеющие лицензию НБУ, является главным звеном кредитной системы; они одновременно выступают в роли покупателя и продавца, имеющихся у общества временно свободных средств. Займы предоставляются банками субъектам хозяйствования всех форм собственности во временное пользование на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Банковский капитал значительно  меньшей степени ограничен относительно направления, сроков и величины кредитных  сделок по сравнению с коммерческим кредитом.

Кредитором в условиях банковского  кредита выступает банк, заемщиком - юридические и физические лица. При переходе к рыночной экономике  принципиально меняется объектно-субъектного  механизм организации банковского  кредитования. Произошел переход  от пообъектного к прямому кредитованию хозяйственных субъектов. Главное значение в механизме банковского кредита имеет уже не выбор объекта, а оценка субъекта кредитной сделки.

В бывшем СССР центральный государственный  банк на основе кредитного плана достаточно жестко контролировал кредитные  рамки, то есть величину кредитных средств. Устанавливалась плановая сумма  кредита (предусмотрена кредитным  планом) для некоторых предприятий (организаций) и для конкретных объектов кредитования. Центральный банк доказывал  лимиты кредитования своим контор и  отделам, превышение установленных  лимитов считалось нарушением плановой дисциплины. В развитых странах мира количественное ограничение банковского  кредита со стороны правительства  применяется лишь в отдельных  случаях как один из дефляционными мероприятий.

В нормально функционирующий экономике имеет место довольно жесткая межбанковская конкуренция за кредитное обслуживание клиентов. Заемщик самостоятельно свободно выбирает тот банк, в котором бы он хотел получить заем. Хозяйственный субъект имеет право одновременно брать ссуды в разных банках.

В централизованной плановой экономике  бывшего Советского Союза имела  место значительная дифференциация системы кредитования в зависимости  от отраслевой признаки заемщиков. Система кредитования промышленных предприятий существенно отличалась от кредитования колхозов и совхозов. В современных рыночных условиях коммерческие банки реализуют в своей кредитной деятельности единые унифицированные подходы к своим клиентам - хозяйственных субъектов независимо от их отраслевой принадлежности, формы собственности и ведомственного подчинения.

Основными источниками формирования банковских кредитных ресурсов   являются собственные средства банков, остатки на расчетных и текущих счетах, привлеченные на депозитные счета денежные средства юридических и физических лиц, межбанковские кредиты и средства, полученные от выпуска ценных бумаг. Кредитные операции осуществляются банками в пределах собственных кредитных ресурсов. Величина кредитных ресурсов банков зависит от уровня обязательных экономических нормативов регулирования деятельности коммерческих банков.

Банковский кредит носит коммерческий характер. Цель деятельности банка в процессе кредитования - получение максимальной прибыли. Направленностью на прибыли определяется главная линия экономического поведения коммерческих банков как при покупке кредитных ресурсов, так и при их продаже клиентам.

Каждый коммерческий банк ставит цель - обеспечить высокое качество собственного кредитного портфеля. Кредитный портфель - это совокупность кредитов, предоставленных банком на определенную дату; он характеризует величину капитала, вложенного банком в кредитные операции. Кредитный портфель включает агрегированный балансовую стоимость всех кредитов, в том числе просроченных, пролонгированных и сомнительных относительно возвращения.

В отчете об кредитном портфеле коммерческого банка, который ежемесячно представляется в главное управление НБРБ, указываются такие параметры кредитного портфеля: межбанковский рынок - кредиты и финансовый лизинг, предоставленные банкам; кредиты и финансовый лизинг, полученные от банков; небанковских рынок - кредиты, предоставленные органом общего государственного управления; кредиты, предоставленные за счет бюджетных и внебюджетных средств; кредиты, предоставленные по овердрафту; кредиты, предоставленные по векселям; кредиты, предоставляемые по факторинговым операциям; кредиты, предоставленные за внутренними торговыми операциями; кредиты, предоставлены за экспортно-импортными операциями; другие кредиты, предоставленные в текущую деятельность; кредиты, предоставленные в инвестиционную деятельность; предоставлен финансовый лизинг; кредиты, предоставленные физическим лицам.

Банковский кредит предоставляется при заключении кредитного договора. Все вопросы, возникающие по поводу кредитования, решаются на договорной основе непосредственно между банком и заемщиком. Согласно договору каждый из субъектов кредитных отношений берет на себя определенные обязательства. Кредитный договор заключается банком для каждого заемщика индивидуально.

Займы хозяйственным субъектам  предоставляют коммерческие банки.

Коммерческие банки предоставляют  кредиты, как в национальной, так  и в иностранной валюте.

При проведении кредитной политики коммерческие банки исходят из необходимости  обеспечить сочетание интересов  банка, его акционеров и вкладчиков и хозяйственных субъектов с  учетом общегосударственных интересов. Коммерческие банки самостоятельно определяют порядок привлечения  и использования средств, проведение кредитных операций, установки уровня процентных ставок и комиссионных вознаграждений. Они отвечают по своим обязательствам перед клиентами всем принадлежащим  им имуществом и средствами.

С целью активизации участия коммерческих банков в процессах структурной перестройки отечественной экономики важное значение имеет внедрение механизма передачи в управление банкам на длительный период контрольных пакетов акций предприятий, которым они предоставляют долгосрочные кредиты.

Решения о предоставлении кредитов заемщикам, независимо от приглашаемого  размера кредита, принимается коллегиально (Правлением банка, Кредитным комитетом, Комиссией и т.п.) большинством голосов  и оформляется протоколом.

В случае предоставления заемщику кредита  в размере, превышающем 10 процентов  собственного капитала (большие кредиты), коммерческий банк сообщает о каждом таком случае Национальному банку. Ни один из выданных крупных кредитов не может превышать 25 процентов собственных средств банков. Общий объем предоставленных кредитов не может превышать восьмикратный размер собственных средств коммерческого банка.

Значительную угрозу стабильности финансового состояния коммерческих банков несет слишком рискованная  кредитная политика с целью получения  чрезмерно высоких доходов.

 

1.2 Понятие потребительского кредита и его роль

Основной  ролью потребительского кредита  является повышение жизненного уровня населения.

Сущность  потребительского кредита, как особой формы, заключается в предоставлении рассрочки платежа населению  при покупке товаров длительного  пользования. Она предоставляется  торговыми фирмами и специализированными  финансовыми компаниями. В некоторых  странах к потребительским относят кредиты в форме рассрочки за оплату жилых домов и квартир, предоставляемые специальными организациями (например, строительными обществами в Англии). Потребительский кредит имеет товарную форму. В кредитных отношениях между гражданами и торговыми фирмами банки непосредственного участия не принимают. Этим потребительский кредит отличается от банковского, который выдается населению в денежной форме. Однако потребительский кредит тесно связан с банковским, поскольку торговые фирмы и финансовые компании, предоставляющие рассрочку платежа, используют долговые обязательства потребителей для получения банковских кредитов.

Общее целевое  направление собственно потребительского и банковского кредитов населению - служить источником финансирования конечного потребителя - послужило  основанием для возникновения расширительной трактовки потребительского кредита  как совокупности товарных и денежных кредитов, предоставляемых фирмами, банками и государством населению. Специфика потребительского кредита  заключается в том, что кредитополучателями  в данном случае являются физические лица, берущие кредит на удовлетворение своих личных потребностей.

В отличие  от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и  деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских кредитов, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины и другие предприятия, а с другой стороны – кредитополучатели – физические лица. Так, во Франции около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 - специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских кредитов, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашение производится в разовом порядке или с рассрочкой платежа.

Потребительский кредит предоставляется на принципах  срочности, возвратности, платности  и материальной обеспеченности.

Принцип платности кредита означает, что  каждый кредитополучатель должен внести банку определенную плату за временное  заимствование у него денежных средств. Данный принцип стал рассматриваться  в системе основных принципов  кредитования только с переходом  деятельности кредитных учреждений на принципы хозрасчета. Это не означает, что в советской банковской практике не предусматривалась плата за пользование  кредитом, но в условиях единой общественной формы собственности платности  кредита не придавалось особого  значения.

Банку платность  кредита обеспечивает покрытие его  затрат по формированию ресурсной базы, создает источники для содержания своего аппарата, обеспечивает получение  прибыли, поэтому в настоящее  время, кроме уплаты кредитополучателями  процентов за непосредственное использование  позаимствованных ресурсов, могут предусматриваться  выплаты банку различного рода вознаграждений, связанных с обслуживанием кредита: комиссионные выплаты за процедуру  рассмотрения заявок на получение кредита  и других документов, представленных в подтверждение кредитуемой сделки, вознаграждения за сопровождение кредита и другие.

Возвратность  является основной сущностной характеристикой  кредита, той особенностью, которая  отличает кредит как экономическую  категорию товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может  существовать, возвратность — неотъемлемая черта кредита, его атрибут.

Значение  принципа срочности на практике для  банка проявляется в следующем: при невозврате или даже просто при  несвоевременном возврате кредитополучателями  позаимствованных средств банк-кредитор сталкивается с проблемами поддержания  собственной ликвидности, поскольку  основным источником его кредитных  ресурсов являются привлеченные средства, возврат которых он, в свою очередь, должен обеспечить в определенные сроки.

Реализация  принципа дифференцированности в современной банковской практике проявляется в оформлении кредитных отношений банка с кредитополучателями кредитными договорами, призванными обеспечить индивидуальный подход к каждому кредитополучателю с учетом его особенностей. При этом условия договора разрабатываются таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки для банка была минимальной.

Под способом обеспечения возвратности кредита  следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое  оформление права кредитора на его  использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью  данного источника.

Банки выполняют роль посредников между сберегателями (первичными кредиторами) и инвесторами (первичными кредитополучателями). При этом двумя главными экономическими агентами в обществе являются физические и юридические лица. Конкретные физические или юридические лица, имеющие избыток денежных средств, считаются сберегателями, а те, кто испытывает дефицит средств, относятся к заемщикам.

Вместе  с тем конкретные физические лица могут быть как сберегателями, так и кредитополучателями, но как экономическая группа физические лица — чистые сберегатели. Аналогично конкретные юридические лица или государство могут быть и кредиторами, и кредитополучателями, но как экономическая группа они являются чистыми кредитополучателями.

Таким образом, процесс финансового посредничества объясняет одну из отличительных  черт, характеризующую специфику  предоставления кредитов населению. Она  проявляется не в том, что в  качестве кредитополучателей выступают  различные субъекты кредитной сделки (юридические или физические лица), а в том, что, кредитуя население, банки кредитуют экономическую  группу чистых сберегателей, т.е. «чистых кредиторов банков».

Непосредственные  причины возникновения и экономического назначения кредита связаны с  возможностью преодоления неизбежной приостановки процесса общественного  воспроизводства, обусловленной закономерностями кругооборота основных и оборотных  средств экономических субъектов. Высвобождение денежных средств  у одних и дополнительная потребность  в них у других, как правило, не совпадают по времени и количественно. Таким образом, при помощи кредита  разрешается противоречие между  временным высвобождением средств  из хозяйственного оборота и необходимостью их эффективного использования.

Однако  если выдача кредитов первичным заемщикам (фирмам, государству) обусловлена объективной  необходимостью поддержки производственной деятельности, то особенность предоставления кредитов физическим лицам заключается  в кредитовании целей конечного  потребления.

Другими словами, если при кредитовании предприятий  производственного сектора достигается  определенная непрерывность их производственного  цикла путем сглаживания колебаний  в кругообороте основных средств  и преодоления несоответствий между  потребностью в оборотных средствах  и их фактическим наличием, то это  еще не означает, что достигается  непрерывность процесса общественного  воспроизводства в целом, так  как произведенная для конечного  потребления продукция требует  ее реализации. В случае, если предназначенный для продажи товар или услуга не находят требуемого спроса со стороны населения (к примеру, по причине относительно высокой стоимости) и предприятие не может получить выручку от реализации произведенной продукции, то денежный оборот данного предприятия (отрасли, экономики) нельзя считать завершенным (непрерывным). Более того, по причине отсутствия выручки у предприятия могут возникнуть проблемы с погашением кредитов, полученных для обеспечения процесса производства.

Следовательно, дальнейшее обеспечение непрерывности  воспроизводственного процесса в обществе может достигаться посредством  банковского потребительского кредита, при помощи которого у населения  появляется возможность приобретать  дорогостоящие товары в то время, когда процесс накопления сбережений для их приобретения еще не завершен или вовсе не был начат в  связи с относительно низким уровнем доходов.

В схеме  потребительского кредитования могут  участвовать не только банк и кредитополучатель, но и поручители, а также торговые организации.

Поручитель  – это достаточно платёжеспособный человек (или организация), который является дополнительным гарантом для банка, что кредитополучатель вернёт деньги, в противном случае выплата кредита ложится на поручителя.

Торговые  организации довольно часто сотрудничают с банками в процедуре оформления кредита – они продают свои товары с отсрочкой платежа, привлекая в качестве кредитора – финансовую организацию, но человек, купивший товар «в кредит», становится должником не магазина, а банка, сотрудничающего с ним.

Потребительский кредит регулируется со стороны государства  более тщательно по сравнению  с другими формами кредита, так  как он связан с потребностями  населения, регулированием его уровня жизни. В Республике Беларусь нормативно-правовая база, касающаяся регулирования потребительского кредитования представлена рядом нормативно-правовых актов, из которых особо выделить хотелось бы три из них: Банковский кодекс, Гражданский кодекс и Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата.

Банковский  и Гражданский кодексы направлены на трактовку кредитного договора и  отношений, с ним связанных. Так, например определение кредитного договора, используемое в настоящее время  в гражданском обороте на территории Республики Беларусь, дано в статье 771 Гражданского кодекса. По кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуется  предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а кредитополучатель  обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Еще одно определение кредитного договора приведено  в статье 137 Банковского кодекса  Республики Беларусь. За исключением  небольших нюансов, оно практически  идентично данному в Гражданском  кодексе: по кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуются  предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в  размере и на условиях, определенных договором, а кредитополучатель  обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользование им.

Кредитным договором может быть предусмотрена  обязанность кредитополучателя  также уплатить плату (комиссионные и иные платежи) за пользование кредитом.

Сторонами потребительского кредитного договора выступают банк или небанковская кредитно-финансовая организация в  роли кредитодателя и физическое лицо в роли кредитополучателя.

В соответствии со статьей 70 Банковского кодекса  банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном  тем же Кодексом, и имеющей на основании лицензии, выданной Национальным банком, исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, предусмотренные части 1 статьи 8 Банковского  кодекса. В свою очередь, согласно статье 9 Банковского кодекса небанковская кредитно-финансовая организация —  юридическое лицо, имеющее право  осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные  статьей 14 Банковского кодекса, за исключением  осуществления в совокупности следующих  банковских операций:

- привлечения  денежных средств физических  и (или) юридических лиц во  вклады (депозиты);

- размещения  привлеченных денежных средств  от своего имени и за свой  счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытия  и ведения банковских счетов  физических и юридических лиц.

Отметим, что, несмотря на предоставленную законодателем  небанковским кредитно-финансовым организациям возможность выдавать кредиты, такие  сделки в Республике Беларусь не распространены и проводятся исключительно ломбардами.

Объясняется такое положение тем, что в  соответствии со статьей 9 Банковского  кодекса при создании небанковской кредитно-финансовой организации, осуществлении  и прекращении ее деятельности применяются  положения, предусмотренные для  банков. В связи с этим учредителям, готовящимся создать предприятие  для ведения банковского бизнеса, выгоднее зарегистрировать банк, поскольку  он обладает более широкой правоспособностью  по сравнению с небанковской кредитно-финансовой организацией.

Под предметом  потребительского кредитного договора необходимо понимать денежные средства, предоставляемые в качестве кредита. Предоставление банком денежных средств в форме кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора либо в безналичном порядке путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя либо на счета третьих лиц, либо путем выдачи кредитополучателю - физическому лицу наличных денежных средств.

Денежные  средства могут предоставляться  как в национальной валюте Республики Беларусь, так и в иностранной  валюте.

Исходя  из определения, приведенного в статье 771 Гражданского кодекса, кредитный  договор является консенсуальным, то есть вступает в силу с момента, когда  стороны достигнут соглашения по всем существенным условиям.

Определение кредитного договора как консенсуального  имеет не только теоретическое, но и  практическое значение, поскольку обусловливает  обязанность банка, заключающего кредитный  договор, предоставить кредит и право  кредитополучателя требовать предоставления денежных средств. Консенсуальность кредитного договора играет важнейшую роль при  ведении бизнеса в современных  условиях. Подписав договор, кредитополучатель  может обрести уверенность, что  он получит денежные средства на согласованных  условиях. В случае нежелания банка  предоставить кредит после подписания соответствующего соглашения его можно принудить произвести выдачу денежных средств в судебном порядке. Такой подход страхует кредитополучателя от неожиданных ситуаций, связанных с непредоставлением кредита, которые могли бы возникать в случае, если бы кредитный договор был реальным.

Однако  консенсуальный характер кредитного договора не означает, что банк не вправе предусмотреть в нем условие о том, что обязательства по предоставлению кредита до его выдачи могут быть аннулированы. Разумеется, подобное условие можно включить в договор только с согласия обеих сторон. Если же кредитополучатель примет на себя риск и согласится с этим условием, в договоре необходимо предусмотреть обязанность банка по извещению кредитополучателя о том, что кредит выдан не будет. При этом извещение должно быть направлено клиенту в день принятия банком решения об аннулировании своих обязательств и, что чрезвычайно важно, до поступления в банк платежных инструкций кредитополучателя. В противном случае кредитный договор становится фактически реальным.