Пенсионное обеспечение в зарубежных странах

Пенсионное обеспечение  граждан осуществляется в большинстве  стран мира. При этом, если в одних странах основной упор на государственное финансирование пенсионной системы, в других – основу составляют пенсионные накопления самих граждан.

1. Германия

Основателем первой в мире государственной системы  пенсий по возрасту для трудящихся, базирующейся на солидарной схеме, являлся  канцлер Германии Отто фон Бисмарк (1889 год). Эту модель в начале XX века стали копировать разные страны в Европе, и она получила название «континентальной» (ее иногда называют «бисмаркской»). Государственная пенсионная система Германии до сих пор одна из самых консервативных.

Существуют три категории  пенсий в Германии:

1) пенсии по возрасту,

2) иждивенческие пенсии (в случае потери кормильца)

3) пенсии по инвалидности (когда теряется общая или профессиональная  трудоспособность).

Пенсии по возрасту.

Поподробнее о первом типе пенсии, пенсии по возрасту. Сюда входят несколько видов пенсий:

• общая пенсия по возрасту по достижении 67 лет (с 2012 г.), если имеется общий трудовой стаж не менее пяти лет; пенсия по случаю полной или частичной утрате трудоспособности по достижении 60 лет, если работник был признан непригодным к дальнейшей работе и имеет стаж 35 или более лет;
• пенсия по возрасту для безработных людей или работающих неполный рабочий день по достижении 60 лет, если человек в течение последних полутора лет был зарегистрирован как безработный не менее 52 недель или не менее 24 месяцев работал неполный рабочий день (необходимо также иметь трудовой стаж не менее 15 лет);
• пенсия для тех, кто имеет трудовой стаж более 35 лет, полученный только в Германии; пенсия по возрасту только для женщин, родившихся до 01.01.1952 и достигших 60 лет, при условии, что имеется трудовой стаж в Германии не менее 15 лет (причем десять лет и один месяц этого стажа должны приходиться на возраст после сорока лет!);
• пенсия по возрасту для горняков, которые достигли 60 лет и имеют трудовой стаж не менее 25 лет.

Нужно отметить, что пенсия зачисляется не автоматически как  наступает пенсионный возраст. Необходимо обязательно подавать заявление  в пенсионную кассу на конкретный вид пенсии. Для этого заполняется  соответствующий бланк. Еще важно  знать, что право на получение  трудовой пенсии имеет лишь тот, кто  ее заработал. Иначе говоря, право  не может быть передано, оно может  возникнуть только при определенных условиях и предпосылках, которые  прямо указаны в законе. Одним  из таких условий является вступление в пенсионный возраст, который определяется для каждого вида пенсии. Еще один момент: чтобы получить право на пенсию какого-либо вида, необходимо иметь какое-то определенное количество лет застрахованной трудовой деятельности. Это называется Wartezeit. Все зависит от вида пенсии. Wartezeit может колебаться от пяти до 35 лет.

Буквально Wartezeit переводится как время ожидания, однако это понятие не передает сути, ведь пенсию не ждут, а зарабатывают. Под этим понятием законодатель понимает время трудовой деятельности, которое было застраховано. В Wartezeit  включает также некоторые периоды жизни работника, например, то время, когда он не имел возможности учиться или работать, или когда собирался устроиться на работу, но не смог из-за личных проблем, например, из-за болезни и т.п. Следует также отметить, что в Германии нет единого трудового стажа для всех типов пенсий. Каждый вид пенсии имеет свое значение Wartezeit. В законе описано все, начиная с характеристики и заканчивая продолжительностью этого времени.

Чтобы получать общую пенсию по старости в 67 лет, человеку в Германии необходимо отработать не менее пяти полных лет. Таким образом, минимальное  значение Wartezeit для такого вида пенсии составит пять лет. Кроме рабочего времени сюда могут быть записаны также Ersatzzeit, Kindererziehungszeit и так называемые Zeiten aus durhgefuehren Versorgungsausgleich. Получается, что кроме застрахованного стажа сюда входит также время нахождения в изгнании, время ухода за ребенком до первого года  или до трех лет.

Кстати, в Wartezeit может быть включен и трудовой стаж, определенный судом одному из супругов во время развода. Таким образом как бы выравниваются пенсионные права того супруга, который не имел возможности работать, так как вел домашнее хозяйство и воспитывал детей. Как правило, это касается женщин. Чтобы получать пенсию на особых основаниях, необходимо также соблюдать особые условия, которые касаются личных дел будущего пенсионера. Это в случае получения пенсии по безработице, инвалидности и т.д. Если условия со временем отпадают, то и выплата пенсии прекращается. Например, бывает так, что человек уже какое-то время получал пенсию по безработице, а затем вышел на работу. В таком случае пенсия по безработице больше не оплачивается. Или, к примеру, человек ушел на пенсию досрочно, так как потерял трудоспособность, но затем через несколько лет состояние здоровья улучшилось, и он снова вышел на работу. Пенсия будет прекращена и в этом случае. Получается, что некоторые виды пенсий могут выплачиваться не всегда, а лишь на определенное время – это Renten auf Zeit.

Пенсии по возрасту выплачиваются  как в полном объеме (Vollrenten), так и частично (Teilrenten). Хоть видов пенсий и много, но одновременно получать несколько видов пенсии, которые относятся к одной категории, нельзя. Невозможно также получать одновременно пенсию по возрасту и пенсию в связи с утратой трудоспособности. Однако есть возможность получать две или даже три пенсии, но только если они из разных категорий. Например, можно получать любую пенсию по возрасту, пенсию вдовы или вдовца и пенсию в связи с несчастным случаем на производстве. Пенсия по возрасту выбирается только один раз.

В Германии есть три вида пенсионного обеспечения: государственный, корпоративный и частный. Государственное  страхование делается в обязательном порядке для людей, которые имеют ежемесячный доход не выше 3900 евро (до вычета налогов). Это достаточно традиционная пенсионная система: у работающего населения делаются отчисления в пенсионный фонд, за счет которых и живут нынешние пенсионеры. Почему так происходит? Потому что в Германии существует принцип перераспределения, есть так называемый договор солидарности между поколениями. Получается на практике, что внесенные деньги не накапливаются, а сразу же используются.

Многие, кто зарабатывает более 3900 евро, отказываются от услуг государства и обращаются к частному страхованию. Частное страхование становится все более популярным среди предпринимателей и фермеров в Германии. Плательщик сам выбирает, сколько ему отчислять, заключая договор пенсионного страхования с банком. На протяжении всей своей трудовой деятельности каждый человек старается использовать возможность вложить в свою будущую пенсию некоторый вклад. Как говорят немцы, лучше самому позаботиться о себе и о своем материальном обеспечении в старости, за тебя этого никто не сделает.

2. Франция

Основы современной системы  пенсионного обеспечения во Франции  были заложены после Второй мировой войны. В первые 40 лет своего существования, система совершенствовалась в сторону распространения социальной защиты на все слои населения и повышения уровня выплачиваемых пособий. С конца 80-х годов, после резкого снижения темпов роста экономики, правительство заговорило о необходимости реформировать дорогостоящую на его взгляд систему.

Последняя успешная реформа существующей системы пенсионного обеспечения была проведена в середине 2003 года (закон Фийона). Она была направлена на постепенное выравнивание и ужесточение требований, предъявляемых при выходе на пенсию к работникам различных секторов.

Так в настоящее время  официальный минимальный возраст  для выхода на пенсию составляет 60 лет, однако по закону Фийона для получения полной пенсии необходимо иметь общий трудовой стаж не менее 160 кварталов (40 лет). Если трудового стажа не достаточно, то размер пенсии уменьшается на 1,25% за недостающий квартал стажа или количества лет, недостающих до 65 (выбирается наименьшее значение недостающих кварталов). Этот «штрафной коэффициент» не может превышать 25%. В 65 лет получение полной трудовой пенсии возможно вне зависимости от продолжительности трудового стажа. Новый закон предусматривает также надбавку при продолжении трудовой деятельности после достижения 160 кварталов стажа или 65 лет в размере 3% за каждый год работы в пределах 15%. Закон также окончательно зафиксировал принцип индексации пенсии не по уровню роста средней заработной платы, а по темпам роста цен, которые, не учитывая темпов роста производительности труда, отстают от первых.

По своей сути пенсионная система Франции является распределительной, то есть выплаты пенсионерам производятся из доходов, формируемых за счет взносов  активного населения. Она состоит  из значительного числа режимов  и является достаточно сложной: в  среднем, пенсионер получает пенсии из трех касс, а в случае многопрофильной карьеры их число может легко превысить пять. Управление режимами осуществляется на паритетных началах «социальными партнерами», то есть представителями профсоюзов или ассоциаций как работников, так и работодателей, под контролем государства. Участие в базовом и дополнительном страховании является обязательным, пенсионные взносы распределены между наемным работником и работодателем.

Многообразие режимов  позволяет охватить практически  все категории работающего населения  с учетом их пожеланий в области  пенсионного обеспечения. Так, совокупный уровень замещения трудовых доходов  наемных работников (как в частном, так и в госсекторе) достаточно высок: в среднем первая пенсия составляет 55% - 70% последней заработной платы  без учета разницы в налогообложении; учет этой разницы увеличивает коэффициент  замещения приблизительно на 10 пунктов. Заметим, что чем уровень заработной платы ниже, тем выше коэффициент  замещения, что связанно с ограничением размера заработной платы, с которой  платятся пенсионные взносы.

Инвалиды, участники войны, бывшие узники концлагерей могут выйти на пенсию в 60 лет вне зависимости от трудового стажа с правом получения полной пенсии. Для людей, рано начавших работать, предусмотрена возможность выхода на пенсию с 56 лет, но также при условии значительного трудового стажа (168 кварталов для начавших работать в 16 лет).

Центральными организациями  по профессиональным пенсиям являются два полугосударственных-получастных пенсионных плана, покрывающих более половины населения Франции и находящихся на стыке 1 Pillar и 2 Pillar: AGIRC (Association Generale des Institution de Retraite des Cadres) и ARRCO (Association des Regimes de Retraite Complementaires).

3. Великобритания

Пенсионная система Великобритании - одна из старейших систем социального  страхования в мире (с 1908 года) и  одна из самых сложных по организации, регулированию и набору возможностей, предоставленных будущим пенсионерам. Два раза (по итогам доклада комиссии лорда Уильяма Бевериджа в 1944 году и реформ 1982-86 гг.) система подвергалась глобальной перестройке. Тип модели системы назван «англо-саксонским» (иногда такие системы называют системами Бевериджа).

В настоящее время пенсионная система Великобритании предусматривает несколько вариантов пенсионных выплат, некоторые из них приводятся ниже:

1) Базовая государственная  пенсия (Basic State Pension)

Если вы достигли пенсионного  возраста до 6 апреля 2010 года, базовая  государственная пенсия начисляется  мужчинам по достижении возраста 65 лет, при условии, что стаж работы составляет 44 года, и женщинам в возрасте 60 лет, если они отработали 39 лет. Если вы достигли пенсионного возраста после 6 апреля 2010 года, то необходимые стаж работы снижен до 30 лет. Пенсионный возраст для женщин увеличен с 60 до 65 лет начиная с апреля 2010 года.  Если по достижении пенсионного возраста не набирается достаточный стаж, пенсия рассчитывается в процентном соотношении к засчитываемым отработанным годам.  Расчет засчитываемых отработанных лет при получении базовой государственной пенсии определяется выплатами отчислений в фонд социального страхования (National Insurance Contributions). В 2011-2012 году минимальная базовая пенсия для одинокого человека составляет 102.15 фунтов в неделю.

Если вы достигли пенсионного  возраста после 6 апреля 2010 года при  неполном стаже работы, то базовая  государственная пенсия будет рассчитываться в процентном соотношении к отработанным годам.  Например, если стаж работы менее 30 лет и количество проработанных  и засчитанных лет составляет 5, то сумма пенсии будет составлять 5/30 x 102.15  - примерно 17.03 фунтов в неделю.

2) Дополнительная государственная  пенсия (S2P)

Введена с 6 апреля 2002 года и зависит от заработной платы в течение всех лет работы, но не начисляется тем, кто занимался индивидульной деятельностью. Дополнительная государственная пенсия не зависит от базовой государственной пенсии и выплачивается дополнительно.

В случае смерти супруга, который  получал дополнительную государственную  пенсию, второй супруг может иметь  право на получение до 50% этой пенсии. Максимальная сумма дополнительной государственной пенсии (вашей и  вашего покойного супруга в совокупности) между апрелем 2011 и 2012 года составляет 159.52 фунтов в неделю.

3) Профессиональная пенсионная  схема

Проводится работодателем в отношении работников. В частном секторе такие пенсионные начисления определяются размерами прибыли предприятия или вклада работника. Для компаний, в которых действует профессиональная пенсионная схема, обязательной является также схема дополнительных добровольных вкладов (AVC), которая позволит работникам инвестировать больше средств в будущую пенсию.

4. Швеция

В Швеции действует государственная  двухуровневая пенсионная система. Пенсионная система Швеции до 90-годов XX века была полностью основана на принципе «солидарности поколений», согласно которому все граждане имеющие непрерывный стаж работы в 30 лет имели право на полную трудовую пенсию в размере 60% процентов от среднестатистической зарплаты по стране. Стаж свыше 30 лет и размер собственной зарплаты в расчёт не принимался. Под нарастающим давлением ухудшающейся демографической ситуации была предпринята реформа пенсионной системы, которая была принята парламентом в 1998 году, а полностью вступила в силу с 1 января 2003 года.

Новая пенсионная система  была распространена на граждан родившихся после 1938 года и состояла из трёх уровней: условно-накопительного, накопительного и добровольного. Для тех, кто  родился с 1938 по 1953 годы, часть пенсии рассчитывается в соответствии со старой системой. Обязательные пенсионные платежи состоят из двух частей и начисляются на максимальную сумму годового дохода, равную 7.5 базовым зарплатам (360 000 крон в 2008 году - около 44 000 долларов США).

Пенсионный возраст: 65 лет, пенсионный коридор - от 61 до 67 лет. Средняя пенсия: 9200 крон / 44 256 руб.

Пенсионное обеспечение:

• Государственное: гарантированная пенсия для бедных пенсионеров, пенсия, зависящая от дохода, премиальная пенсия.
• Корпоративное: пенсия от работодателя.
• Личные сбережения и инвестиции.

Первый уровень - солидарный. Взносы ныне работающих граждан Швеции обеспечивают пенсионные выплаты сегодняшним  пенсионерам. За счет этого уровня формируется  пенсия, зависящая от зарплаты, а  также гарантированная социальная пенсия, которую выплачивают, если уровень  пенсии не дотягивает до отметки 20% от средней зарплаты в стране. Уровень  будущей пенсии индексируют ежегодно согласно динамике средней зарплаты и общего состояния экономики  Швеции.

Второй уровень - накопительные  пенсионные счета, введены в 1999 году. Взносы собирает государство, а распоряжается  ими сам будущий пенсионер  Швеции, инвестируя в один или несколько (до 5) из 800 инвестиционных фондов, предложенных на выбор. Фонды оперируют финансовыми  инструментами с разной доходностью, что дает человеку возможность самостоятельно выбирать стратегию инвестирования. По умолчанию, накопления находятся  на счетах государственного фонда, но 57% шведов предпочитают делать активный выбор.

Пенсионные отчисления составляют 18,5% от заработка шведов (16% - первый уровень, а 2,5% - накопительные счета). Кроме того, работодатели Швеции могут делать взносы в пользу своих сотрудников, формируя служебную пенсию. Такие отчисления не облагаются немедленным налогом, а только при получении пенсии.

Пенсия в Швеции - одна из самых высоких в Европе. Сумма  государственной и служебной  пенсии может достигать 60-80% от среднего заработка. Выйти на пенсию можно начиная с 61 года (гарантированная пенсия платится только с 65 лет), но государство поощряет более поздний выход на пенсию, повышая ее приблизительно на 10% за каждый проработанный год после 65 лет.

Плюсы: Швеция старается  сгладить социальное неравенство за счет гарантированной пенсии для  бедных пенсионеров, а также активно  вовлекает в формирование пенсионного  обеспечения всех субъектов экономики  и повышает финансовую образованность населения.

Минусы: в прошлом - несостоятельность  солидарной системы. С проведением  пенсионной реформы и введением  накопительного уровня этот недостаток постепенно нивелируется.

Идеальная пенсионная система по мнению организации экономического сотрудничества и развития.

ОЭСР считает, что идеальная  пенсионная система должна базироваться на шести принципах:

1. Население должно быть покрыто пенсионной системой, причем как обязательной, в которой должны сочетаться частная и государственная системы, так и добровольными системами.

2. Пенсионные выплаты  должны поддержать приемлемый  уровень жизни в пожилом возрасте.

3. Пенсионная система должна быть финансово устойчива, она должна финансироваться только из вкладов и налогов.

4. Пенсионная система должна стимулировать к труду после того, как люди уже достигли пенсионного возраста.

5. Пенсионная система должна оставаться эффективной: стоимость сбора вкладов, выплаты пособий и управления инвестициями должна быть как можно более низкой.

6. Пенсионные накопления должны быть диверсифицированы среди разных поставщиков - государственных и частных - и между различными видами финансирования, например, солидарного или предоплаты пенсий. Это должно обеспечивать их безопасность при различных рисках.

Стремиться к идеалу ОЭС  рекомендует так:

• Нужно развить систему частных пенсионных фондов, как в Великобритании и США. Нужно учитывать опасность, что люди свое участие в системе частного пенсионного страхования будут воспринимать как дополнительный налог.
• Предпочтительно использовать "квазидобровольный" вариант - "автоматическое включение" в накопительную пенсионную систему и "ручной" выход из нее. Чаще всего люди не делают лишних усилий, чтобы отказаться от предложенной схемы. Например, после введения в 2007 году квазидобровольной системы в Новой Зеландии, отказались от участия в программе лишь 20%.
• Нужно поощрять людей участвовать в системе частных пенсионных фондов с помощью различных льгот. Например, налоговых. Подобные льготы были введены в Австралии, Ирландии, Новой Зеландии и Великобритании.
• Необходимо гарантировать, что участие в пенсионном фонде позволит человеку выполнить "цели по пенсиям". Человек должен знать минимум, который он наверняка получит в старости. Нужно снизить утечки из пенсионной системы в виде различных досрочных выплат и снятий накоплений.
• У пенсионных фондов должны быть четкие и эффективные инвестиционные стратегии, которые позволят им заработать.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение А

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение Б

 

Страна*	Средний размер пенсии ($/месяц)	Возраст выхода на пенсию (лет)		Средняя продолжительность  жизни (лет)
		Мужчины	Женщины
Дания	2800	67	67	78,3
Норвегия	1542	67	67	78,9
Германия	1200	67	67	79,3
Испания	1190	65	65	80,1
США	1164	65	65	78,1
Швейцария	874	65	64	80,9
Швеция	833	65	65	80,9
Япония	717	70	70	82,1
Великобритания	700	68	60	79
Франция	700	67	65	81
Канада	667	65	65	81,2
Италия	583	67	65	80,2
Венгрия	400	62	62	73,4
Польша	380	65	60	75,6
Литва	298	62,5	58,5	74,9
Россия	285	60	55	66
Казахстан	210	63	58	67,9
Азербайджан	202	62	57	66,7
Беларусь	175	60	65	70,6
Украина	142	60	65	68,6
Молдова	80	62	57	70,8
Узбекистан	55	60	55	72

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение В

 

 

Страна	Время дожития  после выхода на пенсию (лет)
	Мужчины	Женщины
Канада	16,2	16,2
Швейцария	15,9	16,9
Швеция	15,9	15,9
Испания	15,1	15,1
Франция	14	16
Италия	13,2	15,2
США	13,1	13,1
Литва	12,4	16,4
Германия	12,3	12,3
Япония	12,1	12,1
Узбекистан	12	17
Норвегия	11,9	11,9
Венгрия	11,4	11,4
Дания	11,3	11,3
Великобритания	11	19
Польша	10,6	15,6
Беларусь	10,6	5,6
Молдова	8,8	13,8
Украина	8,6	3,6
Россия	6**	11
Казахстан	4,9	9,9
Азербайджан	4,7	9,7

(**) Разные источники указывают различную среднюю продолжительность жизни мужчин в России - от 63 до 69 лет. Соответственно и реальное время

дожития колеблется от 3 до 9 лет. Возьмем среднюю цифру - 6 лет.

 

 

 

 

 

Список использованных источников

 

1. Журнал Neue Zeuten, №7 от 07 июля 2012 г. Режим доступа: http://neuezeiten.rusverlag.de
2. Информационное агентство Финмаркет. Режим доступа: http://www.finmarket.ru
3. Почему хорошо быть пенсионером в Швеции? Режим доступа: http://news.tochka.net/98417-pochemu-khorosho-byt-pensionerom-v-shvetsii/
4. Размеры пенсий, сроки дожития, возраст выхода на пенсию. Как они связаны и почему? Режим доступа: http://www.45-90.ru/news/razmer-pensii-i-sroki-dojitiya.html
5. Жизнь в Британии. Режим доступа: http://www.lawfirmuk.net/life_in_uk_pensions.html