Понятие потребительского кредита

СОДЕРЖАНИЕ

1.1 Понятие потребительского кредита………………………………………….3

1.2 Этапы процесса кредитования……………………………………………….6

1.3 Классификация потребительских кредитов……………………………….10

Список использованных источников…………………………………………14

 1.1 Понятие потребительского кредита

 В рыночной экономике  кредит рассматривается как всеобщая  форма движения ссудного капитала. Он "выражает экономические отношения  между владельцами денежных средств  (коммерческими банками) и субъектами  рынка, то есть пользователями  этих средств (юридическими и  физическими лицами) по поводу  использования денежных ресурсов  на основе возвратности и платности". Главная задача кредита - ускорение  оборота денежных ресурсов с  целью обеспечения дохода и  устойчивого экономического роста.

 Материальной предпосылкой  развития кредита является кругооборот  капитала в процессе расширенного  воспроизводства. Временно свободные  в результате кругооборота финансовые  ресурсы могут быть на некоторое  время отданы в ссуду под  определенный процент. С помощью  кредита временно свободные денежные  ресурсы превращаются в ссудный  капитал и затем вновь вовлекаются  в процесс производительного  использования. Тем самым обеспечивается  непрерывность процесса расширенного  воспроизводства.

 Кредит как способ  вовлечения в хозяйственный оборот  временно свободные денежные  средства является доминирующим  для условий рынка. В этом  предназначении он противостоит  прямому финансированию из госбюджета, которое широко практиковалось  в советской экономике. Кредит  базируется на фундаментальных  принципах: возвратности, срочности  и платности. Они в полной  мере отвечают принципам рыночной  экономики. Вместе с тем отметим  различные сферы действия кредитных  отношений в зависимости от  целей и субъектов этих отношений.  Это обусловливает наличие разных  форм кредита. Одной из важных  и распространенных форм является  потребительский кредит.

В западной экономической  литературе под кредитом обычно понимают "...доверие, которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, - т.е. доверие, которое заимодавец оказывает" должнику". Это определение дано в начале XX века известным экономистом В.Лексисом, который впрочем, далее опровергает вышеприведенное утверждение. Он пишет: "...ежедневный опыт показывает, что заимодавцы (кредиторы) питают по отношению к платежеспособности и платежеготовности должников больше недоверия, чем доверия; они поэтому требуют гарантий для обеспечения возможно боле полной защиты своих интересов от потерь, связанных с кредитными отношениями. Таким образом, доверие заимодавца для осуществления кредита решающего значения не имеет".

Согласно определению, данному  в Финансово-кредитном энциклопедическом словаре, потребительский кредит (от англ. "consumer credit", "purchase loan") — это форма кредита, предоставляемого населению предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребления, товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа. В Словаре-справочнике финансового менеджера3, потребительский кредит определяется как розничная продажа товаров индивидуальным покупателям с предоставлением отсрочки платежа на определенную часть их стоимости.

 Основной ролью потребительского кредитования является повышение уровня жизни населения страны, ускорение товарооборота и создание условий для развития производства, а также, как следствие этого - снижение социальной напряженности в обществе в результате доступности более высокого качества жизни для широких слоев населения.

 Важным качеством потребительского кредита является также тот факт, что он может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме, т.е., по своей экономической природе сочетает качества как товарного, так и банковского кредита.

 К потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемые населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды, на образование, кредиты индивидуальным частным предпринимателям, оказание услуг и на прочие потребности, имеющие целью их удовлетворение посредством необходимого дополнительного финансирования (на возвратных и платных основах).

 В некоторых источниках кредиты, предоставляемые по кредитным картам и овердрафт по текущим счетам также считают разновидностью потребительского кредитования, так как имеет место определенная рассрочка платежа в пользу физического лица - владельца данного платежного средства. Однако данный вопрос является дискуссионным и не имеет однозначного ответа. Хотя конечно, если относить к потребительским ссудам все виды предоставления в той или иной форме денежных средств (или их суррогатов), способствующих замедлению расчетов при усилении товарооборота, то данный вид расчетов будет правомерно отнести к потребительским кредитам наравне с ломбардными ссудами, оплатой жилищно-коммунальных услуг и покупками в магазинах самообслуживания. Очевидно здесь также возникновение и третьего лица — посредника в кредитных отношениях между банком (в котором открыт "карточный" счет клиента) и самим клиентом. Это может быть магазин, дилер производителя продукции и т.п.

 Естественно, что в  этом случае возникнут (или  могут возникнуть) дополнительные  проблемы для непосредственных  участников сделки, хотя непосредственное  влияние на всевозможные риски  в зависимости от различных  факторов могут как уменьшаться, так и увеличиваться.

 Положительная динамика  потребительского кредитования  предопределяется целым рядом  факторов.

 Во-первых, рост реальных доходов населения увеличивает число платежеспособных потенциальных заемщиков. Более высокий уровень доходов обусловливает опережающий рост потребностей, которые выходят за узкие рамки платежеспособного спроса. В результате возникает внешне парадоксальная ситуация, когда с увеличением слоя зажиточных граждан усиливается потребность жить в долг. Кредитоспособность горожан за последние годы заметно выросла, что сделало потребительское кредитование для них более доступным.

 Во-вторых, в настоящее время ведется активная работа по совершенствованию соответствующей законодательной базы и созданию бюро кредитных историй, что также призвано уменьшить риски кредитования населения. (Правда, есть обоснованные опасения ряда экспертов о том, что появятся новые, ранее не характерные для экономики нашей страны риски, связанные с так называемым "человеческим фактором" лиц, обслуживающих работу кредитных бюро).

 В-третьих, этому будет способствовать обострение здоровой конкуренции между финансовыми посредниками за наиболее прибыльные сегменты рынка банковских услуг. Известно, что, несмотря на достаточно высокие издержки по налаживанию технологий предоставления ссуд гражданам, доходность по этим операциям заметно выше, чем по другим видам кредитования.

Можно выделить ряд факторов, сдерживающих развитие российского  рынка потребительских кредитов:

 • наличие преимущественно  краткосрочной структуры банковских  пассивов, что не позволяет развивать  долгосрочное кредитование физических  лиц и не стимулирует спокойствие  и постоянство как клиентов, так и кредитных организаций в участии в данных сделках;

 • наличие так называемых "белых", "серых" и "черных" доходов физических лиц потенциальных  заемщиков, что не позволяет,  с одной стороны, кредитным  организациям с полной уверенностью  судить о реальном финансовом  состоянии потенциальных клиентов, а с другой стороны самим  физическим лицам в полной  мере удовлетворять имеющиеся  у них потребности;

 • неоправданно высокий  уровень процентных ставок, применяемых  кредитными организациями, что  делает заведомо невыгодным использование  потребительских кредитом потенциальными клиентами со средним достатком.

 1.2 Этапы процесса кредитования

Процесс кредитования населения  включает несколько этапов. Вначале кредитный работник ведет переговоры с клиентом с целью выяснения кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т.е. правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения, иными словами, имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имущество), необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.

 Анализ кредитоспособности  клиента предшествует заключению  с ним кредитного договора  и позволяет выявить факторы  риска, способные привести к  непогашению выданной банком  ссуды в обусловленный срок, и  оценить вероятность своевременного  возврата ссуды. Определение кредитоспособности  заемщика является неотъемлемой  частью работы банка по определению  возможности выдачи кредита. Под  анализом кредитоспособности заемщика  понимается оценка банком заемщика  с точки зрения возможности  и целесообразности предоставления  ему кредитов, определения вероятности  их своевременного возврата в  соответствии с кредитным договором.  Анализ кредитоспособности клиента  позволяет банку, своевременно  вмешавшись в дела должника, уберечь  его от банкротства, а при  невозможности этого - оперативно  прекратить кредитование такого  заемщика.

 Оценка кредитоспособности  клиента проводится в кредитном  отделе банка на основе информации, характеризующей способность клиента  получать доход, достаточный для  своевременного погашения ссуды,  наличие у заемщика имущества,  которое при необходимости может  служить обеспечением выданной  ссуды и т.д. Кроме того, банковский  работник обязан анализировать  рыночную конъюнктуру, тенденции  ее изменения, риски, которые  испытывают банк и его клиент  и прочие факторы. Источниками  информации об индивидуальном  заемщике могут быть сведения  с места работы, места жительства  и т.п.

 Для выяснения кредитоспособности  заемщика кредитный работник  анализирует доходы и расходы  клиента. Доходы, как правило,  определяются по трем направлениям: доходы от заработной платы,  сбережений и капитальных вложений, прочие доходы. К основным статьям  расходов заемщика относятся: выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным кредитам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д. Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента, который предъявляет необходимые документы:

• паспорт, по которому кредитный работник определяет время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;
• справку с места работы, где должны быть указаны: среднемесячная заработная плата, сумма подоходного и других налогов, ежемесячно уплачиваемых заемщиком, стаж работы на предприятии, сумма обязательных ежемесячных отчислений (алименты, страховые взносы);
• книжку по расчетам за квартплату и коммунальные услуги, с указанием о среднемесячных расходах на квартплату и коммунальные услуги;
• документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным бумагам.

 Банк проводит анализ  платежеспособности заемщика и  его поручителя. При этом метод  анализа и документация такие же, как и при анализе самого заемщика. В результате проведенной работы определяют возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя - осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика.

 После положительной  оценки кредитоспособности клиента  банк и заемщик приступают  к согласованию условий кредитного  договора. Банк заинтересован в  использовании минимальной суммы  свободных кредитных ресурсом, которая  обеспечивала бы ему оптимальную  ликвидность. Между тем срочность  кредита связана с риском и  колебаниями процентных ставок. При повышающейся конъюнктуре  рынка кредитных ресурсов банку  невыгодно заключать кредитные  договоры на продолжительные  сроки с фиксированной процентной  ставкой по кредитам. Однако, предоставляя, например долгосрочный кредит, банк  может оставлять за собой право  в случае изменения процентных  ставок на денежном рынке перезаключать  договор на новых условиях. Длительные  сроки пролонгации кредитов отрицательно  сказываются на ликвидности. А  нарушение сроков погашения кредитов  может явиться сигналом возникших  недостатков в финансовом положении  заемщика.

 После определения  кредитоспособности заемщика и  согласования условий кредитного  договора руководитель банка  или его заместитель принимают  решение о возможности предоставления  ссуды.

 Для оформления ссуды  заемщик представляет необходимые  документы: заявление, срочное  обязательство, справку с места  работы с указанием размера  получаемой зарплаты и суммы  производимых из нее удержаний,  поручительство граждан, имеющих  постоянный источник доходов.  По отдельным видам ссуд представляются  дополнительные документы. Например, при получении ссуды на строительство  индивидуальной жилого дома для  постоянного проживания требуется  справка местных органов власти  о выделении земельного участка  с указанием сметной стоимости  строительства.

Для предоставления ссуды  на строительство садового дома или  благоустройство садового участка  требуется справка из садоводческого товарищества. Предприятия и организации  для получения ссуды для членов садовых товариществ представляют в банк заявление-обязательство, список заемщиков и документы, свидетельствующие о выделении земельного участка под застройку, разрешение на строительство. После получения необходимых документов составляется кредитный договор.

 Оформление выдачи  ссуды производится кредитным  работником ведение лицевых счетов  заемщиков - работниками бухгалтерии,  операции непосредственно по  выдаче денежных средств - работниками  операционного отдела банка.

 При использовании  полученного кредита заемщик  должен соблюдать установленные  сроки освоения кредита. Индивидуальные  заемщики представляют в банк  документы, подтверждающие расходы  и целевое использование кредита.

 После выплаты клиенту  предусмотренной условиями кредитного  договора суммы наступает этап  погашения долга и уплаты процентов  за пользование кредитом. Обычно  погашение кредита и уплата  процентов по нему осуществляются  со следующего после получения  ссуды месяца и в дальнейшем  производятся ежемесячными платежам. Исключением являются кредиты, выданные на строительство индивидуального жилого дома для постоянного проживания, и кредиты фермерским хозяйствам. Их погашение начинается с третьего года после получения ссуды. При непоступлении от заемщиков платежей в установленные сроки суммы не внесенных в срок платежей перечисляются па счет просроченных ссуд с уплатой повышенных процентов. В случае невозможности погашения заемщиком кредита и срок его сумма взыскивается с поручителя.

 При невозможности  погашения кредита непосредственно  заемщиком и поручителем возникает  ситуация, когда кредит следует  погашать банку. Для этих целей  в банках создаются специальные  страховые фонды на покрытие  кредитных рисков. В результате кредитный портфель банка разбивают на группы кредитов, ранжированные по их качеству в зависимости от степени кредитного риска. Резервы на покрытие убытков по кредитным операциям создаются в размере страхового возмещения, необходимого для покрытия рисков по каждой группе кредитов. Таким образом, чем более рисковую кредитную политику проводит банк, тем больший страховой резерв он должен создать, использовав для этого средства из прибыли.

 Зарубежные коммерческие  банки в настоящее время, например, создают резервы на покрытие  убытков по кредитам, предоставляемым  по кредитным картам, в размере  2-3% от сумм предоставленных кредитов. В российской практике эти  резервы должны быть значительно большими в силу нестабильности экономической ситуации в стране.

 Конфликтные ситуации  при кредитовании населения разрешаются  через суд, куда может обратиться  как заемщик, так и его кредитор  при возникновении спорной ситуации. К числу последних можно отнести невозможность для банка по разным причинам реализовать залог по кредиту для погашения задолженности клиента (резкое обесценение ценных бумаг, принятых банком в обеспечение, гибель имущества клиента в результате стихийного бедствия и т.д.), мошенничество со стороны заемщика, выбытие последнего с постоянного места жительства в неизвестном направлении, смерть заемщика и перевод задолженности на родственников умершего и т. п.

 Важно иметь в виду, что современная практика кредитования  индивидуальных клиентов на потребительские  цели требует своего совершенствования  как с точки зрения расширения  объектов кредитования, так и  дифференциации условий предоставления  кредитов. Микроэкономическая стабилизация  в целом и преодоление инфляции, и частности, позволит населению  шире использовать банковские  кредиты для решения жизненно важных проблем.

1.3 Классификация потребительских кредитов

 Классификация потребительских  кредитов заемщиков и объектов  кредитования может быть проведена  по ряду признаков, в том  числе по типу заемщика, видам  обеспечения, срокам погашения,  методам погашения, целевому направлению  использования, объектам кредитования, объему и т.д.

 По направлениям  использования (объектам кредитования) потребительские кредиты подразделяют на кредиты: на неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации, кредиты на образование. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того выдаются кредиты на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков. Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.

 По субъектам кредитной  сделки (по облику кредитора и  заемщика) различают:

• банковские потребительские кредиты;
• кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;
• потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа(ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
• личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;
• потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

 По срокам  кредитования потребительские кредиты подразделяют на:

• краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
• среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);
• долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

 По способу предоставления потребительские кредиты делят на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).

 По обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить кредит в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида и активов, которые служат обеспечением банковского кредита.

 По методу погашения различают кредиты, погашаемые единовременно и кредиты с рассрочкой платежа.

 Кредиты без рассрочки  платежей имеют важную особенность;  по таким кредитам погашение  задолженности по ссуде и процентом  осуществляется единовременно. Примером  таких ссуд могут служить так  называемые бриджинг-кредиты, которые выдаются на покупку нового дома частным лицом в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца.

 Кредиты с рассрочкой  платежа включают: кредиты с равномерным  периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); кредиты  с неравномерным периодическим  погашением (сумма платежа в погашение  кредита меняется (возрастает или  снижается) в зависимости от  определенных факторов, например, по  мере приближения даты окончательного  погашения кредита или завершения  кредитного договора с неравномерным  непериодическим погашением). При  выдаче кредита с рассрочкой  платежа действует принцип, согласно  которому сумма кредита списывается  частями на протяжении периода  действия договора. Подобный порядок  погашения кредита не столь  обременителен для заемщика, как  при единовременной уплате долга.  Для банка также выгодное, чтобы  кредит погашалась периодически  в течение всего периода действия  договора, так как это ускоряет  оборачиваемость кредита и высвобождает  кредитные ресурсы для новых  вложений, повышая таким образом его ликвидность.

 По методу взимания процентов кредиты классифицируют следующим образом: кредиты с удержанием процентов в момент ее предоставления; кредиты с уплатой процентов в момент погашения кредита; кредиты с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

 Существует также такое  понятие как кредит с аннуитетным платежом, т.e. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

 По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные). В группу револьверных кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на суммы, превышающие остаток средств на счете (чековый кредит), но уплачивают при этом проценты банку за пользование овердрафтом.

 В качестве примера  можно привести практику США,  где все потребительские кредиты  делят на три группы: кредит  с рассрочкой платежа, револьверные  и кредиты без рассрочки платежа.

 Кредит с рассрочкой  платежа предполагает периодическое  погашение кредита и процентов.  В большинстве случаев заемщик  получает такой кредит для  покупки товаров или покрытия  других расходов и обязуется  погашать кредит ежемесячно равными  долями. Кредиты, предоставляемые  по кредитным картам, и овердрафт  по текущим счетам формально  можно отнести к кредитам с  рассрочкой платежа, так как  по ним также осуществляются  периодические (в основном ежемесячные)  платежи. Однако они имеют ряд  отличительных особенностей, что  позволяет выделить их в отдельную  группу потребительских кредитов.

В отличие от револьверных кредитов большинство кредитов с  рассрочкой платежа являются обеспеченными.

 Также можно выделить  кредиты с льготным периодом  погашения и без льготного  периода.

 В целом представленная  выше классификация отражает  многообразие потребительских кредитов, но не исчерпывает всех возможных  критериев классификации, поэтому  ее можно продолжить в зависимости  от других признаков.

 Кредиты с рассрочкой  платежа могут принимать форму  прямого или косвенного банковского  кредита. При предоставлении прямого  банковского кредита заключается  кредитный договор между банком  и заемщиком - пользователем ссуды.  Косвенный банковский кредит  предполагает наличие посредника  в кредитных отношениях банка  с клиентом. Таким посредником  чаще всего выступают предприятия  розничной торговли. В этом случае  кредитный договор заключается  между клиентом и магазином,  который в последующем порядке  получает кредит в банке. О  распространенности подобной формы  кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время  свыше 60% кредитов, выдаваемых, американцам  на приобретение автомобиля, представляют  собой косвенный кредит.

Прямое и косвенное  банковское кредитование потребительских  нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно  отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это простота организации  кредитного процесса, которая позволяет  точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный  контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.

 С другой стороны,  к негативным факторам, с точки  зрения банка, связанным с прямым  банковским кредитованием, обычно  относят несколько более высокий  уровень риска, чем при косвенном  банковском кредитовании. Чем обусловлен  подобный вывод?

 Во-первых, тем, что  современная практика кредитования  индивидуальных заемщиков имеет  ряд сложностей:

 а) анализ кредитоспособности  индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче кредита,  проводят далеко не все коммерческие  банки;

 б) методики анализа  кредитоспособности не всегда  отвечают требованиям практики;

 в) наличие обеспечения  по кредиту нередко носит формальный  характер.

 Во-вторых, макроэкономический ситуация в стране также негативно сказалась на организации кредитования частных клиентов банка.

 Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.  Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда. Деньги и кредит.-2005-№4
2. Ширинская В.В. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – Москва, 2006.
3. Анализ деятельности банков: Учеб.пособие / И.К. Козлова [и др.]; под общ. ред. И.К. Козловой. – Минск: Высшая школа, 2003.
4. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учеб. / Е.Ф. Жукова [и др.]; под общ. ред. Е.Ф. Жукова. – Москва: Вузовский учебник, 2007.
5. Банковское дело: базовые операции для клиентов: учеб. пособие / А.М. Тавасиева [и др.]. – Москва: Финансы и статистика, 2006.
6. Газдюк, Н.Ю. Предмет кредитного договора / Н.Ю. Газдюк // Право Беларуси. – 2006 - №2.
7. Банковское дело: учеб. / А.М. Тавасиева [и др.]. – Москва: Юнити-дана, 2007.
8. Общая теория денег и кредита, учебник под ред. Е. Ф. Жукова- Москва, изд. «ЮНИТИ. Банки и биржи», 2002.