Принципы построения кредитной системы РК

     1. Принципы построения кредитной системы РК 

     При рассмотрении кредитной системы  нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических  отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую  роль в структуре всех экономических взаимосвязей.

     Различают два понятия кредитной системы:

     - совокупность кредитных отношений,  форм и методов кредитования (функциональная  форма);

     - совокупность кредитно- финансовых  учреждений, аккумулирующих свободные  денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

     В первом аспекте кредитная система  представлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным, международным  кредитом. Всем этим видам кредита  свойственны специфические формы  отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

     Однако  кредитная система - более широкое и ёмкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране. [9]

     Современная кредитная система включает два  основных понятия: совокупность кредитно- расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных, конкретных формах и методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно- финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связанно с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.

     В Казахстане в настоящее время  идет построение трехуровневой кредитной  системы, которая включает в себя следующие структурные звенья:

     1 уровень - коммерческие банки;

     2 уровень - специализированные финансово-кредитные  учреждения;

     3 уровень - микрокредитные организации.

     Коммерческие  банки - это основной сегмент кредитной  системы. Через банки осуществляется мобилизация и аккумуляция временно свободных денежных средств и их размещение в виде инвестиционных и кредитных ресурсов. Принимая от населения и юридических лиц денежные средства, банки осуществляют их вложение в наиболее перспективные отрасли экономики или на развитие отдельных предприятий, способствуя, тем самым, развитию как отрасли в отдельности, так и всей экономики страны в целом.

     Специализированные  финансово-кредитные институты или  небанковские учреждения осуществляют отдельные виды банковских операций, согласно полученной лицензии Национального банка. К ним относятся кредитные союзы, кооперативы, сберегательные кассы, ломбарды и так далее. По объемам проводимых операций данные институты существенно отличаются от коммерческих банков. Тем не менее, данный сегмент системы так же способствует развитию экономики. Небанковские учреждения аккумулируют денежные средства и кредитуют клиентов на условиях, более мягких, нежели коммерческие банки. В основном клиентами данного сегмента выступают физические лица, которые испытывают временные затруднения со свободными денежными средствами. Под залог движимого имущества, или под гарантии, под залог заработной платы, ценных вещей клиент может получить определенную небольшую сумму на короткий срок (до 2-3 месяцев) под низкий процент. Тогда как коммерческие банки в основном занимаются более долгосрочным кредитованием (от1 года и выше) и процент по банковским кредитам, как правило, гораздо выше.

     И еще один сегмент кредитной системы, небольшой по объему, но имеющий немаловажное значение для экономики, это микрокредитные организации. Данные организации выдают микрокредиты (4000- 7000 МРП), в основном на развитие индивидуального бизнеса и на неотложные потребительские цели населения. Особенность микрокредитных организаций состоит в том, что их деятельность не подлежит лицензированию со стороны Национального банка. Они просто регистрируются в органах юстиции.

     Таким образом, современный этап развития финансово-кредитной системы Республики Казахстан характеризуется интенсивным стратегически ориентированным направлением совершенствование имеющиеся структуры, внедрением новых механизмов регулирования финансового рынка и оптимизации общеэкономической ситуации. [5]

     Необходимо  отметить, что на сегодняшний день существует и множество проблем в формировании и развитии финансово-кредитной системы Республики Казахстан.

     Главные риски для казахстанской финансово-кредитной  системы кроются в том, что  банковская система Казахстана слишком  велика для страны с населением в 15 миллионов человек. Кроме того, уровень кредитоспособностей банков Казахстана по прежнему сдерживается слабой прозрачностью структуры собственности, ограниченной диверсификацией деятельности, относительной нереструктурированным корпоративным сектором, высокой степенью концентрации ссуд по отраслям и отдельным заемщиком и значительной долей кредитования в иностранной валюте. К тому же, вызывает озабоченность усиливающиеся экспансия банков Казахстана на другие рынки стран СНГ с более высоким уровнем рисков, главным образом, в Россию и Киргизию.

     Кроме того, в то время как банковская система Казахстана является в целом  действующей, существует значительная разница в функционировании банков, разница между тенге и ликвидностью иностранной валюты, которая имеет  важное значение. Небольшие банки зачастую сталкиваются с трудностями при привлечении депозитов. Они не имеют доступа к международным банкам, а так же им не предоставляются необеспеченные ограничения от более крупных банков на межбанковском рынке.

     Так же в качестве основных проблем кредитной системы РК можно выделить:

     - неоптимальную стратегию управления  рисками в банковском секторе;

     - присутствие теневых капиталов  в банках;

     - несовершенное правовое регулирование  деятельности организации, осуществляющих  отдельные виды банковских операций;

     - отсутствие механизмов государственной  поддержки в развитии организаций,  осуществляющих отдельные виды  банковских операций, и микрокредитных  организаций.

     Таким образом, выделенные недостатки требуют  особого внимания в области разработки стратегии развития финансово-кредитной системы Казахстана в ближайшей перспективе. [8]

     В основе организации и работы кредитной  системы лежат определенные принципы. В новых условиях экономики в  период перехода ее к рыночным отношениям их можно сформулировать следующим образом: государственная монополия на организацию банковского дела в стране, создание двухуровневой банковской системы в сочетании с другими небанковскими институтами, единство денежно - кредитной политики в стране, максимальное развитие сети кредитных учреждений, приближение их к местам обслуживания, государственная валютная монополия, автономия центрального банка.

     Национальный  банк Республики Казахстан- является центральным  банком Республики Казахстан и представляет собой верхний уровень банковской системы Республики Казахстан.

     В рыночной экономике без создания специальных небанковских институтов кредитная система любой страны останется незавершенной. Интерес  полного привлечения вкладов  населения и полное удовлетворение запросов меняющейся рыночной экономики диктуют создание этих институтов, они органически дополняют кредитную систему, обогащают её, делают более гибкой и чувствительной к изменениям в экономике.

     Государство осуществляет руководство экономикой, проводит единую денежно- кредитную политику, важнейшим инструментом которой выступает Национальный банк. Этот принцип необходим для того, чтобы обеспечить внутреннюю и внешнюю устойчивость национальной валюты путем регулирования объема денежной массы в обращении, защитить интересы республики в области осуществления денежно- кредитной политики, в целом экономической политики и ее интеграции в мировую экономику. Важный принцип построения кредитной системы- максимальное развитие сети кредитных учреждений и сосредоточение в них всех денежных операций. Последнее предполагает хранение свободных денежных средств хозяйствующих звеньев в банках, проведение расчетов безналичным путем. В настоящее время на территории Казахстана размещено 35 банков с 385 отделениями и филиалами.

     Концентрация  всего денежного оборота в кредитной системе позволяет сосредоточить кредитные ресурсы и рационально направлять их в народное хозяйство страны. Большое значение придается принципу государственной валютной монополии. В Законе Республики Казахстан « О валютном регулировании» записано: « Президент и кабинет Министров Республики Казахстан в пределах своей компетенции принимают нормативные акты в области валютного регулирования, не противоречащие положениям настоящего закона. Национальный банк Республики Казахстан является основным органом валютного регулирования в Республике Казахстан».

     Cредство  накопления валютных резервов  и надежная защита денежного  обращения от влияния валют  других стран. Автономия центрального  банка закреплена законодательством  суверенных государств, в Казахстане - Законом « О Национальном банке РК». Банки независимы от правительственных и исполнительных органов власти при принятии ими решений, связанных с оперативной банковской деятельностью. Национальный банк подотчетен лишь Парламенту и Президенту Республики Казахстан.

     Дело  в том, что интересы Национального  банка, как защитника долговременных интересов всей республики, могут  не совпадать с кратковременными интересами Правительства; Правительство  же при дефиците государственного бюджета  старается кредитные ресурсы Национального банка использовать для покрытия дефицита ( а это делалось систематически за время существования советской власти), что нарушает стабильность денежного обращения, способствует нарастанию инфляции.

     Центральный банк полностью отвечает за проведение денежно- кредитной политики в стране. В свою очередь, денежно- кредитная политика составляет основу государственного регулирования всей экономики. Поэтому без автономного ведения денежно- кредитной политики не может быть и речи об эффективной рыночной экономике в республике.

     В Великобритании и Франции капитал  центральных банков принадлежит  государству, но акционерами могут  быть коммерческие банки. У них тоже центральные банки независимы от исполнительной власти, подчинены лишь парламенту.

     Существенная  степень автономности кредитной  системы в нашей стране и за рубежом исходит из ее задачи- поддержание  денежно- кредитной и валютной стабильности в целях обеспечения нормального  развития экономики.

     Основным  моментом относительной независимости  Национального банка Республики Казахстан от Правительства является решение вопроса в отношении бюджета. Принципиальное значение имеет законодательное разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности Правительства пользоваться средствами Нацбанка.

     В Указе Президента, имеющего силу закона, «О Национальном банке Республики Казахстан» записано: «В целях обеспечения эффективности  проводимой государственной денежно- кредитной политики и функционирования финансовой системы Республики Казахстан в соответствии с настоящим законом Нацбанк:

     а) выдает краткосрочные кредиты Министерству финансов Республики Казахстан на договорных условиях под гарантийные обязательства  заемщика;

     б) выдает дополнительные кредиты Министерству финансов Республики Казахстан на взаимно согласованных условиях в отношении подписок и других платежей, связанных с членством Казахстана в международных организациях, открытых при содействии Правительства по этим счетам».

     Правительство, как и другие клиенты Нацбанка, получает ссуды на основании соответствующего соглашения по каждому кредиту на условиях возвратности, срочности целевого характера и платности. [1]

     По  каждому кредиту Правительство  выпускает ценные передаваемые бумаги, имеющие рыночные процентные ставки. Сроки их выкупа в Нацбанке не должны превышать шести месяцев, но могут быть продлены Парламентом Республики Казахстан до конца года. 

     1.1 Элементы кредитной системы Республики Казахстан

     кредитный экономический финансовый денежный

     Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленной на торговлю деньгами, выполнение на этой основе кредитных операций. Их осуществляют самые разнообразные кредитные институты. Основным по масштабам операций и значимости в обслуживании хозяйственного оборота являются банки.

     В статье 1 Указа Президента РК « О  банках и банковской деятельности РК», имеющего силу закона, подчеркивается, что официальный статус банка  определяется разрешением Национального  банка на его открытие, государственной  регистрацией юридического лица в качестве банка в Министерстве юстиции с наличием лицензии Национального банка РК на проведение банковских операций. [16]

     Банк  как специфическое предприятие, производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства. Он производит не просто товар, товар особого рода в виде денег, платежных средств. Банки или подобные институты существовали еще в древности. В Египте банковские операции осуществлялись в 2700 г. до н.э. Изначально функцией банков было посредничество в платежах, в результате чего они превращали свободный денежный капитал в функционирующий, приносящий процент. Истоки современного банковского дела следует искать, прежде всего, в деятельности средневековых менял Италии.

     Банки, в зависимости от специфики выполняемых ими функций , подразделяются на два основных вида: эмиссионные и неэмиссионные.

     Эмиссионным правом государство наделяет, как  правило, только один банк (центральный), поскольку при предоставлении права  эмиссии денег нескольким банкам невозможно было бы регулировать денежное обращение в целом в стране. Эмиссионный банк располагает такими крупными средствами, какими не может располагать ни один из других банков. Его пассивы состоят из наличных денег в обращении, бюджетных средств. Это обстоятельство дает ему возможность оказывать помощь всем остальным банкам и руководить их деятельностью. В Казахстане эмиссионным банком является Национальный банк, остальные банки, в т.ч. коммерческие, - неэмиссионные. Они не имеют права выпуска денег в обращение, но занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Важнейшие из них: аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережения населений и накоплений; кредитование; безналичные расчеты; операции с ценными бумагами и др.

     Инвестиционные  и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств  на длительные сроки, в т.ч. посредством  выпуска облигационных займов, акций  и других ценных бумаг, и предоставление долгосрочных ссуд. Инвестиционные банки, скорее, представляют собой посреднические учреждения между предпринимателями, испытывающие нехватку средств для долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок. Инновационные банки - тоже инвестиционные, но кредитуют только разработку и освоение технологических нововведений.

     Банк  развития Казахстана (БРК)- создан в 2002 г., как АО со 100%-ным государственным  уставным капиталом, он имеет правовой статус, определяемый Законом РК « О банке развития Казахстана». В настоящее время является важным финансовым звеном и одним из инструментов реализации стратегии индустриально- инновационного развития РК на 2003-2015 гг. Банк имеет статус, инвестиционно- инновационного. Основные цели и задачи БРК, как определено Законом о БРК, являются совершенствование и повышение эффективности государственной инвестиционной деятельности, развитие производственной инфраструктуры и обрабатывающих производств, содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику. [7]

     Ипотечные банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств  на долгосрочной основе под залог  земли и недвижимого имущества. В пассиве этих банков значительную долю составляют ипотечные облигации, акции и другие ценные бумаги. Степень специализации отраслевых и региональных банков, специфика формирований их активов и пассивов зависят в значительной мере от сферы их деятельности, а также от различий, связанных с особенностями организации хозяйственной деятельности отраслевой клиентуры, созданными и прочими колебаниями производственного процесса.

     Сберегательные  банки в мировой кредитной  системе занимают особое место. Они  создавались в большинстве стран  по инициативе государства или частных  лиц для привлечения мелких сбережений и использовании их в общих интересах, не преследуя при этом цели для извлечения прибыли. В настоящее время сберегательные банки имеют особый статус в юридическом отношении, а их деятельность и льготы регулируются специальными законами и нормативными актами, позволяющими населению брать долгосрочные кредиты на строительство жилья под низкий процент. Сберегательные банки не имеют больших доходов, а их прибыль является незначительной. Это обусловлено тем, что главной целью сбербанков является не получение прибыли, как у коммерческих банков, а оказание услуг государству и населению, причем во всех странах сберегательные банки привлекают значительную долю всех вкладов населения.

     С целью реализации Жилищной программы  в Казахстане в 2003г. создан государственный Жилищный строительно- сберегательный банк Казахстана (ЖСБК) с уставным капиталом 10 млрд. тенге.

     Закон Республики Казахстан «О внесении изменений  и дополнений в некоторые законодательные  акты РК по вопросам банковской деятельности»  от 11 июля 1997г. исключил деление банков на депозитные и инвестиционные. [2]

     Широкое распространение специализированные кредитно- финансовые учреждения получили в сферах ипотечного и потребительного, а также сельскохозяйственного  кредита. Они занимаются привлечением мелких сбережений населения, инвестированием капитала, размещением ценных бумаг и др.Отдельные специальные кредитные институты существовали на территории Казахстана до революции и в годы НЭПа и коллективизации сельского хозяйства в виде кредитных товариществ, общества взаимного кредита, кредитных союзов и др. Сейчас к небанковским учреждениям можно отнести кассы взаимопомощи, ломбарды, а также финансово- расчетные центры, создаваемые в ассоциациях крестьянских хозяйств, в крупных агропромышленных объединениях.

     Ссудо-сберегательные ассоциации занимаются тоже вкладами операциями сбережений населения и  используют их для покупок недвижимости (2/3 актива на покупку жилья). [14]

     Кредитные ссуды - сберегательные учреждения кооперативного типа, организуемые профсоюзами, крупными предприятиями, церквями. Ресурсы аккумулируются за счет продаж и долевых акций, которые могут быть в любой момент выкуплены кооперативом. Они, в основном, используются для выдачи мелких ссуд своим членам.

     Страховые компании занимаются примерно теми же операциями. Их пассивы состоят из страховых взносов и доходов от активных операций, их используют кроме выплаты страховых полисов в долгосрочные ценные бумаги на определенные сроки и как закладные под жилые строения.

     Таким образом, небанковские учреждения являются необходимой составной частью кредитной системы любого государства. Они возникли для того, чтобы взять на себя те услуги, которые не выполнялись коммерческими банками. Характерная черта небанковских институтов- накопление ресурсов, в основном, путем привлечения сбережений населения. Этим они отличаются от коммерческих банков, которые, в основном, формируют свои пассивы путем привлечения временно свободных средств юридических лиц. А банковское законодательство в Республике Казахстан категорически запрещает другим учреждениям, кроме банков, принимать депозиты, это говорит о том , что вряд ли в нашей республике получат развитие небанковские институты, которые функционируют на основе привлечения вкладов населения. 

1.2 Становление кредитной системы в Республике Казахстан

     Формирование  финансовой и денежно-кредитной  политики современного государства  основывается на научно-теоретической  базе и глубоком исследовании реальной экономики.

     В этой связи стоит проанализировать финансовые и денежно-кредитные отношения Казахстана в переходный к рынку период с 1986 по 1993 гг. Анализ будет неполным, если не учитывать объективные экономические условия и реальные перемены, которые происходили в республике в переходный к рынку период. Чем же они характеризуются?

     Первый  период (1986-1989 гг.) связан с критическим анализом развития экономики в предшествующие годы, принятием курса на ускорение экономического развития, интенсификацию производства (1986-1987) гг. на полный хозрасчет и самофинансирование, снятием запретов на рост заработной платы, переходом на договорные цены по широкому кругу продукции производственно-технического назначения и потребительских товаров.

     Второй  период (1990-1991 гг.) характеризуется принятием программы чрезвычайных мер по финансовой стабилизации экономики и курса на внедрение рыночных отношений в республике. Были приняты решения по сдерживанию бесконтрольного роста выплат населению денежных средств, связыванию наличных денег, сокращению ассигнований средств государственного бюджета на производственное строительство, по конверсии оборонных отраслей промышленности.

     Начиная с 1990 г. в республике произведенный  национальный доход впервые за годы двенадцатой пятилетки сократился по сравнению с 1989 г. на 4,4 процента. Спад производства охватил все сферы  экономики, что вызвало тотальный дефицит не только товаров народного потребления, но и средств производства

     Третий  период (1992 г. и последующие годы). 2 января 1992г. в Республике Казахстан был сделан первый шаг по реальному переходу к рыночной экономике: на большинство товаров народного потребления и средств производства цены были отпущены, ибо держать их дальше было просто невозможно, поскольку ситуация конца 1991 г., особенно в крупных промышленных центрах и городах настолько обострилась, что в печати стали появляться даже статьи об угрозе голода практически во всех странах СНГ, в том числе и в Казахстане.[6]

     Сокращение  размеров ссудной задолженности  было вызвано тем, что за счет повышения  цен произошло некоторое улучшение  финансового состояния предприятий (также в связи с переходом на хозрасчет и самофинансирование), прекращением выдачи кредитов подрядным организациям под затраты незавершенного производства СМР, изменением методов кредитования, погашением предоставленных ранее ссуд на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и прирост норматива, а также частично просроченных кредитов в промышленности и в сельском хозяйстве. В торговле сокращение кредитов произошло в результате снижения остатков товарных запасов при одновременном увеличении розничного товарооборота.[13]

     Значительная  часть кредитных ресурсов отвлечена  в просроченную задолженность по ссудам банков. Наиболее крупные неплатежи  поставщикам и банкам имели совхозы, колхозы, предприятия по производственно-техническому обслуживанию и строи тельные организации Ухудшение состояния финансов и платежной дисциплины в народном хозяйстве республики в этот период в основном .было вызвано бесхозяйственностью в обеспечении сохранности и использовании собственных оборотных средств, отсутствием экономических стимулов к эффективному ведению дел. Каждый четвертый рубль кредитных ресурсов был истрачен не на производительные цели, а на покрытие бюджетного дефицита и государственного долга, т.е. на проедание.

     Совершенно  неприглядная картина складывалась с использованием централизованных кредитных ресурсов. Из кредитов, выданных в 1991 г. за счет централизованных ресурсов, почти 36% приходилось на государственный долг. Такое крайне нерациональное размещение денежной массы привело к тому, что на 1 января 1992 г. Казахстан по расчетам с государствами бывшего СССР вышел с дефицитом (дебетовым сальдо), что означает заимствование средств в указанной сумме у других суверенных государств.[8]

     В целом по республике на 1 января 1992 г. объем кредитных вложений увеличился почти в 2,6 раза. Увеличение кредитных вложений произошло практически во всех отраслях народного хозяйства.

     В 1991 г. произошли значительные изменения  в структуре кредитных вложений. Так, снизился удельный вес кредитов, направленных на мероприятия, связанные  с решением продовольственной программы с 49,0 до 26,8 %, социальных программе 19,2 до 14,2 %, а также увеличением производства товаров народного потребления и расширением услуг населения соответственно с 6,6 до 6,3 % и с 1,5 до 1,1 %, что свидетельствует о недостаточной эффективности кредитных отношений в республике. [12]

     Резко продолжают уменьшаться объемы краткосрочных  кредитов, предоставляемых населению, потребительской кооперации, а также  тем, кто занимается индивидуальной трудовой деятельностью и кооперативам, поскольку возросли размеры процентных ставок. Естественно, при таких высоких процентных ставках, кредитами, как правило, пользуются лишь торгово-посреднические структуры, у которых выше оборачиваемость денежных средств и доходность производимых операций и услуг. Большая сеть коммерческих банков занималась в основном кредитованием мелких частных коммерческих структур, деятельность которых заключалась в перепродаже одних и тех же товаров, в основном завозимых извне, а также в обналичивании части безналичности со счетов в банке и выпуске их на потребительский рынок, где не имелось достаточной товарной массы для их покрытия. В этой связи деньги оседали в личных сбережениях, не вступали в "кругооборот", тем самым подпитывали новый виток инфляции.