Российская система страхования вкладов,проблемы и перспективы

                                         Введение

    Основными задачами современной российской экономики  являются повышение капитализации  банковской сферы, увеличение объемов  инвестиций и долгосрочного кредитования реального сектора экономики, развитие ипотечного кредитования. В решении  этих задач важнейшее значение имеет  привлечение в банковскую сферу  свободных денежных средств граждан. Поэтому задача увеличения мобилизации  финансовых ресурсов физических лиц  во вклады имеет для нашей страны макроэкономическую значимость.

    Не  привлеченные в хозяйственный оборот накопления населения теряют свою покупательную  способность в результате инфляции и лишают предприятия необходимых  кредитных и инвестиционных ресурсов. По мнению большинства отечественных  экспертов, занимающихся данной проблемой, главным фактором, препятствующим решению  этой задачи, является низкий уровень  доверия граждан к коммерческим банкам, который связан с последствиями  финансового кризиса 1998 года.

    Таким образом, чтобы повысить доверие  населения к банковской системе  страны, развивать рынок банковских услуг, необходимо введение различных  способов обеспечения исполнения банками  обязательств перед гражданами - вкладчиками.

    Для этого Банк России и Правительство  РФ реализуют различные мероприятия. Одним из основных можно назвать  принятие в 2003 году Федерального Закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», который в целом положительно повлиял на развитие сберегательного дела в современной России. Этот закон устанавливает организационные основы системы страхования вкладов и обеспечивает необходимую правовую базу для защиты интересов вкладчиков. 

    По  данным Международного Валютного Фонда, страхование банковских вкладов  принято более чем в 70-ти странах: США и Канаде, всех европейских, 10 африканских, 12 латиноамериканских и 8 азиатских государствах. По мнению экспертов Всемирного банка, страхование вкладов направлено на защиту интересов мелких вкладчиков и укрепление стабильности банковской системы: гарантируя сохранение сбережений вкладчиков, механизм страхования вкладов поощряет их доверять свои сбережения банкам и предотвращает массовое изъятие вкладов в случае кризиса России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                 Глава 1. Понятие и виды систем страхования вкладов

    Страхование вкладов - обязательный для всех банков способ обеспечения исполнения обязательств по возврату вкладов граждан (ст. 840 ГК РФ)

    Система страхования вкладов - это комплекс мер, направленных на защиту вкладов  и обеспечивающих их гарантированный  возврат в полном объеме (или частично) в случае банкротства финансового учреждения¹. Система страхования базируется на следующих принципах:

    - обязательность участия в системе  страхования вкладов;

    - снижение рисков наступления  неблагоприятных последствий для  вкладчиков в случае, когда банки  не выполняют своих обязательств;

    - прозрачность деятельности системы  страхования вкладов;

    - накопительный характер формирования  фонда обязательного страхования  вкладов за счет регулярных  взносов банков-участников системы  страхования вкладов.

    Создание  системы обязательного страхования  банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с  Федеральным законом «О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года.

    Основная  задача системы обязательного страхования банковских вкладов -защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в банках .

    Все существующие системы страхования  вкладов в мире можно классифицировать по ряду признаков.

    1. По способам организации систем  страхования существуют два основных  вида, которые выделяются согласно  методологии Международного валютного  фонда:

    - система положительно выраженных  гарантий;

    - система не выраженных прямо  гарантий.

    - системы законодательных гарантий (чаще именуемые как страховые  системы);

    - системы общих государственных  гарантий (называемые гарантийными) ².

    Для первого типа систем характерно наличие  законодательно установленной процедуры  возмещения потерь вкладчикам при банкротстве  банка, который входит в систему  страхования вкладов. Клиенты банка  заранее знают, какова страховая  сумма, на которую они могут рассчитывать. Такая система создает уверенность  вкладчиков в сохранности своих  средств благодаря ее предсказуемости, а также способствует аккумулированию  свободных денежных ресурсов в банках.

    Второй  вид систем характеризуется отсутствием  четкого законодательства, определяющего  способы защиты вкладов, но при этом предполагается, что государство  гарантирует вложенные в банки  денежные средства. Возможность получить возмещение и его сумма будут  зависеть от сложившейся ситуации, от принятого государственными органами решения, которое определяет сроки, суммы и другие условия выплат. В основу этого вида систем положено доверие граждан к государству, что характерно для стран с  жестким централизованным управлением  и с сильной зависимостью банков от государственных структур.

    2. По организации участия банков  в страховой системе выделяют:

    - системы обязательного участия  банков;

    - системы добровольного участия. 

    Систему обязательного страхования вкладов  отличает участие в ней практически  всех банков, что позволяет всем кредитным организациям стать членами  системы страхования и дает равные гарантии клиентам разных банков. Но в  этом случае ослабевает мотивация и  желание клиентов искать и выбирать надежный банк, а рост банковских издержек за счет выплат в страховой фонд увеличивает цену банковских услуг. Подобные системы существуют в США, Канаде, Финляндии, Японии и ряде других стран .

    Добровольная  система позволяет банкам самостоятельно принимать решение об участии  в ней. Банки, не участвующие в  системе страхования вкладов, обладают меньшей конкурентоспособностью на рынке банковских продуктов, так  как клиенты начинают с настороженностью относиться к таким банкам и идут на риск внесения депозита, рассчитывая  на получение более высокого дохода.

    Поэтому привлекать клиентов в негарантированные  банки приходится путем установления более высоких процентных ставок по вкладам, а банковские издержки при  этом растут.

    3. По размерам гарантий системы  страхования вкладов можно разделить  на три разновидности:

    - полные;

    - ограниченные;

    - дискреционные.

    Полные  системы гарантируют выплаты  по всем депозитам. Это повышает доверие  со стороны клиентов.

    Ограниченные  системы обеспечивают только частичное  покрытие вкладов клиентов. В основном гарантии предоставляются мелким вкладчикам, плохо ориентирующимся в обстановке на рынке, а для крупных сохраняется  мотивация верного выбора банка. Для коммерческих банков такая система  позволяет облегчить работу с  мелкими клиентами, а благодаря снижению объемов взносов - сократить банковские издержки и не завышать цены на свои услуги. Небольшая трудность использования этого вида системы состоит в определении размера страхуемой суммы депозита.

    Дискреционная система представляет собой разновидность  ограниченной системы, предусматривающей  расширение объекта страхования  в периоды кризиса банковской системы. По сравнению с другими  видами она является более гибкой.

    4. По степени государственного  участия, системы страхования  депозитов могут быть:

    - государственными:

    - частными;

    - смешанными.

    Государственные системы чаще всего формируются  при введении обязательного страхования  вкладов. В этом случае страховая  организация создается как государственная, которая действует на некоммерческой основе. Ресурсы этой организации  образуются из государственных средств  и взносов банков.

    В частных системах страхование вкладов  осуществляется специальными организациями, финансирование деятельности которых  осуществляется за счет взносов банков-участников, а государство не вмешивается  в эти процессы.

    В смешанных системах страхования  вкладов государство и банки  в равной степени участвуют в  формировании ресурсов страховой организации.

    5. По организации финансирования  выплат или способу аккумулирования  средств страхового фонда системы  разделяются:

    - с финансированием;

    - без финансирования.

    Система страхования вкладов с финансированием  предполагает, что для выплат страховых  возмещений формируется специальный  фонд за счет регулярных взносов банков-участников. Это способствует укреплению доверия к системе, а при наступлении страхового случая ускоряет процесс выплаты возмещения вкладчикам.

    В системе страхования без предварительного финансирования необходимые для  компенсации средства изыскиваются только при возникшей необходимости, к примеру, при банкротстве банка. Такой вид системы является менее  предпочтительным. Во-первых, при системном  кризисе, когда разоряется множество  банков, собрать нужную сумму денег  будет трудно или даже невозможно. Во-вторых, процесс сбора средств  для выплаты страхового возмещения занимает определенное время. Это провоцирует  панику среди вкладчиков, подрывает  их доверие ко всей страховой системе. При этом цели системы страхования  вкладов, заключающиеся в быстрой  ликвидации последствий кризиса  и обеспечении стабильности банковской системы, не достигаются. Однако накопленный  опыт развитых стран показывает, что  средств страхового фонда, особенно в случае системного кризиса, бывает недостаточно. Поэтому во многих случаях  используется финансовая поддержка  государства для урегулирования последствий банковского кризиса.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

               Глава 2. Российская система страхования  вкладов,проблемы и                                        перспективы.

    Создание  системы обязательного страхования  банковских вкладов населения (ССВ) является специальной государственной  программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом «О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

    Ее  основная задача - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. В настоящее время участниками  ССВ являются 902 банка (данные на 22 ноября 2011 г.).

    Защита  финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач  в десятках стран мира. Система  страхования вкладов обязательна  во всех государствах-членах Европейского Сообщества, она действует в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших  соседей - на Украине, в Казахстане и  Армении.

    Система страхования вкладов работает следующим  образом. Если в отношении банка  наступает страховой случай (у  него отзывается лицензия на осуществление  банковских операций или вводится мораторий  на удовлетворение требований кредиторов банка), его вкладчику в короткие сроки выплачивается денежная компенсация: возмещение по вкладам в установленном  размере. В случае ликвидации банка  его расчеты с вкладчиком в  части, превышающей указанную выплату, проводятся позднее – в ходе ликвидационных процедур в банке.

    Для страхования вкладов вкладчику  не требуется заключения отдельного договора страхования: оно осуществляется в силу закона. Специально созданная  государством организация - Агентство  по страхованию вкладов, возвращая  за банк вкладчику сумму его накоплений, занимает его место в очереди  кредиторов и в дальнейшем сама выясняет отношения с банком по возврату задолженности.  

    В соответствии с принятыми изменениями  в закон о страховании вкладов  возмещение по вкладам выплачивается  вкладчику в размере 100 процентов  суммы вкладов в банке, но не более 700 тысяч рублей. При расчете суммы  возмещения валютные вклады пересчитываются  по курсу ЦБ РФ на дату наступления  страхового случая, а суммы денежных требований банка к вкладчику  вычитаются из суммы вкладов.

    Сумма компенсации в одном банке  не может превышать 700 тысяч рублей, даже если вкладчик хранит деньги на нескольких счетах. Однако, если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них  максимальная сумма возмещения будет  составлять 700 тысяч рублей.

    По  вкладам в банке, в котором  страховой случай наступил:

    -до 9 августа 2006 г. - максимальная сумма  страхового возмещения составляет 100 тысяч рублей;

    -с  9 августа 2006 г. по 25 марта 2007 г. - максимальная сумма страхового  возмещения составляет 190 тысяч рублей;

    -с  26 марта 2007 г по 1 октября 2008 г.  – максимальная сумма страхового  возмещения составляет 400 тысяч рублей;

    -после  1 октября 2008 г. – максимальная  сумма страхового возмещения  составляет 700 тысяч рублей.

    Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц в банках за исключением:

    -средств  на счетах физических лиц-предпринимателей  без образования юридического  лица, если они открыты в связи  с указанной деятельностью; 

    -вкладов  на предъявителя;

    -средств,  переданных банкам в доверительное  управление;

    -вкладов  в зарубежных филиалах российских  банков.

    Для получения возмещения по вкладам  вкладчик должен представить в Агентство  по страхованию вкладов (его уполномоченному  банку-агенту) заявление и документы, удостоверяющие его личность. Сделать  это можно в любое время  со дня наступления страхового случая до завершения ликвидации банка, которая длится, как правило, до 2 лет. Страховое возмещение для «опоздавших» будет выплачиваться в исключительных случаях, например, при тяжелой болезни, длительной заграничной командировке.

    Выплата возмещения по вкладам производится Агентством (как правило, через уполномоченный банк-агент) в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении  которого наступил страховой случай. Выплата производится в течение  трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство (банк-агент) документов, но не ранее 14 дней со дня наступления  страхового случая (этот период необходим  для получения от банка информации о вкладах и организации расчетов). Выплата возмещения по вкладам может  осуществляться по заявлению вкладчика  как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный  вкладчиком.

    Участие в системе страхования обязательно  для всех банков, имеющих право  на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными со дня  включения банка в реестр банков - участников системы обязательного  страхования вкладов.

    Финансовой  основой системы является фонд обязательного  страхования вкладов. Размер ФОСВ по состоянию на 22 ноября 2011 г. составляет 150,2 млрд. руб. (за вычетом сформированного  резерва для выплат по наступившим  страховым случаям — 146,2 млрд. руб  ).

    Cтраховые  взносы едины для всех банков  и уплачиваются ими ежеквартально.  Ставка страховых взносов банков  устанавливается Советом директоров  Агентства, она не может превышать  0,15 процента средней величины  вкладов за квартал. В случае  дефицита фонда ставка страховых  взносов может быть увеличена  до 0,3 процента, но не более чем  на два расчетных периода в  течение 18 месяцев.  

    Решением  Совета директоров Агентства от 23 сентября 2008 года (протокол № 3, раздел 1) установлена  ставка страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов  в размере 0,1 процента расчетной  базы за расчетный период (календарный  квартал года). Первым расчетным  периодом по уплате страховых взносов  по ставке 0,1 процента является IV квартал 2008 года.

    Средства  фонда страхования вкладов могут  быть инвестированы:

    -в  государственные ценные бумаги  Российской Федерации; 

    -в  депозиты и ценные бумаги Банка  России;

    -в  государственные ценные бумаги  субъектов Российской Федерации, -в облигации и акции российских  эмитентов, а также в российские  ипотечные ценные бумаги;

    -в  паи (акции, доли) индексных инвестиционных  фондов, размещающих денежные средства  в государственные ценные бумаги  иностранных государств, облигации  и акции иных иностранных эмитентов; 

    -в  ценные бумаги экономически развитых  иностранных государств. 

    Российские  системы банковского надзора  и страхования вкладов имеют  заложенные в них механизмы, направленные на ограничение проблемы «морального  вреда». В частности, осуществляется оценка рисков, накладываемых на систему  страхования вкладов банками-участниками, предусмотрены меры надзорного воздействия  в отношении банков, не соответствующих  требованиям к участию в системе, установлен предельный размер страхового возмещения, не страхуются депозиты юридических  лиц. 

    Перспективы развития российской системы страхования  вкладов:

    -укрепление механизмов координации усилий и обмена информацией между ведомствами, отвечающими за поддержание финансовой стабильности, в отношении ситуаций, связанных с возникновением проблем у отдельных банков и системных угроз;  

    -расширение перечня методов урегулирования несостоятельности банков, включая финансовое оздоровление банков и перевод их активов и обязательств, в том числе в «бридж-банки»;

    - заблаговременное информирование Агентства о предполагаемых страховых случаях и предоставление ему доступа к базам данных по вкладам проблемных банков;

    -совершенствование (точнее, создание) системы правовой защиты работников, занимающихся урегулированием несостоятельности банков;

    -разработка и внедрение системы дифференцированных взносов банков с учетом рисков, накладываемых на систему каждым банком-участником.  
 
 

                                            Заключение

    В процессе глобального финансового  кризиса, затронувшего большинство  государств, высшее руководство многих стран активизировало работы, направленные на создание либо модернизацию механизмов, способствующих поддержанию стабильности национальных банковских систем и обеспечению  эффективной защиты интересов клиентов банков, которые начинают испытывать трудности или разоряются.

    За  последние 10 лет в научной среде  и международных финансовых организациях произошло заметное переосмысление отношения к страхованию вкладов, роли и месту соответствующих  систем. Если раньше это было скорее нейтрально-настороженное отношение, то сейчас на международном уровне со всей очевидностью доказана важность и действенность этого инструмента  государственной политики.

    Осознание этого факта послужило основой  международных усилий в области  систематизации опыта и формирования передовой практики организации  систем страхования вкладов.

    Анализ  отечественной практики системы страхования вкладов позволяет сделать ряд выводов и по дальнейшему совершенствованию и развитию системы страхования вкладов в Российской Федерации. Необходимо совершенствовать российскую систему страхования вкладов, т.к. она будет способствовать дальнейшему оздоровлению банковской системы за счет усиления контроля за банковской деятельностью и конкуренции банков за возможность привлекать денежные средства вкладчиков, еще более повысит доверие клиентов за счет их уверенности в возврате своих средств, расширит ресурсную базу коммерческих банков и улучшит её структуру, что обеспечит и соответствующий рост банковских активов, и расширение банковской деятельности в целом, через систему страхования депозитов можно решать ряд проблем регулирования банковской деятельности. 

    Любая страховая система может успешно  функционировать при правильно  выбранной структуре, выполняющей  функции страхового фонда.

    В российской системе страхования  вкладов ведущую роль играет государство, что является гарантом.

    Необходимость страхования вкладов обусловлена  факторами, связанными с поддержанием стабильности кредитной системы, доверия  к ней со стороны вкладчиков, снижением  социальной напряженности в обществе. Только эффективная, организационно структурированная  система страхования вкладов  может обеспечить регулирование  потоков денежных средств населения  в виде вкладов в банках и в  виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов, что делает ее действенным инструментом государственной экономической  политики. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                    Список литературы: 

1. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2010. - 416 с.
2. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. - М.: Омега-Л, 2009.
3. Информационный портал "Банкир", Web: https://bankir.ru
4. Ольшанный А.И. Перспективы системы страхования банковских вкладов в России // Банковское дело. - 2009. - №
5. Официальный сайт государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", Web: https://asv.org.ru
6. Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 22.12.2008).