Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Российская валютная система. Валютные операции коммерческих банков

Тема: «Российская валютная система. Валютные операции коммерческих банков»

Введение

У каждой страны есть свои деньги. Они служат средством обмена или средством платежа, единицей счета, средством сохранения стоимости, а также используются как мера отложенных платежей. Причем не только на внутреннем, но и на внешнем рынке в качестве национальной валюты. Совокупность общественных отношений, складывающихся при функционировании валюты в мировом хозяйстве обслуживающих взаимный обмен результатами деятельности национальных хозяйств - международные валютные отношения. Отдельные элементы валютных отношений появились еще в античном мире – Древней Греции и Древнем Риме – в виде вексельного и меняльного дела.

В своей стране люди используют национальную валюту, но для осуществления операций за границей им нужна иностранная валюта. Для этих целей существуют специальные рынки, которые называются валютными рынками. Валютный рынок – это система отношений, связанная с куплей – продажей валюты и осуществлением других операций. Основное назначение валютного рынка заключается в обеспечении его участников иностранной валютой и регулирование валютного курса.

Объектом исследования является рынок валюты и валютных операций.

Предметом является проведение валютно-обменных операций в Уральском Банке Реконструкции и Развития.

Целью данной работы является освещение основных теоретических аспектов и изучение российских особенностей валютного рынка. Необходимо рассмотреть валютный рынок и его составляющие, а также остановиться на развитии валютного рынка в России, на его особенностях и на особенностях валютных операций проводимых в Российской Федерации

В соответствии с поставленной целью можно сформулировать следующие задачи данного исследования:

Охарактеризовать валютные операции
Изучить нормативно-правовые документы
Провести анализ учебной практики и сделать выводы
Сделать выводы о проделанной работе

1. Общая характеристика Российской валюты

1.1. История возникновения валюты

Валюта – денежная единица страны, используемая в данном государстве.

Валюта – денежные знаки иностранных государств, кредитные и платежные документы в виде векселей, чеков, банкнот, используемые в международных расчетах.

Под валютой также понимаются:

иностранные деньги;
валютные ценности (например, такие драгоценные металлы, как золото, серебро и некоторые другие);
сумма по балансу (валюта баланса).
Деньги, денежная единица, валюта

Слово «валюта» происходит от итал. valuta («стоимость, монета, валюта»), связано с итал. valere («иметь вес, стоить»), которое происходит от лат. valere («быть сильным, иметь возможность, стоить. В узком смысле (как основная денежная единица государства) валюта — более узкое понятие, чем деньги и чем денежная единица. Деньгами на территории конкретного государства при определенных обстоятельствах могут быть не только денежные знаки и полноценные монеты, но и некоторые товары. Так, например, в период гиперинфляции в России в начале 90-х годов XX века функции денег могли выполнять водка, сахар, сигареты и другие товары повседневного спроса, которые валютой при этом не являлись.

Основное предназначение денежной единицы — выражать стоимость товаров и услуг. Так, цена может быть выражена в копейках или других вспомогательных денежных единицах. Последние, выполняя функции денежной единицы, не являются валютой.

Необходимо также отметить, что слово «валюта» вошло в широкий обиход только во второй половине XX века и обычно применяется только к денежным единицам нового и новейшего времени, существующим в форме денежных знаков или записей на счетах (безналичные деньги).

В качестве требований к валюте установлены два основных: подлинности и платёжности.

Так, национальной валютой Российской Федерации является российский рубль, состоящий из 100 копеек (последние выступают по отношению к национальной валюте разменными денежными единицами).

1.2.Классификации валют

Существует множество классификаций валют, в частности:

По типу денежной системы:

золотая
серебряная
биметаллическая
бумажная

По отношению к государству-эмитенту:

национальная
иностранная
коллективная

По статусу эмитента или по территории обращения:

национальная
региональная
частная

По наличию других валют, участвующих в обращении:

единственное законное платёжное средство
параллельная
суррогатная

По возможности обмена на другую валюту:

свободно конвертируемая, обратимая
частично конвертируемая, обратимая: применяется валютные ограничения по отдельным видам обменных операций
неконвертируемая, необратимая, замкнутая
клиринговая

По устойчивости к своему номиналу и к курсам других валют:

сильная / твёрдая
слабая / мягкая

По паритету покупательной способности:

тяжёлая
лёгкая

По сроку действия:

постоянная
временная

По степени использования:

резервная валюта — иностранная валюта, в которой центральные банки государств накапливают и хранят резервы для международных расчетов по внешнеторговым операциям и иностранным инвестициям
ведущие мировые валюты — семь основных валют, обладающих полной конвертируемостью и наиболее часто используемых в международных расчетах: доллар США, евро, швейцарский франк, фунт стерлингов, японская иена, канадский доллар, австралийский доллар

По наличию физической формы:

реальная, наличная: находящиеся в обращении денежные знаки, которые являются законным средством платежа, а также денежные знаки, изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на денежные знаки — банкноты, монеты, казначейские билеты.
условная, счётная: средства на счетах, выраженные в денежных единицах; например, СДР (хотя не все согласны, что это — валюта), электронные деньги.

По своему текущему статусу:

историческая: выведенная из обращения, уже не являющая законным платёжным средством
существующая: участвующая в обращении, являющаяся законным средством платежа

По месту своего существования:

реальная, существующая
игровая: применяется в настольных и компьютерных играх
виртуальная: применяется внутри локальных интернет-сообществ
вымышленная: валюты из художественных произведений

Последние три могут выпускаться в качестве сувенирных денежных знаков, монетовидных медалей и монетовидных жетонов.

1.3.Виды валютных операций

Валютные операции – это операции связанные с приемом, выдачей, хранением и переводом валюты.

В соответствии с законодательством РФ под валютными операциями понимаются:

приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа; приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
ввоз на таможенную территорию Российской Федерации и вывоз с таможенной территории Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;
перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счёта, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счёт того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счёта, открытого на территории Российской Федерации, на счёт того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;
перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счёта (с раздела счёта), открытого на территории Российской Федерации, на счёт (раздел счёта) того же лица, открытый на территории Российской Федерации.

Глава II. Валютный рынок. Российская валютная система

2.1. Предпосылки для развития и становления современного валютного рынка

Валютный рынок— это система устойчивых экономических и организационных отношений, возникающих при осуществлении операций по покупке и/или продаже иностранной валюты, платежных документов в иностранных валютах, а также операций по движению капитала иностранных инвесторов

На валютном рынке происходит согласование интересов инвесторов, продавцов и покупателей валютных ценностей.

Операции по обмену валют существовали ещё в древнем мире и в средние века. Однако современные валютные рынки возникли в XIX веке. Основными предпосылками, способствовавшими становлению валютного рынка в современном понимании явились следующие:

широкое развитие различных международных экономических связей;
создание мировой валютной системы, основанной на организации и регулировании валютных отношений, закрепленная межгосударственными соглашениями;
широкое распространение кредитных средств международных расчётов и платежей;
укрупнение и централизация банковского капитала, широкое развитие корреспондентских отношений между банками разных стран, включающих ведение корреспондентских счетов в иностранной валюте;
развитие информационных технологий и средств связи: телеграфа, телефона, телекса, что упростило контакты между валютными рынками и сократило время на получение информации о совершённых сделках.

Развивающиеся национальные валютные рынки и их взаимодействие сформировали единый мировой валютный рынок, на котором стали свободно обращаться ведущие валюты в мировых финансовых центрах.

2.2.Участники валютного рынка

Основными участниками валютного рынка являются:

Центральные банки. В их функцию входит управление государственными валютными резервами и обеспечение стабильности обменного курса.
Коммерческие банки. Они проводят основной объём валютных операций.
Фирмы, осуществляющие внешнеторговые операции
Международные инвестиционные компании, пенсионные и хеджевые фонды, страховые компании. Их основная задача - диверсифицированное управление портфелем активов, что достигается размещением средства в ценные бумаги правительств и корпораций различных стран.
Валютные биржи. В функции, которых входит осуществление обмена валют для юридических лиц и формирование рыночного валютного курса.
Валютные брокеры. В их функцию входит сведение покупателя и продавца иностранной валюты и осуществление между ними конверсионной или ссудно-депозитной операции.
Частные лица. Граждане проводят широкий спектр операций, каждая из которых невелика, но в сумме могут формировать существенный дополнительный спрос или предложение: оплата зарубежного туризма; денежные переводы заработной платы, пенсий, гонораров; покупки/продажи наличной валюты как средства сбережения; спекулятивные валютные операции

3.3. Российская валютная система

Национальная валютная система России представляет собой государственно-правовую форму организации и регулирования ее валютных взаимоотношений с другими странами. Она находится в процессе становления и окончательно не сформировалась. Однако ее контуры и ведущие тенденции выявились достаточно определенно. По основным параметрам российский институциональный валютный механизм практически приблизился к международным критериям.

Национальная валютная система России сформирована с учетом структурных принципов мировой валютной системы, поскольку страна стремится к интеграции в мировую экономику и вступила в МВФ. Признание Устава Фонда налагает на нее определенные обязательства, касающиеся устройства национальной валютной системы. Рассмотрим основные элементы современной валютной системы России.

1. Основой валютной системы является национальная денежная единица - российский рубль, введенный в обращение в результате денежной реформы 1992-1993 гг. взамен рубля СССР.

В соответствии с валютным законодательством России 1992 г. в понятие «валютные ценности» включались: иностранная валюта; ценные бумаги в иностранной валюте; драгоценные металлы; природные драгоценные камни. Согласно валютному законодательству 2003 г. валютными ценностями являются только иностранная валюта и ценные бумаги, выпущенные за рубежом и номинированные в иностранной валюте.

2. С 1992 г. Россия фактически ввела внутреннюю, т.е. для резидентов, конвертируемость рубля по текущим операциям платежного баланса. При этом по международным финансовым операциям резидентов были установлены валютные ограничения. Ограничивались и валютные операции нерезидентов.

3. Валютный курс рубля официально не привязан к иностранной валюте или валютной корзине. В России введен режим плавающего валютного курса, который складывается под воздействием соотношения спроса и предложения на валютных биржах страны, прежде всего на ММВБ.

4. Элементом валютной системы России является регулирование международной валютной ликвидности, в первую очередь официальных золотовалютных резервов, которые используются для межгосударственных расчетов и регулирования валютного курса рубля. Как и в других странах, они включают: золото; используемые в международных расчетах ведущие иностранные валюты; резервную позицию в МВФ; средства в специальных правах заимствования (СДР). Эти резервы находятся в распоряжении Центрального банка РФ и Министерства финансов РФ.

5. Что касается следующего элемента валютной системы - международных кредитных средств обращения, то наша страна давно руководствуется унифицированными международными нормами, которые регламентируют, в частности, использование векселей и чеков.

6. Регламентация международных расчетов России также осуществляется в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов и инкассо.

7. Институциональная структура и режим валютного рынка России определяются ее валютным законодательством. Операции на валютном рынке могут осуществляться только через уполномоченные коммерческие банки.

8. В России сформировался внутренний рынок золота, драгоценных металлов и драгоценных камней. Хотя современное российское законодательство не включает драгоценные металлы и камни в число валютных ценностей, золото остается частью официальных международных резервов страны. Оно используется государством и частными субъектами рынка в качестве высоколиквидного финансового резервного актива.

Глава III. Условия перспективы развития «Российская валютная система. Валютные операции коммерческих банков». 3.1.Анализ организации банка с валютными операциями на примере деятельности ОАО «Уральского Банка Реконструкции и Развития».

Производственную практику проходила в отделе по обслуживанию физических и юридических лиц дополнительного офиса Уральского банка реконструкции и развития.
Дополнительный офис предлагает для своих частных клиентов конкурентоспособные и привлекательные банковские продукты. Здесь можно открыть счет в режиме работы «до востребования», а также сделать выбор из большой группы срочных вкладов, различающихся сроками хранения, размерами вносимых во вклад денежных средств.
Предлагаемые продукты учитывают потребности различных социальных и возрастных групп населения.

Ниже я рассмотрела операции банка с валютой РФ и иностранной валютой.

Интернет-банк УБРиР – удобный и многофункциональный инструмент для проведения расчетных операций. Вы можете осуществлять широкий спектр операций с иностранной валютой (доллары США, евро, китайские юани):

Открытие и ведение счета в иностранной валюте
Проведение расчетов в иностранной валюте
Перевод денег на счет или со счета, перевод между счетами в разной валюте
Покупка и продажа иностранной валюты

Конвертация происходит по курсу банка/биржи, на момент исполнения операции.

Проведение online расчетов в китайской национальной валюте (юанях). С учетом того, что для многих российских компаний Китай является одним из основных бизнес-партнеров, переход на торговые расчеты в китайской национальной валюте позволит не только сократить издержки, связанные с конвертацией валют, но и ускорит движение денежных средств.

К 2013 году Уральский банк реконструкции и развития (УБРиР) изменил политику курсообразования по наличным валютно-обменным операциям, снизив разницу между покупкой и продажей валюты до 33 копеек относительно доллара США (ранее — 40 копеек) и до 48 копеек относительно евро.

Новое курсообразование уменьшит размер заработка банка с одной операции, но позволит увеличить объемы продажи. Таким образом, предполагается, что в 2013 году оборот продажи валюты увеличится в два раза. В 2012 году он составил порядка 70 млн долларов США и почти 20 млн евро.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении хочется отметить, выполнение всех банковских операций, связанных с иностранной валютой, требует особого умения, и не случайно западные бизнесмены называют валютные операции не наукой, а искусством, которым должен обладать каждый банк, желающий добиться успеха в международном бизнесе.

Становление валютного рынка в России имеет свою специфику, состоящую в сохранении пока еще очень высокой степени его централизации. Это связано с ограниченным объемом валютных ресурсов стране в целом и, в частности, у уполномоченных банков, с недостаточной налаженностью контактов между уполномоченными банками, в связи с тем, что система кредитных отношений в централизованной экономике строилась по вертикальному принципу.

Тем не менее, есть основания полагать, что в перспективе валютный рынок РФ будет развиваться в русле основных закономерностей, проявляющихся в международной практике. Пока же, следует иметь в виду, что на начальном этапе развития всякий национальный валютный рынок будет регулироваться. Объем валютных операций уполномоченных банков зависит от размера (лимита) средств на их счетах в иностранной валюте. Возможность совершения указанных операций купли - продажи иностранной валюты знаменуют собой начало формирования настоящего внутреннего валютного рынка.

За период практики я ознакомилась с организационной структурой банка, задачами и функциями операционного управления. Практики получила положительную характеристику и отзывы, что отражает мои профессиональные умения как специалиста.

По окончании практики я представила дневник с характеристикой и положительном отзывом от руководителя практики банка.

Таким образом, мне удалось изучить теоретические вопросы, касающиеся валютных операций, дать характеристику ОАО «Уральскому Банку Реконструкции и Развития» и операция им осуществляемым, проанализировать данные операции.

Список использованной литературы.

Балабанов И. Валютные операции. / М.: «Финансы и статистика», 2012г.
Валютное регулирование. Методическое пособие. / «Баланс-Клуб», 2011г.
Власюк И. Валютный курс. / Еженедельник «Бизнес», 09.03.98, стр17
Григорьев Ю. Учет, анализ, контроль валютных операций. / М.: «Экономика и жизнь», 2012г.
Красавина Л. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. / М.: «Финансы и статистика», 2011г
Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004.
Организация деятельности Центрального банка: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2007.
Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2004.
Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной,- 3-е изд.,перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2005.
Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков: зарубежный опыт. - М.: Инфра-М, 2006.
Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ: Учеб. пособие. - М: Контур, 2008.
www.ubrr.ru
http://www.yandex.ru/
http://ru.wikipedia.org/

Приложение 1.

Приложение 2.

Форма 7.6

СПРАВКА О ПРОВЕДЕННОЙ ОПЕРАЦИИ

С НАЛИЧНОЙ ВАЛЮТОЙ И ЧЕКАМИ

Наименование уполномоченного банка:

________ _____________________

Регистрационный номер уполномоченного банка: _________________________ _____________________________________________________________________________

Почтовый адрес уполномоченного банка:________________________________________________________

Почтовый адрес обменного пункта : _______________________________________________________________________________

№ операции: __________ Дата и время совершения операции:

_______________________________________________________

Код вида операции:___________ Курс (кросс-курс)__

_________________________

Фамилия , имя , отчество: _______________________________ _____________________________________________________________________________

Документ , удостоверяющий личность:

Наименование __ __________ серия________номер________________

Принято:

Наличная валюта или чеки (в том числе дорожные чеки)

Код валюты: _______________наименование валюты: ______________________

Сумма:________________(__ _________________________________)

Количество чеков (только для чеков)______________________________________________

Выдано:

Наличная валюта или чеки (в том числе дорожные чеки)

Код валюты: ___________наименование валюты: ___ _____________

Сумма:__ _______________( __________________________)

Количество чеков (только для чеков)______________________________________________

Подпись кассового работника: _______________________________________

* Сведения вносятся кассовым работником только по просьбе самого физического лица

Российская валютная система. Валютные операции коммерческих банков 📙 Реферат → 🆔 242248