Система страхования банковских вкладов населения РФ

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

 Государственное образовательное учреждение

 высшего профессионального образования

 «МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ОТКРЫТЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» 
 

 Факультет: «Бизнес и управление» 
 
 

 Реферат 

 по  «Финансам» 

 Тема: «Система страхования банковских вкладов  населения РФ» 
 
 
 
 
 
 
 

                                                         Исполнитель: Кудрявцева Оксана Сергеевна                                                          

                                                                                           3 курс, 080504, заочное отделение

                                                                  Проверила:   Валеева О. Л. 
 
 

 Москва 2011

Содержание

Введение            3

1. Система страхования вкладов        4
2. Организационные и финансовые основы системы страхования вкладов  10
3. Результаты работы системы страхования вкладов            17

Список  литературы                 20 

Введение.

     Доверие клиентов и вкладчиков к банковским институтам имеет исключительно важное значение для обеспечения стабильного функционирования системы финансового посредничества и рыночного хозяйства в целом. Отечественная экономическая практика демонстрируют высокий уровень рисков возникновения финансовой нестабильности, обусловленной возможностью массовых изъятий банковских вкладов, так называемым «бегством депозитов». Негативные последствия данного экономического процесса предполагают заблаговременное проведение комплекса мер по реформированию и регулированию банковского сектора с целью избежания разрушительных для экономики последствий потери доверия вкладчиков и банкротств банков.

     Основным  методом управления риском потери средств  вкладчиков и противодействия развитию системного банковского кризиса является организация системы страхования банковских вкладов (ССВ).

     Далее мы рассмотрим, что такое система страхования банковских вкладов в Российской Федерации. 

1. Система страхования вкладов.

     Создание  системы обязательного страхования  банковских вкладов населения (ССВ) является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

     Ее  основная задача - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ.

     Основная  идея работы ССВ заключается в  проведении быстрых выплат вкладчикам из независимого финансового источника (например, специального фонда) в случае прекращения деятельности банка (отзыва у него соответствующей лицензии). Тем самым, не дожидаясь, начала ликвидационных процедур, вкладчики гарантированно получают доступ к своим средствам.

     В настоящее время участниками  ССВ являются 909 банков (данные на 17.03.2011 г.).

     Основными принципами системы страхования вкладов:

1. Обязательность участия всех банков, имеющих право на работу с частными вкладами, в системе страхования вкладов;
2. Сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банком своих обязательств;
3. Прозрачность деятельности системы страхования;
4. Накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков-участников системы страхования вкладов.

     Участниками системы страхования являются:

• Вкладчики
• Банки
• Агентство по страхованию вкладов
• Банк России.

     Участие в системе страхования является обязательным для всех банков  в  соответствии с законом «о страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Банк считается  участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия с учета в системе страхования вкладов.

     Банки участвующие в системе страхования вкладов обязаны :

• выплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов;
• предоставлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке размерах получения возмещения по вкладам;
• размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещения банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
• вести учет обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику, обеспечивающий готовность банка сформировать при наступлении страхового случая, а также на любой день по требованию Банка России, реестр обязательств банка перед вкладчиками в порядке и по форме, которые устанавливаются Банком России по предложению Агентства;
• исполнять другие обязательства, предусмотренные законом «о страховании вкладов».

     Агентство по страхованию вкладов создано  в январе 2004 года на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

     Целью Агентства является  обеспечение  функционирования системы страхования  вкладов.

1. При осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов Агентство:

     осуществляет  выплату вкладчикам возмещений по вкладам  при наступлении страхового случая; ведет реестр банков-участников системы  страхования вкладов; осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного  страхования вкладов; управляет средствами фонда страхования вкладов; осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам; размещает и (или) инвестирует временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов; определяет порядок расчета страховых взносов; осуществляет иные полномочия, направленные на достижение поставленных перед Агентством целей

     Агентство  имеет право:

• обращаться в Банк России с предложением о применении к банкам за нарушение требований «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»  мер ответственности, предусмотренных статьей 74 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и нормативными актами Банка России;
• требовать от банков размещения информации о системе страхования вкладов и об участии в ней банка в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;

     2. Осуществление Агентством функций по обязательному страхованию вкладов не требует получения лицензии на осуществление страховой деятельности.

     3. Агентство в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" и Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" осуществляет функции конкурсного управляющего (ликвидатора) при банкротстве кредитных организаций. (Федеральный закон от 22.12.2008 N 270-ФЗ)

     4. Агентство вправе осуществлять операции по реализации имущества (предмета залога), являющегося обеспечением исполнения обязательств кредитных организаций - контрагентов Банка России по кредитам. (Федеральный закон от 22.12.2008 N 270-ФЗ)

     В силу особой общественной и экономической  значимости банковской системы Агентство  заменило арбитражных управляющих  — индивидуальных предпринимателей при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц, а также при банкротстве отсутствующих кредитных организаций-должников.

     Одновременное выполнение Агентством двух функций — страхования вкладов и ликвидации неплатежеспособных банков — является необходимым элементом целостной системы защиты интересов вкладчиков и иных кредиторов российских банков. Подобное организационное объединение функций позволяет сокращать убытки системы страхования вкладов, максимально быстро и эффективно возвращать из конкурсной массы в фонд обязательного страхования вкладов средства, выплаченные гражданам, обеспечить прозрачность и полноту расчетов со всеми кредиторами. Совмещение функций дает возможность сформировать единый центр ответственности перед кредиторами несостоятельных банков, что будет способствовать повышению доверия к банковской системе и институтам государственной власти.

     Агентство является некоммерческой организацией, действующей в организационно-правовой форме государственной корпорации. Высшим органом управления Агентства является Совет директоров. В его состав входят семь представителей Правительства Российской Федерации, пять представителей Банка России и Генеральный директор Агентства.

     Система страхования вкладов работает следующим  образом. Если в отношении банка  наступает страховой случай (у  него отзывается лицензия на осуществление  банковских операций или вводится мораторий  на удовлетворение требований кредиторов банка), его вкладчику в короткие сроки выплачивается денежная компенсация: возмещение по вкладам в установленном размере. В случае ликвидации банка его расчеты с вкладчиком в части, превышающей указанную выплату, проводятся позднее – в ходе ликвидационных процедур в банке.

     Для страхования вкладов вкладчику  не требуется заключения отдельного договора страхования: оно осуществляется в силу закона. Специально созданная  государством организация - Агентство  по страхованию вкладов, возвращая  за банк вкладчику сумму его накоплений, занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем сама выясняет отношения с банком по возврату задолженности.

     В соответствии с принятыми изменениями  в закон о страховании вкладов  возмещение по вкладам выплачивается  вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 тысяч рублей. При расчете суммы возмещения валютные вклады пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая, а суммы денежных требований банка к вкладчику вычитаются из суммы вкладов.

     Сумма компенсации в одном банке не может превышать 700 тысяч рублей, даже если вкладчик хранит деньги на нескольких счетах. Однако, если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них максимальная сумма возмещения будет составлять 700 тысяч рублей.

     По  вкладам в банке, в котором страховой случай наступил:

     до 9 августа 2006 г. - максимальная сумма  страхового возмещения составляет 100 тысяч  рублей;

     с 9 августа 2006 г. по 25 марта 2007 г. - максимальная сумма страхового возмещения составляет 190 тысяч рублей;

     с 26 марта 2007 г по 1 октября 2008 г. – максимальная сумма страхового возмещения составляет 400 тысяч рублей;

     после 1 октября 2008 г. – максимальная сумма  страхового возмещения составляет 700 тысяч  рублей.

     Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц в банках за исключением:

     средств на счетах физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица, если они открыты в связи с  указанной деятельностью;

     вкладов на предъявителя;

     средств, переданных банкам в доверительное  управление;

     вкладов в зарубежных филиалах российских банков.

     Для получения возмещения по вкладам  вкладчик должен представить в Агентство  по страхованию вкладов (его уполномоченному  банку-агенту) заявление и документы, удостоверяющие его личность. Сделать  это можно в любое время со дня наступления страхового случая до завершения ликвидации банка, которая длится, как правило, до 2 лет. Страховое возмещение для «опоздавших» будет выплачиваться в исключительных случаях, например, при тяжелой болезни, длительной заграничной командировке.

     Выплата возмещения по вкладам производится Агентством (как правило, через уполномоченный банк-агент) в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении  которого наступил страховой случай. Выплата производится в течение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство (банк-агент) документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая (этот период необходим для получения от банка информации о вкладах и организации расчетов). Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению вкладчика, как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком. Выплата возмещения по вкладам производится в валюте Российской Федерации. При выплате возмещения по вкладам Агентство представляет вкладчику справку о выплаченных суммах и вкладах, по которым осуществлялось возмещение, и направляет ее копию в банк. При невыплате по вине Агентства согласованной суммы возмещения по вкладам в установленные сроки Агентство уплачивает вкладчику проценты на сумму невыплаты, исчисляемые в размере ставки рефинансирования, установленной Банком России на день фактической выплаты Агентством возмещения по вкладам.

     После выплаты возмещения по вкладам к Агентству, выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку, в отношении которого наступил страховой случай. В ходе банкротства (ликвидации) банка, в отношении которого наступил страховой случай, требования, перешедшие к Агентству в результате выплаты им возмещения по вкладам, удовлетворяются в первой очереди кредиторов (в ред. Федерального закона от 22.12.2008 N 270-ФЗ). После выплаты Агентством возмещения по вкладам уполномоченный орган принимает меры по взысканию с банка сумм задолженности перед Агентством, на которые оно получило право, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. Сумма взысканной задолженности подлежит зачислению в фонд обязательного страхования вкладов.

2. Организационные и финансовые основы системы страхования вкладов.

     Взаимодействия  Агентства, органов государственной  власти и Банка России.

     Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов  Российской Федерации, органы местного самоуправления и Банк России не имеют права вмешиваться в деятельность Агентства по реализации законодательно закрепленных за ним функций и полномочий. Агентство и Банк России координируют свою деятельность и информируют друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию вкладов.

     В целях информационного обеспечения  функционирования системы страхования  вкладов Банк России направляет в  Агентство(не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия соответствующего решения):

     1) о выдаче банку разрешения Банка России;

     2) о принятии решения о проведении  проверки банка по предложению  Агентства;

     3) о назначении временной администрации  по управлению кредитной организацией;

     4) об отзыве (аннулировании) лицензии  Банка России;

     5) о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка;

     6) о замене лицензии Банка России;

     7) о введении запрета на привлечение  денежных средств физических  лиц и на открытие банковских  счетов физических лиц.

     Банк  России не позднее семи рабочих дней с даты принятия им соответствующего решения либо с даты получения Банком России соответствующей информации из территориального учреждения Банка России или уполномоченного органа информирует Агентство:

     1) о признании утратившей силу  лицензии Банка России на привлечение  банком во вклады денежных  средств физических лиц и на  открытие и ведение банковских  счетов физических лиц;

     2) о применении Банком России  к банку мер в виде запрета  (ограничения) на привлечение денежных средств физических лиц и на открытие банковских счетов физических лиц в соответствии со статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

     3) о реорганизации банка.

     Агентство не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия соответствующего решения, информирует Банк России:

     1) о внесении банка в реестр  банков и об исключении банка  из указанного реестра;

     2) об изменении ставки страховых  взносов.

     Агентство вправе обращаться в Банк России с  предложениями:

     1) о проведении проверки банка  Банком России. Порядок участия  служащих Агентства в таких  проверках, их права и обязанности  устанавливаются нормативными актами  Банка России по согласованию  с Агентством;

     2) о применении Банком России  к банку мер ответственности, предусмотренных федеральными законами, с приложением документов, обосновывающих необходимость применения указанных мер.

     О принятом решении, о проведении проверки банка Банком России и о применении Банком России к банку мер ответственности Банк России сообщает Агентству в течение 15 дней со дня получения соответствующего предложения.

     Ежегодно  Агентство предоставляет в Банк России и правительство Российской Федерации отчет о своей работе. Годовой отчет Агентства включает:

     1) отчет о деятельности Агентства за прошедший отчетный период с анализом состояния системы страхования вкладов и использования денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

     2) годовой бухгалтерский баланс  Агентства;

     3) отчет о движении денежных  средств фонда обязательного страхования вкладов;

     4) отчет о прибылях и об убытках,  в том числе полученных от  инвестирования временно свободных  средств Агентства;

     (п. 4 в ред. Федерального закона  от 29.12.2010 N 437-ФЗ)

     5) реестр банков;

     6) иную информацию в соответствии  со статьей 7.1 Федерального закона от 12 января 1996 года N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях".

     (п. 6 введен Федеральным законом  от 29.12.2010 N 437-ФЗ)

     Информация  о деятельности Агентства размещается  на официальном сайте Агентства  в сети Интернет, в "Вестнике Банка России" и "Российской газете".

     Постановка  банка на учет в системе страхования  вкладов осуществляется Агентством путем внесения его в реестр банков на основании уведомления Банка  России о выдаче банку разрешения Банка России,  в день получения  уведомления Банка России. Банк снимается Агентством с учета в системе страхования вкладов путем его исключения из реестра банков в следующих случаях:

1. отзыва (аннулирования) лицензии Банка России и завершения Агентством процедуры выплаты возмещения по вкладам;
2. прекращения права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в связи с заменой или признанием в порядке, установленном нормативным актом Банка России, утратившей силу лицензии Банка России на привлечение банком во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц и исполнения банком своих обязательств перед вкладчиками. Одновременно с принятием такого решения банк обязан уведомить всех вкладчиков о своем выходе из системы страхования вкладов;
3. прекращения деятельности банка в связи с его реорганизацией (за исключением реорганизации в форме преобразования).

     Информация  о внесении банка в реестр банков и об исключении банка из указанного реестра подлежит опубликованию Агентством в "Вестнике Банка России" и "Российской газете". Порядок ведения реестра банков устанавливается Агентством.

     Взаимодействия  Агентства и банка, в отношении  которого наступил страховой случай:

     Банк, в отношении которого наступил страховой случай, в семидневный срок со дня наступления этого страхового случая представляет в Агентство реестр обязательств банка перед вкладчиками, подтверждающий привлечение денежных средств во вклады, подлежащих страхованию в соответствии с настоящим Федеральным законом. После дня представления реестра обязательств банка перед вкладчиками в Агентство и до дня вынесения арбитражным судом определения о завершении конкурсного производства либо о завершении принудительной ликвидации кредитной организации, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка до дня окончания действия указанного моратория банк обязан вносить в реестр обязательств банка перед вкладчиками изменения в следующих случаях:

     1) при установлении несоответствия включенных в него сведений сведениям о фактическом состоянии взаимных обязательств банка и вкладчика на дату наступления страхового случая, подлежащих отражению в реестре обязательств банка перед вкладчиками;

     2) при прекращении (полностью или  частично) после наступления страхового случая обязательств, содержащихся в реестре обязательств банка перед вкладчиками;

     3) при изменении сведений о вкладчике,  подлежащих отражению в реестре  обязательств банка перед вкладчиками.

     Агентство еженедельно сообщает банку, в отношении которого наступил страховой случай, информацию о вкладчиках этого банка, получивших возмещение по вкладам, суммах, выплаченных Агентством, а также о вкладах, по которым осуществлялось возмещение по вкладам.

     Агентство вправе получать информацию, составляющую служебную, коммерческую и банковскую тайну банка, в отношении которого наступил страховой случай, необходимую для осуществления им функций, установленных настоящим Федеральным законом. Агентство обязано предоставить ставшую ему известной информацию об операциях банка, в отношении которого наступил страховой случай, по счетам и вкладам, о его финансовом состоянии, а также иную информацию, являющуюся коммерческой и банковской тайной указанного банка, по запросу суда, а также Банка России. Финансовой основой системы является фонд обязательного страхования вкладов. В настоящее время его размер составляет 131,3 млрд. руб. (данные на 17.03.2011 г.).

     Фонд  обязательного страхования вкладов - это совокупность денежных средств  и иного имущества, которые формируются и используются в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Фонд  обязательного страхования вкладов принадлежит Агентству на праве собственности и предназначен для финансирования выплаты возмещения по вкладам.  По фонду обязательного страхования вкладов ведется обособленный учет. Основным правовым принципом функционирования фонда обязательного страхования вкладов является принцип его независимости, как от государства, так и от банков и иных лиц. Независимость фонда обязательного страхования вкладов- необходимое условие обеспечения доверия вкладчиков, создание у них уверенности, что средства фонда не будут израсходованы на цели, не связанные с целями выплаты возмещения по вкладам.

     Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет:

     1) страховых взносов, уплачиваемых  в соответствии с настоящим  Федеральным законом;

     2) пеней за несвоевременную и  (или) неполную уплату страховых  взносов;

     3) денежных средств и иного имущества,  которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

     4) средств федерального бюджета  в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;

     5) доходов от инвестирования временно  свободных средств фонда обязательного  страхования вкладов; (п. 5 в ред. Федерального закона от 29.12.2010 N 437-ФЗ)

     6) первоначального имущественного  взноса Российской Федерации

     ( 2 млрд.рублей, п.50 в ред. Федерального закона от 22.12.2008 N 270-ФЗ);

     7) других доходов, не запрещенных  законодательством Российской Федерации

     Страховые взносы едины для всех банков и  уплачиваются ими ежеквартально. Ставка страховых взносов банков устанавливается  Советом директоров Агентства, она не может превышать 0,15 процента средней величины вкладов за квартал. В случае дефицита фонда ставка страховых взносов может быть увеличена до 0,3 процента, но не более чем на два расчетных периода в течение 18 месяцев.