СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ

ВВЕДЕНИЕ

1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ И ЕЁ СТРУКТУРА

1.1. Банковская система России

1.2. Эмиссионные, универсальные и  специализированные  банки

2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ  БАНК РФ И СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА РОССИИ

2.1. Функции ЦБ по формированию  банковской системы страны

2.2. Современная банковская система  России: от кризиса к кризису

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Список  литературы 

ВВЕДЕНИЕ 

Современная банковская система  России берет свое начало в 1989 году. В 1988 году новый закон разрешил создание кооперативных банков для обслуживания частного сектора. Создание акционерных  банков стало возможным с выходом  в 1989 году "Закона о банках и банковской деятельности". К 1993 году в России сложилась двухуровневая банковская система. Если до 1991 года в стране действовали  преимущественно государственные  банковские учреждения, то теперь в  банковской системе появился новый  сектор - коммерческие банки.

Актуальность темы определяется необходимостью контроля за деятельностью  банков  с целью обеспечения  устойчивости и поддержания стабильности банков на финансовом рынке посредством  предотвращения системных рисков. Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства, обладая определенными  властными функциями в области  организации денежно-кредитного обращения. Для центрального банка характерен высокий уровень независимости  от прочих государственных структур. Большей частью он подотчетен непосредственно  парламенту или образованной парламентом  специальной комиссии. Руководителя центрального банка назначает глава  государства или парламент. Правительству  же, как правило, согласно банковскому  законодательству развитых стран Запада предоставляется право подбора  кандидатуры на этот высокий пост. Центральный банк обычно создается  в форме акционерного общества, наделенного  особыми полномочиями. В большинстве  случаев его капитал принадлежит  государству: но акционерами могут  быть коммерческие банки и другие финансовые учреждения.

Степень независимости центральных  банков неодинакова — от максимально  независимого Немецкого Федерального банка до Банка Франции, находящегося в полной зависимости от правительства. Банк России, который рассматривается  в этой работе, занимает в этом ряду промежуточное место. Здесь существенное значение имеет четкое законодательное  разграничение государственных  финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства  пользоваться средствами центрального банка.

Цель работы – изучение современной банковской системы  России. В связи с поставленной целью в работе решается ряд задач:  

Объект исследования –  банковская деятельность в России.

Предмет исследования –  банковская система России. 

В настоящее время  в России действует двухуровневая  банковская система. В нее входят Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации, к которым относятся коммерческие банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Формирование  современной российской банковской системы происходило в весьма короткие сроки и совпало с периодом глубокого общеэкономического кризиса, сильнейшей инфляции в стране, что не могло не отразиться на ее состоянии.

Организация банковской системы и правовое регулирование  банковской деятельности осуществляется в соответствии с Конституцией РФ, законами «О Центральном банке РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и другими федеральными законами и нормативными актами ЦБ РФ.

Кредитная организация представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции. Она образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество и включает банки и небанковские организации.

Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также ведение банковских счетов юридических и физических лиц. Банк может осуществлять также другие банковские операции и сделки. [5]

Иностранным банком считается банк, признанный таковым законодательством иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. [6]

Только юридическое  лицо, получившее от ЦБ РФ лицензию на осуществление банковских операций, имеет право использовать в своем  наименовании слова «банк» и «кредитная организация» или иным способом указывать  на то, что оно правомочно осуществлять банковские операции.

Разделением целей  и функций  между ЦБ РФ и другими  кредитными организациями определяется двухуровневый характер организации  банковской системы России. ЦБ РФ составляет верхний её уровень и находится  в федеральной (государственной) собственности. Нижнее звено данной системы представляют коммерческие банки и небанковские организации.

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (Банк России), главный  банк страны, эмиссионный центр Российской Федерации, орган денежно-кредитного регулирования, банковского регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций, проведения валютной политики страны, государственного валютного  регулирования и валютного контроля, координации, регулирования и лицензирования расчётных, в том числе клиринговых  систем. [5]

За деятельностью  кредитных организаций осуществляется контроль: государственный -  осуществляется законодательным путем; ведомственный  – осуществляет Центральный Банк РФ; независимый – осуществляют аудиторские фирмы. В ходе выполнения своих надзорных функций Банк России имеет право: 

В целях обеспечения  устойчивости кредитных организаций, а также сложившейся мировой  практики и требований международных  надзорных органов ЦБ вправе устанавливать  им обязательные нормативы, контролировать их выполнение, проводить инспекционные  проверки деятельности банков на местах, а также применять к банкам санкции, вплоть до отзыва лицензии.

 В зависимости  от состава и количества выполняемых  операций различают банки специализированные (инвестиционные, инновационные, сберегательные, ипотечные и др.) и универсальные  коммерческие банки, осуществляющие  широкий круг различных банковских  операций. В условиях нестабильности  экономики универсализация деятельности  банков способствует обеспечению  их большой доходности путем  диверсификации активов и пассивов. С учетом зоны (объектов) обслуживания  коммерческие банки могут быть  отраслевыми, муниципальными, региональными,  межрегиональными. Отдельные банки  имеют свои представительства  и филиалы за рубежом.

Кредитные организации  имеют право заключать между  собой договоры для решения совместных задач, создавать холдинги, вступать в союзы для защиты и представления  интересов своих членов, координация  их деятельности, развития межрегиональных  и международных связей, удовлетворение научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач  кредитных организаций и не преследуют цели получения прибыли.

Им запрещается  осуществлять любые банковские операции. Они регистрируются как некоммерческие организации и в месячный срок уведомляют ЦБ РФ о своем создании.

С учетом филиалов коммерческих банков и учреждений Сберегательного  банка РФ плотность банковской сети в стране составляет 20 –30 кредитных  учреждений на 100 тыс. человек, что соответствует  уровню мировой практики –10-50 на 100 тыс. человек. Однако распределение  банков по регионам России неравномерно. Если, например, в Москве сосредоточено  до 40 % всех банков, то в Дальневосточном, Восточно-Сибирском и некоторых  других регионах их количество явно недостаточно. Так сейчас наблюдается равномерный  рост количества банков. [11]

Растет количество банков, преобразованных в филиалы  других, более крупных банков, что  способствует концентрации банковского  капитала. Значительную часть банковской сети все еще составляют мелкие и  средние банки, которые не могут  делать крупных вложений в экономику.

Возможно ускорение  процесса поглощения мелких банков более  крупными. Продолжится универсализация  деятельности большинства коммерческих банков.

Кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные  Федеральным законом «О банках и  банковской деятельности», называются небанковские кредитными организациями.

К ним относятся  клиринговые палаты, ломбарды, лизинговые компании, кредитная кооперация и  др. круг банковских операций для них  устанавливает ЦБ РФ. Схематично банковскую систему России можно представить  в следующем виде. 

1.2. Эмиссионные,  универсальные и специализированные  банки 

Эмиссионным правом государство  наделяет, как правило, только один банк, поскольку предоставление права  эмиссии денег всем банкам расстроило бы денежное обращение страны. Эмиссионный  банк располагает такими крупными средствами, какими не может располагать ни один из других банков, так как его  пассивы — это средства бюджета  и наличные деньги в обращении. Это  обстоятельство дает ему возможность  оказывать поддержку всем остальным  банкам и руководить их деятельностью. Эмиссионный банк становиться центром  по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все прочие банки и иные кредитные  учреждения. Такие операции, как  правило, возлагаются на Центральный  банк.

Низовое звено банковской системы состоит из сети самостоятельных  банковских учреждений, непосредственно  выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие (универсальные) банки, деятельность которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми  видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием  хозяйственной деятельности своих  клиентов.

В нашей стране в зависимости  от способа формирования уставного  капитала выделяют две основные группы коммерческих банков: акционерные и паевые. Физические и юридические лица, являвшиеся организаторами и основателями банка, получают статус учредителей банка, купив «учредительские» паи или акции. Индивидуальные и институциональные инвесторы, впоследствии купившие акции банка, приобретают статус акционеров. Лица, участвующие своими средствами в формировании уставного капитала паевого банка, называются участниками (пайщиками).

Коммерческие банки могут  быть также классифицированы исходя из степени их участия в кредитно-финансовом обслуживании различных категорий  клиентов; их роли на рынках кредитно-финансовых услуг, и в первую очередь на рынке  кредитных ресурсов; перспектив и  возможных форм участия в деятельности государственных структур, в том  числе в процессах разгосударствления экономики; размеров собственного капитала коммерческих банков и величины их активов.

Основа основ деятельности коммерческого банка — формирование его собственных средств, как  базы для привлечения депозитов  и осуществления активных операций. В зависимости от размеров уставного  фонда все коммерческие банки  можно подразделить на три группы: мелкие, средние и крупные. [7]

На практике коммерческие банки пока играют активную и заметную роль только на рынке краткосрочных  кредитных операций. Предоставление долгосрочных кредитов и обслуживание инвестиционной деятельности клиентов практически большинством банков либо не осуществляются, либо осуществляются в весьма незначительных масштабах. Данное обстоятельство объясняется  неустойчивой социально-политической обстановкой в стране, а также  чисто экономическими причинами, такими, например, как недостаточность собственных  и привлеченных кредитных ресурсов, слабая долгосрочная ресурсная база. Немаловажную роль играют и причины  организационно-технического порядка.

Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг  для большинства своих клиентов (например, биржевые, кооперативные  или коммунальные банки) либо отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная специализация банков, так как она принципиальным образом  влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов, построения балансов банка, а также специфику работы с клиентурой.

Инвестиционные и инновационные  банки специализируются на аккумуляции  денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска  облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний. В некоторых странах инвестиционным банкам запрещается принимать вклады, их пассивы формируются за счет собственной  эмиссионной деятельности (выпуска  ценных бумаг) и межбанковского кредита. Они выступают в качестве организаторов  первичного и вторичного обращения  ценных бумаг третьих лиц, гарантами  эмиссии, посредниками и кредиторами  при осуществлении фондовых операций.

Учетные и депозитные банки  исторически специализируются на осуществлении  краткосрочных кредитных операций (в среднем 3—6 мес.) по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных операций существенный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с краткосрочными коммерческими векселями. Провести жесткую грань между спецификой деятельности депозитных и учетных банков (домов) весьма сложно. Так, во Франции учетные дома являются одной из разновидностей депозитных банков. Особую роль привилегированных кредитных институтов учетные дома (банки) играют в банковской системе Великобритании, где они наделены привилегией обращаться в Центральный банк как к «кредитору последней инстанции» и осуществляют размещение государственных казначейских векселей.

Сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки строят свою деятельность за счет привлечения  мелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство из них практикует введение срочных  счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные  на срок средства практически без  ограничений в любое время. Исключение составляет изъятие особо крупных  сумм, для чего банки требуют предварительного уведомления клиентов, сроки которого существенно варьируются в различных  банках.

Ипотечные (земельные) банки  осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств  на долгосрочной основе под залог  недвижимого имущества. Особенность  формирования пассива ипотечных  банков — существенный удельный вес  собственных и привлеченных путем  выпуска ипотечных облигаций  средств. Специализация ипотечных  банков — выдача ипотечного кредита  под залог (перезалог) недвижимости.

Цель организации и  деятельности кооперативного банка — содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание кооперации. Участниками кооперативного банка соответственно выступают кооперативы. Особенность осуществления пассивных операций — наличие, наряду с традиционными, также резервных фондов особого назначения. Среди активных операций выделяются краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спецфондов; учетные и факторинговые операции; доверительные операции, хранение ценностей, лизинговые и фондовые операции.

Создание и деятельность коммунальных банков или банков, обслуживающих  местное хозяйство, получили распространение  в немногих странах. Цель создания коммунальных (муниципальных) банков — содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание местного хозяйства. Учредителями и  участниками данных банков могут  выступать местные органы власти, ведомства, общественные организации, страховые общества и банки, т.е. те организации, которые в наибольшей степени заинтересованы в развитии местной инфраструктуры и чей  бизнес в существенной степени зависит  от этого.

2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ  БАНК РФ И СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА РОССИИ

2.1. Функции ЦБ  по формированию банковской системы  страны   

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных  государствах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные — Федеральная  резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др. Центральные  банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот.

В конце XIX—начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который стал называться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком. В самом названии отражается роль банка в кредитной системе любой страны: центральный банк становится центром кредитной системы. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике—защищать стоимость и покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финансовых рынков.

Центральный банк чаще всего  является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макро  уровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах  того или иного региона, той или  иной группы отраслей народного хозяйства  или предприятий, а в интересах  государства в целом. При этом; центральный банк не ставит своей  задачей получение прибыли.

Традиционно центральный  банк выполняет четыре основные функции: осуществляет монопольную эмиссию  банкнот, является банком банков, банкиром правительства, проводит денежно-кредитное  регулирование и банковский надзор.

За центральным банком как представителем государства  законодательно закреплена эмиссионная  монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. Следует отметить, что в промышленно  развитых странах банкноты составляют незначительную часть денежной массы, поэтому функция эмиссионной  монополии ЦБ в таких странах  несколько снижена. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии.

Центральный банк не имеет  дела непосредственно с предпринимателями  и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие  как бы в роли посредников между  экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Эти резервы исторически  помещались коммерческими банками  в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения  депозитов.

Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный  банк оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредиты предоставляются  банкам по ставке более высокой, чем  рыночная, и потому банки обращаются за поддержкой к центральному банку  только в случае отсутствия иной возможности  получить кредит.

Центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира  правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства  и правительственных ведомств. Центральный  банк, как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие  от налогов и займов, зачисляются  на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном  банке, с которого покрываются правительственные  расходы.

В условиях хронического дефицита государственных бюджетов многих стран  усиливается функция кредитования государства и управления государственным  долгом. Под управлением государственным  долгом понимаются операции центрального банка по размещению и погашению  займов, организации выплат доходов  по ним. При этом центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или  продает государственные .обязательства  с целью воздействия на их курсы  и доходность, изменяет условия продажи, различными способами повышает привлекательность  государственных обязательств для  частных инвесторов.

Центральный банк от имени  правительства регулирует резервы  иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных  золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в  операциях мирового рынка ссудных  капиталов и золота. Центральный  банк представляет свою страну в международных  валютно-кредитных организациях.

Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство  и банки, центральный банк создает  тем самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение  правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки  для выполнения им функций регулирования  всей денежно-кредитной системы  страны, а тем самым и регулирования  экономики. Функция денежно-кредитного регулирования и банковского  надзора является на современном  этапе важнейшей функцией центрального банка.

Какие функции не возлагались  на центральный банк, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

В современных условиях это  регулирование сводится, прежде всего, к надзору за операциями банков в  интересах стабильности всей экономики. Одним из направлений надзора  за коммерческими банками на стадии их становления является регистрация  и лицензирование кредитных организаций.

Обладая государственно-властными  полномочиями по отношению к другим элементам банковской системы, Банк России контролирует процессы создания новых кредитных организаций, расширения сферы их деятельности и реорганизации  действующих кредитных организаций. В целях выявления проблем, которые  могут возникнуть у банка на возможно более ранних этапах его деятельности, законом установлены порядок  регистрации кредитных организаций  и выдачи им лицензий на осуществление  банковских операций. В соответствии с действующей редакцией Закона о Банке России государственная  регистрация кредитных организаций  и лицензирование банковской деятельности осуществляется Банком России. На этом этапе Банк России проверяет на предмет  соответствия законодательству устав, учредительные документы кредитной  организации, вносимые в них изменения  и дополнения. Кроме того, кандидатуры  на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной  организации должны быть согласованы  с Банком России с целью проверки их соответствия предъявляемым квалификационным требованиям.

В определяющей степени стабильность банковской системы зависит от состояния отдельных банков. Системный подход обуславливает регламентацию всего пути движения банка от момента рождения до ликвидации.

Первый этап в деятельности банка — лицензирование. На этой стадии пристальное внимание уделяется источникам формирования уставного капитала, составу учредителей, кандидатурам на руководящие должности.

Ключевыми вопросами процесса лицензирования являются анализ информации относительно следующих аспектов создаваемого кредитного учреждения: 

На стадии "созревания" банка управление лицензирования должно подвергать специальной проработке факты резкой (массовой) смены учредителей, владельца контрольного пакета акций или концентрации контрольного пакета в руках ограниченного круга учредителей. Именно они во многом определяют характер конкретной деятельности банков.

В процессе развития банка  происходят события, связанные с  его становлением на рынке банковских услуг — привлечение ресурсов и размещение активов в целях извлечения прибыли, формирование капитала, распределение прибыли и др. Строится стратегия развития банка — прорабатываются программы увеличения ресурсов по различным направлениям и, соответственно, размещения активов. Проводятся техническое оснащение, найм дополнительного персонала при расширении деятельности и сфер активности. Контрольные функции Центрального банка этой стадии проработаны наиболее полно. В частности, уже есть нормативная база отчетности, приведенная в соответствие с международными стандартами.

 Закон «О банках  и банковской деятельности» определяет, что “кредитные организации подлежат  государственной регистрации в  соответствии с Федеральным законом  “О государственной регистрации  юридических лиц“ с учетом  установленного специального порядка  государственной регистрации кредитных  организаций.

Закон о «О Центральном  Банке РФ (Банке России)» устанавливает, что Банк России принимает решение  о государственной регистрации  кредитных организаций и в  целях осуществления им контрольных  и надзорных функций ведет  книгу государственной регистрации  кредитных организаций, выдаёт кредитным  организациям лицензии на осуществление  банковских операций и отзывает их.

Таким образом, решение о  государственной регистрации кредитной  организации принимается Банком России. Внесение в единый государственный  реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также  иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании  решения Банка России о соответствующей  государственной регистрации. Взаимодействие Банка России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной  регистрации кредитных организаций  осуществляется в порядке, согласованном  Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.

Банк России в целях  осуществления им контрольных и  надзорных функций ведет Книгу  государственной регистрации кредитных  организаций в порядке, установленном  федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

За государственную регистрацию  кредитных организаций взимается  государственная пошлина в порядке  и в размерах, которые установлены  законодательством РФ.

Кредитная организация обязана  информировать Банк России об изменении  сведений, указанных в п.1.ст.5 Закона о регистрации, за исключением сведений о полученных лицензиях, в течение  трех дней с момента таких изменений. Банк России не позднее одного рабочего дня со дня поступления соответствующей  информации от кредитной организации  сообщает об этом в уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись об изменении  сведений о кредитной организации.

Органом банковского регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций на территории РФ является Банк России. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  банковского законодательства, нормативных  актов Банка России, а также  экономических нормативов, установленных  Банком России.