Статистика денег и денежного обращения

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Бийский технологический  институт (филиал)

федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования

«Алтайский государственный  технический

университет им. И.И. Ползунова»

(БТИ АлтГТУ)

Экономический факультет

Кафедра «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

Реферат

по дисциплине «Статистика финансов»

«Статистика денег 

и денежного обращения»

Студентка группы  БУАА-94                            О.А. Суворина

Руководитель работы  доцент, к.э.н.           Л.З. Муханова

БИЙСК 2012

Содержание

Введение

Деньги - один из основных феноменов  экономической жизни - выступают  в качестве реальной связи хозяйствующих  субъектов государства. Нет ничего удивительного в том, что теории денежного обращения посвящали  свои труды выдающиеся мыслители прошлого времени и нынешней эпохи. Хорошо функционирующая денежная система способствует максимальному использованию материальных и трудовых ресурсов. И наоборот, разбалансированная денежная система нарушает кругооборот доходов и расходов, парализует жизненную силу общества, вызывая резкие колебания уровня производства, занятости и цен.

В рыночной экономике денежные потоки и количество денег в экономической  системе играют активную роль по отношению  к материальному производству и  являются важнейшим регулятором всех экономических процессов.

Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение. Сменяя форму  стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Товарно-денежные отношения требуют определенного количества денег для обращения. Закон денежного обращения устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средств обращения и средства платежа. Количество денег, необходимое для выполнения функции денег как средство обращения, зависит от трех факторов: количество проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая), уровня цен и тарифов (связь прямая), скорости обращения денег (связь обратная). Данная тема актуальна, т.к. денежного обращения зависит вся экономика государства.

В современных условиях главным  критерием функционирования предприятий  различных форм собственности стала  их прибыль, а для обеспечения расширенного воспроизводства в экономике важнейшим фактором является стабильная денежная система.

Актуальность рассматриваемой в работе темы обусловлена тем, что денежный рынок – основа экономики, от эффективности его функционирования зависит не только стабильность национальной валюты, но и экономическое положение государства в целом.

В своей работе необходимо всесторонне осветить вопросы методики статистического анализа денежного обращения и обратить внимание на его производные: денежный рынок, денежное обращение, денежные агрегаты, спрос и предложение денег на рынке, уровень инфляции.

Объектом исследования данной работы послужило состояние денежного обращения.

Предметом исследования является методическая литература по статистике последних лет издания, позволяющая объективно оценить анализируемое явление и дать ему оценку, а также материалы периодической литературы и печати, учебные пособия, интернет-ресурсы. В качестве доказательств некоторых фактов, изложенных в работе, будут упомянуты данные статистики за последние годы.

Целью работы является формирование целостной системы знаний по изучаемым основным понятиям. Своей задачей я ставлю изучение особенностей денежного обращения в Российской Федерации.

Реферат состоит из оглавления, введения, трёх глав, заключения и библиографического списка.

Объём работы составляет 26 страниц, иллюстрирует одна таблица, один график.

  1.  Теоретические аспекты статистики денежного обращения

В рыночной экономике денежные потоки и количество денег в экономической системе играют активную роль по отношению к материальному производству и являются важнейшим регулятором всех экономических процессов.

Важность сохранения денежного оборота была признана задолго до научного осознания того факта, что параметры денежного обращения и прежде всего количество денег в экономике являются рычагами ее регулирования. По мере развития денежных отношений и способов расчета виды денег быстро менялись.

Возникло множество видов ликвидных  активов, которые могут выполнять  функции денег как средство платежа. Их суть состоит в том, что хозяйственные сделки происходят без физической передачи денежных знаков.

В развитой экономике вся масса  денег, находящихся в хозяйственном обороте, включает в себя два базовых элемента: наличные деньги и безналичные деньги.

При наличии законодательно закрепленной монополии государства на эмиссию наличных денежных знаков (бумажных денег) и, следовательно, возможности осуществления точного учета их количества монополии на безналичную эмиссию не существует. Она осуществляется коммерческими структурами и зависит от развития банковской системы, условий ее функционирования и технологии расчетов, принятых в данном обществе.

Концепция денежного обращения  базируется на экономической теории. Именно поэтому характеристики роли денег и денежного обращения в обеспечении экономических процессов в плановой и рыночной экономике существенно различны. Если в плановой экономике движение денежных средств имеет второстепенное по сравнению с материальными потоками значение, то в рыночной экономике наоборот, денежные потоки играют ведущую роль, а роль товарных потоков — вторична. Деньги являются исходным пунктом и результатом кругооборота промышленного капитала.

В плановой экономике управление осуществляется путем регулирования преимущественно натуральных пропорций. Денежные потоки являются как бы зеркальным отражением физических объемов продукции и услуг в стоимостных измерителях. Не может быть излишка или недостатка денег и, следовательно, инфляции. В условиях рыночной экономики денежные потоки приобретают самостоятельное значение. При наличии рынка денег именно спрос и предложение денег оказывают определяющее влияние на решения, принимаемые институциональными единицами, — решения о купле-продаже, распределении ресурсов, использовании капитальных вложений. Излишняя эмиссия денег или их недостаток приводят к изменению спроса и предложения, колебанию цен и процентных ставок и, как следствие, ускорению производства или его стагнации.

Экономическая теория является основой государственного регулирования денежного обращения, которое осуществляется путем законодательного закрепления денежной системы страны и реализации механизма денежно-кредитной политики.

Денежная система — это форма  организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Элементы денежной системы: денежная единица/виды и порядок эмиссии наличных денег, организация денежного обращения являются важнейшими инструментами регулирования экономики. Правовые основы денежной системы в Российской Федерации закреплены в Законе Российской Федерации «О денежной системе Российской Федерации», а организация денежного обращения осуществляется в соответствии с действующим банковским законодательством и основными направлениями денежно-кредитной политики Российской Федерации.

Разработка этих документов возложена  на органы денежно- кредитного регулирования (денежные власти). В России — это  ЦБ РФ, Минфин РФ и частично Внешэкономбанк.

Действия правительства, позволяющие регулировать количество денег в обращении в совокупности, формируют денежно-кредитную политику государства (нередко ее называют монетарной или денежной).

В России основные параметры денежного  обращения закреплены в ежегодно подготавливаемых ЦБ РФ Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики. Разрабатывая денежно-кредитную политику на соответствующий год, ЦБ РФ исходит из того, что ее основные направления должны быть тесно согласованы с экономической политикой Правительства Российской Федерации.

Денежно-кредитную политику можно рассматривать в двух аспектах. В широком смысле функциями денежно-кредитной политики являются проведение денежной реформы, эмиссия наличных денежных знаков или выпуск долговых обязательств правительства. В более узком смысле денежная политика включает только меры косвенного воздействия на денежное обращение. В этом случае используются три основных инструмента: изменение учетной ставки процента; изменение норм обязательных резервов и экономических нормативов деятельности коммерческих банков; объемы рефинансирования.

Денежная реформа представляет собой полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.

Цели и методы проведения денежных реформ зависят от складывающейся экономической ситуации.

Для решения любых задач денежной политики прежде всего необходимо ясное  представление о состоянии денежной системы и денежного обращения, которое невозможно без точного и своевременного исчисления их параметров.

Объектом статистики денег и денежного обращения являются элементы денежной системы: официальная денежная единица, виды и порядок эмиссии денег, формы организации и методы регулирования денежного обращения.

Цель статистики денег и денежного  обращения — обеспечение органов денежно-кредитного регулирования достоверной информацией о состоянии денежной системы для разработки и реализации денежно-кредитной политики.

Предмет статистики денег и денежного обращения — количественная сторона массовых явлений в сфере денежного обращения, т.е. наблюдение, сводка и группировка данных о монетарных операциях в наличной и безналичной формах, а также анализ взаимосвязи количества денег в экономике и денежного оборота с реальными экономическими процессами — производством, занятостью, доходами и ценами.

Основными задачами статистики денежного обращения являются:

• исчисление размеров, структуры, динамики денежной массы и ее распределение по регионам и группам населения;
• определение параметров наличной и безналичной эмиссии;
• определение купюрного строения наличности;
• выявление количественных параметров взаимосвязи денежного обращения с уровнем экономического развития и инфляции;
• прогноз параметров денежного обращения и покупательной способности денег.

2. Категории, классификации и система статистических показателей денежного обращения.

Система статистических показателей, характеризующих денежное обращение, опирается на категории, связанные  с функциями денег, определениями  денежной массы и ее структуры.

1. Деньги в качестве меры стоимости используются для измерения, сравнения стоимостей различных товаров и услуг.
2. Деньги выполняют функцию средства обращения, если используются для покупки товаров и оплаты услуг. Являясь всеобщим эквивалентом, деньги позволяют производить куплю-продажу разнообразных товаров, они принимаются каждым продавцом и обеспечивают всеобщую покупательную способность.
3. Деньги являются средством накопления. Эта функция состоит в сохранении стоимости, образующейся после реализации товаров и услуг, для совершения операций в будущем.
4. Во внешнеэкономических отношениях деньги функционируют как мировые деньги.

В соответствии с указанными функциями  система показателей, отображающих систему денежных отношений, включает следующие показатели:

• денежную массу, ее структуру;
• обеспеченность денежными знаками обращения общественного производства и покупательная способность денежной единицы (национальной валюты);
• операции на счетах, с депозитами, золотым запасом государства;
• операции с валютой в международных экономических отношениях.

Денежная масса - это важнейший количественный показатель, характеризующий движение денег, которые выступают как средство обращения, как мера стоимости, а также как средство накопления.

В настоящее время в России используются две системы показателей определения  денежной массы.

Первая, основанная на системе так  называемых агрегатов, которая применяется  для регулирования параметров денежного  обращения. Вторая система показателей  денежной массы, введенная в России с 1996 г., связана с вступлением  России в МВФ и необходимостью расчета аналитических показателей в соответствии с международным стандартом.

Рассмотрим первую систему показателей  денежной массы, в основе которой  лежат денежные агрегаты. Единство денег безналичного оборота и  наличных денег обусловило возможность рассмотрения их как совокупности денежной массы, под которой понимается совокупный объем наличных денег и денег безналичного оборота бумаг.

Денежная масса представляет собой  совокупный объем покупательных  и платежных средств, обслуживающих  хозяйственный оборот и принадлежащих юридическим и физическим лицам, а также государству.

Денежную массу можно разделить  на две группы: активные деньги: обслуживают  наличный и безналичный оборот; пассивные  деньги: накопления, резервы, остатки  на счетах.

Рассчитать объем денежной массы очень сложно, так как нелегко определить, что относится к деньгам, а что нет. Из-за этих трудностей используется одновременно несколько денежных агрегатов, различающихся по составу охватываемых ими видов денежных средств.

В статистике используется также понятие "совокупная денежная масса". Это суммарная величина всех наличных и безналичных денег в обращении по состоянию на первое число месяца, которая определяется Центральным банком на основе данных сводного баланса банковской системы. Для расчета совокупной денежной массы используется классификация абсолютных показателей - денежных агрегатов (кластеры, в которых те или иные виды платежных средств сгруппированы по различным признакам). 

В каждой стране имеется своя индивидуальность в определении денежных агрегатов.  Так в Германии и Швейцарии – 3 денежных агрегата, в США, Италии, России – 4, В Англии – 5, во Франции – 10 и т.д.

Денежная масса в России включает агрегаты:

• агрегат М0 - наличные деньги в обращении;
• агрегат М1 = М0 + деньги в банках на счетах до востребования + средства на расчетных счетах + деньги на краткосрочных счетах;
• агрегат М2 = М1 + крупные срочные вклады в банках (совокупный объем денежной массы);
• агрегат М3 = М2 + депозитные сертификаты + облигации государственного займа.

На начало года динамика денежной массы в РФ (Рис. 1.) выглядела так, как показано на рисунке (данные ЦБ РФ).

 Рис. 1. Динамика денежной массы (М2) на начало 2012 г.

Составляющая наличных денег в  общем весе денежной массы на начало 2012 года имеет тенденцию ежегодного уменьшения.

На денежную массу оказывают  влияние два фактора: количество денег и скорость оборота денег.

Определение количества денег (денежной массы) находится в компетенции  государства, его законодательной  власти, где главным условием является стабильность денежной единицы (соответствие фактического оборота наличной и безналичной денежной массы необходимым хозяйственным потребностям). [1]

Методология МВФ расчета денежных агрегатов направлена на выявление  возможности стран отвечать по своим обязательствам в рамках существующего валютного механизма, т.е. на отражение международной ликвидности стран - членов МВФ.

Денежные  агрегаты по методологии международной  финансовой статистики подразделяются на:

1. Деньги. Включают деньги вне банков и деньги до востребования (аналогичен М0).

2. Квазиденьги.  Ликвидные депозиты денежной  системы, которые не используются  как средства платежа. Включают: срочные и сберегательные депозиты  и депозиты в иностранной валюте, учитываемые в балансе Банка  России и коммерческих банках.

3. "Широкие  деньги". Совокупность агрегатов  "Деньги" и "Квазиденьги" (М2 плюс депозиты в иностранной  валюте).

Самостоятельным компонентом денежной массы в  России является денежная база. Она включает агрегат М0 + денежные средства в кассах банков, обязательные резервы банков и их средства на корреспондентских счетах в Центральном Банке России.

Между агрегатами необходимо равновесие, в противном случае происходит нарушение  денежного обращения. Практика подсказывает, что равновесие наступает при М1 > М0, оно укрепляется при М1 + М3 > М0. В этом случае денежный капитал переходит из наличного оборота в безналичный. При нарушении такого соотношения между агрегатами в денежном обращении начинаются осложнения: нехватка денежных знаков, рост цен и др.

Денежная база представляет собой:

1. Суммы наличных денег в обращении и в кассах коммерческих банков;

2. Средства в фонде обязательных резервов банков;

3. Остатки на корреспондентских счетах коммерческих банков (в России - в ЦБ РФ).

Вся наличность в обращении и  обязательные резервы - денежная база (БМ) - это пассивы Центрального банка. С другой стороны, пассивы ЦБР  равны сумме чистых международных резервов (ЧМР) и чистых внутренних активов (ЧВА). Первое является чистой разницей между иностранными активами и пассивами. Последнее включает чистые внутренние кредиты, являющиеся суммой чистых кредитов Правительству, чистых кредитов коммерческим банкам и чистых кредитов странам СНГ.

На начало года структура денежной базы выглядела так (Рис. 2):

Рис. 2 Структура денежной базы в  широком определении

Регулирование объёмов денежной массы  и денежной базы осуществляются с  помощью мер денежно-кредитной политики, проводимых ЦБ РФ. В их составе можно отметить изменение учётной ставки при предоставлении ресурсов ЦБ в порядке рефинансирования коммерческих банков, установление норм образования Фонда обязательных резервов коммерческих банков, ограничение операций коммерческих банков в ЦБ и т.д. Эти меры служат предотвращению чрезмерного роста денежной массы и денежной базы.

Для контроля за динамикой денежной массы, анализа возможностей коммерческих банков расширять объемы кредитных  вложений в экономику используется показатель «денежный мультипликатор». Денежный мультипликатор - это коэффициент, который служит мерой увеличения денежной массы в обороте за счет роста банковских резервов. Он рассчитывается по формуле:

где    М₂ – денежная масса в обращении;

H – денежная база;

С – наличность;

D – депозиты;

R – резервы коммерческих банков;

Предельная величина денежного  мультипликатора равна величине обратной ставки обязательных резервов, устанавливаемых Центральным банком для коммерческих банков.

Вопросы соответствия количества денежных знаков объему обращения и факторов обесценения денег статистически изучаются посредством ряда показателей, среди которых:

1. количество денежных единиц, необходимых в данный период для обращения;
2. масштабы опережения произведения количества денег на скорость обращения над произведением уровня цен на товарную массу;
3. показатель инфляции.

В соответствии с экономическим  законом денежного обращения  в каждый данный период количество единиц, необходимых для обращения (Д), определяется следующей формулой:

где    Ц - сумма цен товаров, подлежащих реализации;

В - сумма цен товаров, платежи  по которым выходят за рамки данного  периода;

П - сумма цен товаров, проданных  в прошлые периоды, сроки платежей по которым наступили;

ВП — сумма взаимопогашаемых платежей;

С. о — скорость оборота денежной единицы (сколько раз в году оборачивается  рубль).

В упрощенном виде эта формула выглядит так:

где М - масса реализуемых товаров;

СЦ - средняя цена товара.

Из вышеприведенной формулы  получаем равенство (уравнение обмена): 

Следовательно, произведение количества денег на скорость обращения (Д*С.о) равно произведению товарной массы  на уровень цен (М*СЦ). Когда равенство нарушается Д*С.о > М*СЦ, происходит обесценение денег.

Обесценение денег, проявляющееся  в росте цен на товары и услуги, (инфляция) - следствие переполнения каналов денежного обращения деньгами сверх потребностей производства и товарооборота. Инфляция, как правило, измеряется при помощи двух индексов дефляторов: дефлятора ВВП и индекса потребительских цен. Чаще всего для измерения инфляции (в потребительском секторе экономики) применяется индекс потребительских цен. К числу важных показателей статистики денежного обращения относится показатель изменения покупательской силы рубля (I_П.С.Р), который измеряется как обратная сторона индекса потребительских цен (I_П.Ц) В самом общем виде этот индекс имеет следующее выражение:

где Q₁ - прием товаров и услуг, потребляемых населением и включаемых в их денежные расходы;

P₀ и P₁ - цены на товары и услуги, потребляемые населением соответственно в базисном и текущем периодах.

Форма расчетов может быть наличной или безналичной.

Налично-денежное обращение — это движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются для кругооборота товаров и услуг, расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий, выплаты страховых возмещений (если в договорах не указано иное), при оплате ценных бумаг и выплате дохода по ним, при платежах населения за коммунальные услуги и т.д. Объем налично-денежного оборота определяется движением налично-денежной массы за определенный период между физическими и юридическими лицами. Расчеты осуществляются с помощью различных видов денег (банкноты, монеты и другие кредитные инструменты, такие, как векселя, чеки, кредитные карточки). В форме наличных денежных потоков деньги (наряду со всеми остальными функциями) являются носителями информации о потребности и степени удовлетворения во всех видах ресурсов. В соответствии с международной классификацией ресурсы делятся на четыре группы: трудовые; основные средства (реальный основной капитал); оборотные материальные средства; финансовые ресурсы.

Безналичное обращение — это движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений; зачет взаимных требований и др. Размер безналичного оборота зависит от объема товаров в обращении, уровня инфляции в статике и динамике, качества распределительных и перераспределительных отношений между экономическими субъектами страны, осуществляемых через финансовую систему. В Российской Федерации формы безналичных расчетов определяются Банком России. В зависимости от экономического содержания различают два вида безналичного обращения: по товарным операциям и по финансовым обязательствам. В процессе статистического анализа безналичных денежных потоков осуществляется оценка эффективности их распределения и использования. Необходимо помнить, что в процессе денежного оборота постоянно происходит преобразование наличных денежных потоков в безналичные, и наоборот.

Таким образом, наличное и безналичное  денежное обращение страны образует общий денежный оборот государства, в котором участвуют единые деньги одного наименования и унифицированной нарицательной стоимости.

Эмиссию наличных денег осуществляет Центральный банк РФ. Он выпускает  и изымает наличные деньги из обращения  в случае их ветхости или производит замену старых купюр на новые (по номиналу). Для кассового обслуживания кредитных учреждений и других юридических лиц на территории России созданы расчетно-кассовые центры (РКЦ) при главных территориальных учреждениях (национальных банках) Банка России. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а также контролируют резервные фонды. Резервный фонд — это запасы не выпущенных в оборот банкнот и монет. Резервный фонд создается и поддерживается на определенном уровне по распоряжению ЦБ РФ. Объективная потребность в резервных фондах определяется необходимостью: удовлетворения нужд экономики в наличных деньгах в каждом конкретном случае; обновления денежной массы в связи с ветхостью купюр; поддержания оптимального купюрного состава денежной массы по отдельным регионам и в целом по стране; сокращения расходов на перевозку и хранение денежных знаков¹.

3. Информационное обеспечение статистики денег и денежного обращения

Информационной базой статистического исследования денежной массы и ее обращения являются данные ЦБ РФ, Минфина РФ, а также государственных статистических наблюдений.

Согласно главе X Закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 12 апреля 1995 г. анализ и прогнозирование денежно-кредитных отношений в экономике Российской Федерации в целом и по регионам осуществляются ЦБ РФ. Для осуществления своих функций ЦБ РФ имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций и федеральных органов исполнительной власти необходимую информацию. Сводная статистическая и аналитическая информация о банковской системе Российской Федерации публикуется в открытой печати.

В рамках государственной программы «О переходе Российской Федерации на принятую в международной практике систему учета и статистики в соответствии с требованиями развития рыночной экономики» от 24 октября 1997 г. введены в действие указания «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации». Отчетность в банковской системе Российской Федерации призвана обеспечить получение необходимых данных для разработки и проведения денежно-кредитной политики.

Статистическая отчетность (совокупность информации о деятельности коммерческих банков, представленной ими в вышестоящие органы с определенной периодичностью) включает следующие функциональные блоки: