Страхование имущества юридических и физических лиц

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ВОЛЖСКИЙ  ГУМАНИТАРНЫЙ ИНСТИТУТ

(ФИЛИАЛ)

ГОУ ВПО «ВОЛГОГРАДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ 

УНИВЕРСИТЕТ» 

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

КАФЕДРА  ФИНАНСОВ И КРЕДИТА 
 

РЕФЕРАТ

по  дисциплине

«СТРАХОВАНИЕ»

на  тему:

«Страхование имущества юридических и физических лиц» 
 
 
 

Выполнила: студентка 

Проверила:

к.э.н., доц. Тронин С.А. 
 
 
 
 

Волжский 2011

     Содержание 

1. Сущность и значение имущественного страхования     3

2. Страховые события и риски         6

3. Порядок действий страхователя и страховщика при страховом случае  7

4. Страхование имущества юридических лиц                              11

5. Страхование транспортных средств граждан             12                    

6. Страхование домашнего имущества              13

Список  литературы                 16

Приложение                  17

1. Сущность и значение  имущественного страхования

     Имущественное страхование – отрасль страхования, имеющая многовековой опыт и богатая  традициями. Считается, что саму идею страхования придумали английские купцы, несущие убытки из-за ушедших в плавание и так и не вернувшихся кораблей. Купцы решили в случаях гибели и пропажи кораблей распределять понесенный ущерб поровну, а не оставлять в беде одного. Для этого производились отчисления в общий фонд – какая-то часть от участвующего в экспедиции имущества. Из этого фонда и оказывалась помощь.

     Как следует из названия, объектами страхования имущества являются имущественные интересы страхователя (выгодоприобретателя), связанные с владением, распоряжением, пользованием имуществом и необходимостью возмещения ущерба при наступлении страховых случаев. Субъектами страхования являются страховщики, страхователи, выгодоприобретатели. Страхователями имущества могут юридические и дееспособные физические лица. Выгодоприобретателем является лицо, в пользу которого заключен договор страхования имущества. Им может быть юридическое или физическое лицо.

    Таблица 1 – Основные группы имущества юридических и физических лиц, принимаемого обычно на страхование 

    Как правило, не принимается на страхование  следующее имущество юридических  лиц: документы и деловые книги; наличные деньги и ценные бумаги; нематериальные активы; дамбы, плотины, мосты; тротуары, асфальтовые и бетонные дороги, площадки; ирригационные и мелиоративные  сооружения; имущество, находящееся  в зоне, которой угрожает стихийное  бедствие, о чем в установленном  порядке объявлено населению, хозяйствующим  субъектам, а также имущество  в аварийных зданиях, строениях.

    Некоторые виды имущества физических лиц также  не принимаются страховщиками на страхование. К ним относят в  частности, документы и деловые  книги, наличные деньги и ценные бумаги, рукописи, чертежи, фотографии, слайды, модели, макеты, комнатные растения, семена, саженцы, кошки, собаки, комнатные  птицы, аквариумы, имущество в зоне, которой угрожает стихийное бедствие, а также находящееся в местах общего пользования (в сараях, погребах, подвалах, коридорах, на лестничных площадках, на чердаках и т.п.).

     Имущественное страхование имеет экономическую основу и страховой интерес, поскольку материальные ценности обладают высокой стоимостью и возмещение последствий непредвиденных событий сопряжено с большими расходами, возмещение которых в короткий срок не возможно без посторонней помощи. Осуществляя страхование своего имущества, страхователь уплачивает взносы несравнимо меньше стоимости ценностей, а при наступлении страховых событий получает возмещение ущерба. В то же время страховщик имеет вознаграждение, заложенное в страховой тариф (нагрузку), за выполнение страховых операций. Таким образом, страхование имущества выгодно как страховым компаниям, так и их клиентам.

     Имущественное страхование в Российской Федерации  – отрасль страхования, где объектами  страховых правоотношений выступает  имущество в различных видах. Имущественное страхование охватывает практически все виды имущества  юридических и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье  топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и т.д.

     Под имуществом понимается совокупность вещей  и материальных ценностей, состоящих  в собственности и (или) оперативном  управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также  имущественные права на получение  вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

     Имущественное страхование по своей сущности является страхованием от убытков. Экономическое  содержание имущественного страхования  заключается в организации особого  страхового фонда, предназначенного для  возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

     Застрахованным  может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника  страхового фонда), так и находящееся  в его владении, пользовании и  распоряжении. Страхователями выступают  не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования  чужого  и собственного имущества  могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

     Особенность имущественного страхования заключается  в том, что ему присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий. 

     Можно различать:

     - страхование имущества юридических лиц;

     - страхование имущества физических лиц.

     Страхование имущества юр. лиц в зависимости  от объекта страхования: страхование имущества предприятий; страхование грузов; страхование средств водного и воздушного транспорта и т.д.

     Страхование имущества физических лиц выделяет: страхование строений, квартир; страхование домашнего имущества, животных и т.д.

     Классификации по виду страховых событий, т.е. имущество можно страховать от пожара, кражи, угона и т.д.  

     2. Страховые события и риски

     Страховые риски, которые в разных сочетаниях характерны для большинства указанных  групп имущества юридических  и физических лиц, включаются в соответствующие  правила (договоры) страхования. Такими рисками, от которых проводится страхование имущества, являются повреждение, уничтожение (гибель), утрата имущества вследствие:

• пожара;
• стихийных бедствий (наводнений, засух, заморозков, землетрясений, бурь, ураганов, штормов, вихрей, смерчей, цунами, града, обвалов, оползней, оседаний грунта и др.)
• противоправных действий третьих лиц включая кражи и грабежи;
• падения летательных аппаратов или их обломков;
• взрыва паровых котлов, топливо-, газохранилищ, топливо-, газопроводов;
• аварии водопроводной, отопительной, канализационной систем;
• подтопления грунтовыми водами;
• наезда наземного транспортного средства;
• непредвиденного отключения электроэнергии, водоснабжения, подачи тепла;
• внутреннего возгорания машин, оборудования, электроаппаратов, электроприборов.

     Не  признаются страховыми случаями и не покрываются страхованием убытки от повреждения, уничтожения (гибели), утраты имущества в результате:

• умысла или грубой неосторожности страхователя (выгодоприобретателя);
• дефекта в имуществе, который был известен страхователю до заключения договора страхования, но о чем не уведомлен страховщик;
• несоблюдения требований нормативных документов, правил, и инструкций по эксплуатации и обслуживанию объектов имущества;
• использования объекта имущества не по назначению или в состоянии алкогольного, наркотического, токсического опьянения;
• естественных процессов (коррозии, износа, брожения, гниения, порчи и т.п.), обусловленных внутренними свойствами объектов имущества.

     Кроме того, не возмещается ущерб, нанесенный вследствие событий непреодолимой  силы (форс-мажорных обстоятельств), если договором страхования не предусмотрено  иное. К таким событиям относятся:

• воздействие ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;
• военные действия, а также маневры или иные военные мероприятия;
• гражданская война, народные волнения всякого рода или забастовки;
• конфискация, реквизиция, арест или изъятие и уничтожение имущества по решению органов государственной власти, если договором страхования не предусмотрено иное.

    Перечень  рисков, от которых может быть застраховано имущество (имущественный интерес) различен, но не исчерпывающий.

     Вредоносность страхового случая при имущественном  страховании может выразиться в  виде убытка, ущерба, упущенной выгоды (неполученного дохода).

     3. Порядок действий  страхователя и  страховщика при  страховом случае

     Правилами страхования имущества, разрабатываемыми страховщиками в соответствии с  действующим законодательством  обычно предусматривается, какие действия обязаны совершать страхователь и страховщик при наступлении  страхового случая с застрахованным имуществом.

     Страхователь (выгодоприобретатель), в частности, при наступлении страхового случая, предусмотренного договором страхования имущества, обязан:

1. Принять разумные и доступные меры в сложившихся обстоятельствах, направленные на уменьшение возможных убытков; при этом страхователь (его представитель) должен следовать указаниям страховщика, если они были ему сообщены (ч. 1 ст. 962 ГК РФ);
2. Уведомить о наступлении страхового случая страховщика (его представителя) незамедлительно или в срок и способом, указанным в договоре страхования (ч. 1 ст. 961 ГК РФ);
3. Сообщить о страховом случае в соответствующие органы согласно их компетенции – органы пожарного надзора, госгортехнадзор, милицию, аварийно-спасательные службы, жилищно-эксплуатационное управление и др.;
4. Составить перечень поврежденного, уничтоженного или похищенного имущества;
5. Сохранить поврежденное вследствие страхового случая имущество, его остатки, если это не приведет к увеличению ущерба или уменьшению безопасности для людей, и обеспечить представителю страховщика условия для беспрепятственного осмотра имущества, выяснения причин наступления страхового случая, установления размера убытков;
6. Получить в компетентных органах документы, подтверждающие факт, обстоятельства и причины наступления страхового случая, характер и объем причиненного им вреда.

     Для получения страховой выплаты  страхователь (выгодоприобретатель) должен предъявить страховщику заявление  на выплату страхового возмещения в  связи со страховым случаем, подлинник  страхового полиса, документы компетентных органов, подтверждающие наступление страхового случая, его причину и обстоятельства.

     Страховщик после получения от страхователя (выгодоприобретателя) уведомления о страховом случае осуществляет следующее:

• при необходимости дает нужные указания страхователю (его представителю) о принятии мер по предотвращению увеличения ущерба от страхового случая;
• проверяет, является ли произошедшее событие страховым случаем по сроку страхования;
• обычно в течение трех дней после получения уведомления от страхователя о страховом случае страховщик должен приступить к составлению страхового акта или аварийного сертификата.

     Если  страховая сумма установлена  в договоре страхования на уровне действительной (страховой) стоимости  имущества, то размер основной части  страхового возмещения равен величине ущерба, включающей и сопутствующие  расходы (разборка остатков имущества, очистка территории и др.).

     При установлении в договоре страхования  имущества страховой суммы ниже страховой стоимости страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных убытков (ущерба) пропорционально  отношению страховой суммы к  страховой стоимости, в том числе  к новой страховой стоимости, возросшей в результате инфляционного  роста цен на объекты имущества  и включенного дополнительного  соглашения к договору страхования. Однако договором страхования может  быть предусмотрен более высокий  размер страхового возмещения, который  не должен превышать страховую стоимость (ст. 949 ГК РФ).

     Если  в целях уменьшения убытков в  соответствии с указаниями страховщика  или в силу необходимости спасения имущества страхователем произведены  расходы, то они должны быть возмещены  страховщиком, даже если меры оказались безуспешными (ч. 2 ст. 962 ГК РФ).

     Страховщик  вправе согласно ч. 1 и 3 ст. 962 ГК РФ не возмещать убытки, возникшие вследствие того, что страхователь умышленно не принял разумных и доступных ему мер, чтобы уменьшить возможные убытки от наступившего страхового случая.

     Главной обязанностью страховщика является осуществление страховых выплат при наступлении страховых случаев. Поэтому после составления страхового акта (аварийного сертификата) получения всех необходимых документов от страхователя (выгодоприобретателя) страховщик в течение установленного правилами (договором) страхования периода (обычно от 3 до 7 дней) производит выплату страхового возмещения страхователю (выгодоприобретателю) наличными деньгами или безналичным путем. При задержке страховой выплаты страховщик уплачивает страхователю неустойку или проценты от суммы, не выплаченной своевременно страхователю (выгодоприобретателю) в соответствии со ст. 395 ГК РФ.

     Выплата страхового возмещения может быть отсрочена  до окончания судебного разбирательства, если по фактам, связанным с наступлением страхового случая, возбуждено уголовное  дело или предъявлен иск к виновному  юридическому, физическому лицу. Страхователю в этом случае по его требованию при задержке страховой выплаты  на срок более 30 дней может быть предусмотрена  правилами страхования выплата  аванса до 50 % безусловно причитающейся  суммы.

     Полученное  страхователем страховое возмещение подлежит возврату страховщику в  случаях:

• возмещения ущерба виновным лицом по решению (приговору) суда;
• возвращения страхователю (выгодоприобретателю) похищенной вещи;
• неподтверждения следственными органами факта кражи имущества.
• страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения страхователю (выгодоприобретателю) полностью или частично если:
• страхователь умышленно не принял разумных и доступных ему мер с целью уменьшения убытков от страхового случая (ч. 1 и 3 ст. 962 ГК РФ);
• ущерб причинен вследствие умысла или грубой неосторожности страхователя (выгодоприобретателя) — ч. 1 ст. 963 ГК РФ;
• об уничтожении, повреждении или хищении имущества третьими лицами не было заявлено в органы милиции либо если такой факт не подтвержден их расследованием.

     4. Страхование имущества юридических лиц.

     По  правилам страхования имущества  юридических лиц могут быть застрахованы: 
- здания, в том числе отдельные помещения (цехи, лаборатории);

- сооружения (башни, мачты, агрегаты, установки);

- инженерное  и производственно-технологическое  оборудование;

- объекты  незавершенного строительства;

- инвентарь  и технологическая оснастка;

- товарно-материальные  ценности;

- предметы  интерьера.

     На  страхование не принимаются дамбы  и другие земляные сооружения, плотины (если они не являются частью предприятия), водоемы, колодцы, силосные ямы, мосты, тротуары, мостовые, асфальтированные дороги, площадки для стоянки автотранспорта, ирригационные и мелиоративные  сооружения.

     Страхование имущества, принадлежащего предприятиям, исходит из следующей оценки:

• основных фондов – максимальная – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;
• оборотных фондов – фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;
• незавершенного строительства – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая;
• продукции в процессе производства или обработки – стоимость затраченного сырья, материалов и труда, произведенных на момент страхового случая, исходя из утвержденных цен, норм и расценок для данного вида работ.

     По  правилам страхования имущества  организации могут заключать  основной договор страхования – собственного имущества и дополнительный договор – полученного, принятого имущества.

     Договор страхования может быть заключен как по полному пакету рисков, так  и по любому из вышеперечисленных  в отдельности. При этом может  быть застраховано не только собственное, но и арендованное (в т.ч. лизинговое) имущество, а также имущество, находящееся в залоге (закладе).

     Размером  ущерба в случае гибели (уничтожения) объектов основных средств считается  их действительная (страховая) стоимость, установленная договором страхования. В правилах страхования имущества некоторые страховщики предусматривают, при затратах на восстановление (ремонт) пострадавшего от страхового случая объекта имущества, составляющих 75% или более от страховой стоимости, объект считается уничтоженным.

     При повреждении объекта основных средств  размер ущерба устанавливается путем  исключения из стоимости его восстановления (ремонта) стоимости пригодных для  применения или реализации остатков поврежденных частей объекта имущества.

     Размер  ущерба, причиненного страховым случаем товарно-материальным ценностям, определяется как разница между страховой (действительной) стоимостью и уцененной их стоимостью с учетом утраты потребительских свойств, качеств. Если при повреждении предмета в результате страхового случая возможно его восстановление (ремонт) и дальнейшее применение, реализация, то ущерб устанавливается как разница между стоимостью ремонта и реальной стоимостью пригодных для использования или реализации остатков (при их наличии). 

     5. Страхование транспортных средств граждан

    Размер  причиненного страхователю ущерба и  суммы страхового возмещения исчисляются  на основании страхового акта и приложенных  к нему документов, подтверждающих факт и обстоятельства страхового случая, а при частичном повреждении  средства транспорта, кроме того, - сметы на ремонт (восстановление), составленной органом государственного страхования, приглашенным специалистом или соответствующим предприятием по ремонту. Смета составляется на основании действующих на день страхового события прейскурантов государственных розничных цен на запасные части, детали и принадлежности к транспортным средствам и прейскурантов государственных цен на ремонтные работы.

    Если  договор заключен на страховую сумму, меньшую, чем действительная стоимость  средства транспорта, то страховое  возмещение выплачивается в таком  проценте от размера ущерба, какой  составляет страховая сумма от действительной стоимости транспортного средства.

    При похищении принадлежащих гражданам  средств транспорта или подвесного лодочного мотора сумма ущерба определяется так же, как и при их полной гибели (без остатков), т.е. с учетом стоимости по государственным розничным  ценам за вычетом суммы износа, взятой на день заключения договора страхования.  

     6. Страхование имущества граждан

    Условия страхования объединяют в одном  полисе риски пожара, кражи, стихийных  бедствий, аварий, проникновения воды из других помещений, преднамеренных противоправных действий третьих лиц и другие, приводящие к гибели или частичной  утрате имущества. Для таких договоров  страхования действительны стандартные  исключения из страхового покрытия, обычные  для всех видов имущественного страхования.

    Страховые тарифы рассчитываются по каждому риску  отдельно, затем выводится общая  тарифная ставка применительно к  условиям "от всех рисков", действующая  в течение срока договора.

    Выделяют три группы объектов страхования, на которые подразделяется имущество граждан: строения; квартиры, принадлежащие гражданам на праве частной собственности; домашнее имущество. Страхователями могут быть собственники домов, квартир и вспомогательных построек, ответственные квартиросъемщики, арендаторы и съемщики жилых помещений.

    Страховая стоимость строения определяется на основе его восстановительной стоимости  в текущих ценах с учетом величины износа. Стоимость приватизированной  квартиры рассчитывается по полной восстановительной  стоимости, исчисленной исходя из ее общей площади и сложившейся в данном регионе средней стоимости квадратного метра площади.

    Домашним  имуществом в страховании считаются  предметы домашней обстановки, обихода  и потребления, предназначенные  для использования в личном хозяйстве  в целях удовлетворения бытовых  и культурных потребностей, а также  элементы отделки и оборудования квартир.

    Существует  два варианта такого вида страхования:

• по специальному договору на страхование принимается: ценное и дорогостоящее имущество; коллекции, картины, антиквариат; запасные части, детали и принадлежности к транспортным средствам;
• по общему договору, в котором страхуются все виды домашнего имущества, за исключением того, что оформляется специальным договором, а также элементы отделки и оборудования жилья.