Страхование имущества юридических лиц. 2

Содержание

1. Страхование имущества юридических лиц, основные понятия стр. 3
2. Классификация видов страхования      стр. 4
3. Объекты страхования        стр. 5
4. Страховые риски         стр. 6
5. Исключения из страховой защиты      стр. 7
6. Срок страхования, порядок уплаты страховых взносов  стр. 9
7. Порядок заключения договора      стр. 11
8. Определение и выплата страхового возмещения   стр. 12

Список используемой литературы

1. Страхование имущества юридических лиц, основные понятия.

Страхование — это особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их дел от различного рода опасностей. Страхование — включает различные виды страховой деятельности (страхование, первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту. Страхование в узком смысле представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Страхование имущества юридических  лиц является развивающимся видом  страхования. Учредители компаний и  предприятий начали осознавать значимость данного вида страхования и, что  страхование имущества является гарантией защиты своего имущества  от различных рисков (стихийных бедствий, простоев в производстве, неблагоприятных  воздействий третьих лиц и  так далее). Собственники компаний и  предприятий начали добровольно  страховать свою недвижимость, оборудования, различные сделки и так далее.

Страхование имущества - отрасль  страхования, где объектами страховых  правоотношений выступает имущество  в различных видах. Страхование  имущества охватывает практически  все виды имущества юридических  и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье, топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и так далее.

В настоящее время существуют две юридические классификации  страхования: одна предусмотрена Гражданским  кодексом, другая - Законом об организации  страхового дела.

2. Классификация видов страхования.

В основе классификации, установленной  Гражданским кодексом, лежит вид  договора страхования. В соответствии с этим, договор страхования подразделяется на договор личного страхования и договор имущественного страхования. Последний вид страхования Гражданский кодекс подразделяет на страхование имущества, страхование гражданской ответственности и страхование предпринимательских рисков. Одновременно Гражданский Кодекс подразделяет страхование на добровольное и обязательное (обязательное государственное страхование).

Иную классификацию дает Закон об организации страхового дела:

1. по форме страхования;

2. по объекту страхования;

3. в целях лицензирования.

По своей форме Закон  выделяет два вида страхования: добровольное и обязательное.

По объекту страхования  Закон называет следующие виды страхования:

1. Личное страхование,  которое подразделяется на: страхование  жизни; страхование от несчастных  случаев и болезней; медицинское страхование.

2. Имущественное страхование,  которое подразделяется на: страхование имущества; страхование гражданской ответственности; страхование предпринимательских рисков.

В данном случае классификации, предусмотренные Гражданским Кодексом и Законом об организации страхового дела, в основном совпадают. В своей предыдущей редакции Закон об организации страхового дела делил страхование на три раздела: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности. Это отличало Закон от Гражданского Кодекса, который предусматривал двучленное деление на личное страхование и на имущественное страхование.

3. Объекты страхования.

Объектом страхования  являются не противоречащие законодательству  Российской Федерации имущественные  интересы Страхователя, связанные с  владением, пользованием и распоряжением  застрахованным имуществом.

По настоящим Правилам может быть застраховано следующее  движимое и недвижимое имущество:

• здания (производственные, административные, социально-культурного назначения и общественного пользования);
• сооружения (башни, мачты, агрегаты и иные производственно-технологические установки);
• инженерное и производственно-технологическое оборудование (коммуникации, системы, аппараты, электронно-вычислительная техника, станки, передаточные и силовые машины, иные механизмы и приспособления);
• хозяйственные постройки (гаражи, хранилища, склады, навесы, крытые площадки и ограждения и т.п.);
• отдельные помещения (цеха, лаборатории, кабинеты и т.п.);
• объекты незавершенного строительства;
• инвентарь, технологическая оснастка;
• предметы интерьера, мебель, обстановка;
• товарно-материальные ценности (товары, сырье, материалы).

Движимое имущество считается  застрахованным только в тех помещениях или на том земельном участке, местонахождение которых указано  в договоре страхования. Если указанная  в договоре страхования территория нахождения застрахованного имущества изменяется, то Страхователь должен в течение трех суток с момента изменения местонахождения сообщить об этом

Страховщику в письменной форме или другим способом, позволяющим  зафиксировать это сообщение, в  противном случае договор страхования  в отношении данного застрахованного  имущества не действует.

4. Страховые риски.

Предпосылкой возникновения  страховых отношений служит страховой  риск, при наступлении которого может  быть нанесен ущерб имущественным  интересам страхователя.

Страховой риск характеризуется:

• вероятностью и случайностью наступления события;
• событие должно быть предусмотрено в договоре страхования;
• возможностью проявления события при наступлении страхового случая.

Понятие "риск" означает опасность неблагоприятного исхода ожидаемого явления. Это гипотетическая возможность наступления ущерба. Всякий конкретный риск (например: риск пожара, затопления и другое) представляет собой возможность наступления  определенного события (например: возгорание застрахованного объекта).

Точное измерение риска  возможно математическим путем с  применением теории вероятностей и  закона больших чисел. По своей сущности риск является событием с отрицательными, невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в какой-то момент в неизвестных размерах.

С понятием риск тесно связано  понятие ущерба. Если риском является только возможность отрицательных  последствий, то ущерб - это действительное фактическое обесценение части поврежденного имущества по страховой оценке. Уровень риска увеличивается, если:

• проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;
• поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту коммерческого предприятия;
• руководство предприятия не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения нормальной и (или) дополнительной прибыли);
• существующий порядок деятельности предприятий или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

С рисками предприниматель  сталкивается на разных этапах своей  деятельности, и причин возникновения  конкретной рисковой ситуации может быть много. Факторы риска и необходимость покрытия ущерба в результате их проявления вызывают потребность в страховании.

Экономическое содержание страхования  имущества заключается в организации  особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

5. Исключения из страховой защиты.

Страховщики исключают из объема страховой ответственности  такие причины (события, обстоятельства), которые не являются случайными, вероятными. Например повреждение или утрата основных производственных фондов страхователя по причине: умышленных действий или грубой неосторожности страхователя; естесственных измененийпри хранении или производственном использовании основных средств (корозии, гниения, самовозгорания) и так далее.

Все исключения из объема страховой  ответственности – это исключения из ассортимента услуг по страховой  защите, которые не оплачиваются страховщиком, в соответствии с условиями договора страхования.

6. Оценка имущества, определение страховой суммы.

При страховании имущества  страховая сумма не может превышать  его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой  стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно  введен в заблуждение страхователем. Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, он является недействительным в силу закона, в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.

В правилах страхования имущества  предприятий российские страховщики  отождествляют действительную стоимость с бухгалтерской стоимостью. Стоимость основных производственных фондов до истечения одного года эксплуатации определяется в размере первоначальной (балансовой) стоимости; более одного года эксплуатации - в размере остаточной стоимости с учетом физического износа. Если в состав имущества входят объекты, на которые не имеется остаточной балансовой стоимости (т. е. вся стоимость списана на амортизацию, а объекты продолжают функционировать), то их стоимость может быть определена по соглашению сторон как заявленная.

Страховая стоимость оборотных  производственных фондов определяется по данным инвентаризаций.

Страховой суммой является определенная договором страхования  или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное.

Это определение не отражает количественной связи страховой суммы со страховой стоимостью. Дело в том, что у одного страхователя имеются деньги, чтобы платить страховые взносы с полной страховой стоимости объекта, а у другого есть деньги и желание платить износы только с 50% страховой стоимости объекта. То есть страховая сумма в правилах страхования имущества - понятие, показывающее также ту сумму денег, на которую страхователь фактически застраховал свои основные фонды, или это та часть действительной, фактической стоимости основных средств, которая записана страховщиком в договор страхования по желанию и платежеспособной возможности страхователя.

Страховая сумма согласно правилам (и Закону) может соответствовать  полной действительной стоимости объекта  или части ее, но она не может  превышать страховую стоимость.

Если в период действия договора страхователь пожелает увеличить  страховую сумму, то правила разрешают  ему заключить дополнительный договор  на срок, оставшийся до конца имеющегося договора.

7. Срок страхования, порядок уплаты страховых взносов.

Договор может быть заключен на срок от 1 до 12 месяцев, реже на более длительный период. Существует также вариант приобретения полиса сроком действия 12 месяцев с краткосрочным страховым покрытием. Это полезно для тех, кто планирует имущество реализовать, передать другому лицу или сдать его в аренду. В этом случае страховщик возвращает часть страховой премии за вычетом понесенных расходов (проведение экспертной оценки, работа страхового агента и пр.).

Общий размер страховой премии по договору страхования в целом  определяется как сумма страховых  премий по каждому страховому риску. Страховая премия по каждому страховому риску устанавливается, исходя из размеров страховой суммы и страхового тарифа по данному риску.

Страховой тариф представляет собой ставку страховой премии, взимаемую  с единицы страховой суммы  или установленную в процентах  от страховой суммы.

Страховая премия по договорам  страхования, заключенным на срок не более 6 месяцев, уплачивается единовременно, а при заключении договоров на более длительный срок – единовременно  или в два срока, причем при  рассроченной уплате первая часть страховой  премии должна быть уплачена в размере  не менее 50% от всей страховой премии, а вторая часть должна быть уплачена не позднее половины срока, прошедшего с начала страхования.

При заключении договора страхования  стороны могут оговорить иной порядок рассроченной уплаты страховой  премии.

При страховании на срок более одного года страховая премия по договору страхования в целом  устанавливается как сумма страховых  взносов за каждый год. Если срок страхования  устанавливается как год (несколько  лет) и месяц (несколько месяцев), то страховой взнос за последний  период времени определяется как  часть страхового взноса за год, пропорционально  полным месяцам последнего страхового периода.

Страховая премия уплачивается безналичным перечислением на расчетный  счет Страховщика в течение 5-ти банковских дней с даты подписания договора страхования  или наличными деньгами в кассу  Страховщика в день заключения и  подписания договора страхования в  размере, установленном  законодательством  Российской Федерации, если  иные сроки  уплаты не предусмотрены договором  страхования. Если предусмотрено внесение страховой премии в рассрочку, то договором могут быть определены последствия неуплаты в установленные сроки очередного страхового взноса.

Если страховой случай наступил до уплаты очередного страхового взноса, внесение которого просрочено, Страховщик вправе при определении  размера подлежащего выплате  страхового возмещения зачесть сумму  просроченного страхового взноса.

8. Порядок заключения договора.

Договор страхования заключается  на основании письменного заявления  Страхователя, к которому прикладывается опись имущества, подлежащего страхованию. После заключения договора страхования  заявление становится его неотъемлемой частью.

При заключении договора страхования  Страхователь обязан сообщить Страховщику  обо всех известных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для  определения степени риска в  отношении, принимаемого на страхование  имущества.

При заключении договора страхования  между Страхователем и Страховщиком должно быть достигнуто соглашение по следующим существенным условиям: об объекте страхования; о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая); о размере страховой суммы; о сроке действия договора страхования.

Договор страхования, вступает в силу: при безналичном перечислении – со дня, следующего за днем поступления страховой премии или первой ее части на расчетный счет Страховщика; при уплате наличными деньгами - с момента уплаты страховой премии или первой ее части.

Договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Страховой полис выдается:

• в течение 5-ти календарных дней со дня поступления страховой премии (ее первой части) на расчетный счет Страховщика при безналичной оплате;
• в день оплаты страховой премии (ее первой части) наличными деньгами.

9. Определение и выплата страхового возмещения.

Страхователь обязан предоставить Страховщику заявление о страховом  случае с приложением всех необходимых  документов, подтверждающих причины  и размер ущерба (например, справки из органа Государственного пожарного надзора, заключения соответствующего органа государственной аварийной службы, сообщения о возбуждении или отказе в возбуждении уголовного дела органами МВД и т.п.), на основании которых Страховщик обязан в течение 10 дней составить страховой акт. Основанием для расчета суммы ущерба, причиненного страховым случаем, служат данные, зарегистрированные в страховом акте. Ущерб определяется:

• при гибели или хищении имущества — в размере страховой стоимости погибшего (за вычетом имеющихся остатков, годных для дальнейшего использования) или похищенного имущества;
• при повреждении имущества — в размере затрат на его восстановление либо в размере потери соответствующей части стоимости, если имущество не будет восстанавливаться.

В величину ущерба также  включают:

• расходы на приобретение материалов и запасных частей для ремонта (за вычетом скидок на износ заменяемых в процессе ремонта узлов, агрегатов, деталей) и их транспортировку к месту проведения работ;
• расходы по восстановлению имущества, предотвращению увеличения ущерба и приведению поврежденного имущества в порядок после страхового случая.

Не подлежат возмещению следующие  убытки по имущественному страхованию:

• происшедшие вследствие событий, неизбежных в процессе работы или естественно вытекающих из нее (коррозии, гниения, физического износа или других естественных процессов изменения свойств отдельных предметов);
• причиненные застрахованному имуществу в результате его обработки огнем, теплом или иного термического воздействия на него с целью переработки или в иных целях;
• происшедшие из-за дефектов в имуществе, которые имели место до заключения договора, и т. п.

Страховое возмещение выплачивается  в течение 5-ти дней с даты подписания  страхового акта, если договором не предусмотрен иной срок выплаты.

Страховщик имеет право  отсрочить выплату страхового возмещения в случае:

• если у него имеются мотивированные сомнения в подлинности документов, подтверждающих страховой случай - до тех пор, пока не будет подтверждена подлинность таких документов;
• если соответствующими органами внутренних дел возбуждено уголовное дело против Страхователя и ведется расследование обстоятельств, приведших к наступлению страхового случая - до окончания расследования или судебного разбирательства.

Условиями договора страхования  может предусматриваться замена страховой выплаты компенсацией убытка в натуральной форме в  пределах сумм страхового возмещения.

Страховщик вправе отказать Страхователю в страховой выплате, если:

• Страхователь  после того, как ему стало известно о наступлении страхового случая, не уведомил о его наступлении Страховщика в предусмотренный договором страхования срок указанным в договоре способом, если не будет доказано, что Страховщик своевременно узнал о наступлении страхового случая, либо что отсутствие у Страховщика сведений об этом не могло сказаться на его обязанности выплатить страховое возмещение;
• Страхователь умышленно не принял разумных и доступных ему мер, чтобы уменьшить возможные убытки;

Страховщик также вправе не выплачивать страховое возмещение, если в течение действия договора имели место:

• совершение Страхователем умышленного преступления, находящегося в прямой связи со страховым случаем;
• сообщение Страхователем Страховщику заведомо ложных сведений об объекте страхования, степени риска или обстоятельствах наступления страхового случая;
• получение Страхователем соответствующего возмещения убытка от лица, виновного в причинении этого убытка;
• умышленное нарушение Страхователем условий противопожарной и охранной безопасности, приведшее к повреждению (гибели) или похищению имущества.

Список используемой литературы.

1. Гражданский кодекс РФ;
2. ФЗ «Об организации страхового дела» № 4015-1 от 27 ноября 1992 г.;
3. Основы страховой деятельности/ Федорова Т.А. изд., – М.: БЕК 1999 г.
4. Страхование: учебник для вузов. Шахов В.В.  М.: ЮНИТИ. Страховой; полис. 2007;
5. Шахов В.В. Введение в страхование/ Финансы и статистика 2006.
6. Имущественное страхование [Электронный ресурс] – Режим доступа - eos.ibi.spb.ru›pluginfile.php/29022…5/5_R0_T5.html (28 февраля 2012).
7. Имущественное страхование [Электронный ресурс] – Режим доступа - ru.wikipedia.org›wiki/Имущественное_страхование (28 февраля 2012).
8. Страхование. Финансы и статистика [Электронный ресурс] – Режим доступа - besplatnie-uchebniki.org›read/120/… (28 февраля 2012).
9. Правила страхования имущества [Электронный ресурс] – Режим доступа nsaw.ru›flat…strahovaniya-imushestva.html (28 февраля 2012).