Министерство  строительного комплекса Московской области государственного образовательного учреждения среднего профессионального  обучения

“Клинский колледж” Московской области 
 
 
 
 

Реферат по финансы, денежное обращение и кредит:

“Страховой рынок, его участники; Развитие страхового рынка.” 
 
 
 

Выполнил: Сидей Д.А.

Проверил: Букина Н.В. 
 
 
 
 
 
 

2011 год.

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВОГО РЫНКА 5

1.1. Сущность и функции страхового рынка 5

1.2. Роль страхования в социально-экономическом развитии общества 9

1.3. Участники страхового рынка 12

ГЛАВА 2.  ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СТРАХОВОГО         РЫНКА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 16

2.1. Экономические и исторические предпосылки возникновения страхового рынка в России 16

2.2. Особенности развития страхового  рынка в РФ 18

2.3. Проблемы и современные тенденции функционирования страхового рынка Российской Федерации 22

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 47

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 49 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

    Страхование в  любом  современном  обществе,  играет большую роль в функционировании экономики и поддержке  жизненного  уровня населения. Страхование является одним из институтов экономического развития общества, независимо от его  политического устройства.

    В условиях перехода к рынку потребность  в страховании всё более возрастает в отличие от условий 8-10 летней давности, когда основной была государственная  форма собственности и большинство  убытков в хозяйстве страны, да и у населения возмещались  за счёт страховых резервных фондов страны.

    Проведение  экономических реформ в России, прежде всего, связано с изменениями  структуры собственности на основе приватизации государственной собственности  и появления частной собственности. Это требует изменения сформировавшегося  в странах с преобладанием  государственной собственности  механизма компенсации убытков  собственнику, причиненных стихийными бедствиями, пожарами и иными природными или техногенными авариями. Если раньше компенсация убытков обеспечивалась исключительно выделением средств  из специальных целевых резервов государственного бюджета, то сегодня  при изменении правовых основ  собственности и крайней скудности  бюджетных средств использование  этого источника становится все  более обременительным для государства.

    Перечисленные обстоятельства предопределяют объективные  основания для широчайшего использования  страхования в решении государственных  задач социального характера, покрытии убытков, наносимых стихийными бедствиями, авариями и катастрофами гражданам  и субъектам хозяйственной деятельности.

    Страхование может выполнять возрастающую роль в экономике России при условии: более широкого развития всех отраслей и видов страхования; совершенствования  механизма управления рисками на всех его стадиях; включения в  систему  страховой защиты наиболее опасных и крупных рисков; обеспечения  безусловных правовых и финансовых гарантий выполнения страховыми компаниями обязательств перед страхователями.

    С переходом к рыночным отношениям появились большие потребности  в страховых услугах. Радикальные  преобразования страхового дела в стране направлены на формирование страхового рынка, твердой правовой основы его  функционирования, создания условий  для всенародного расширения сферы  и качества страховых услуг.

    В течение двух  последних лет  прекратили свою деятельность 9 страховых  компаний  на  территории  Республики.  Прежде всего, это связано с неэффективным  управлением,  не  способностью  приспособиться к  условиям внешней  среды,  плохим владением инструментами  финансового анализа и планирования, стратегического управления. Эти  проблемы актуальны не только для  вновь образующихся страховых компаний, но и для компаний, которые функционируют  длительное время.

    Целью данной  курсовой работы является анализ страхового рынка в России.

    Реализация  поставленной цели требует решения  следующих  задач:

• изучение  теоретических основ и сущности страхового рынка;
• особенностей развития и  функционирования  страхового рынка в РФ;
• изучение роли государства в функционирование страхового рынка в России, особенностей регулирования страховой деятельности;
• пути совершенствования страховой деятельности;

    В качестве  объекта исследования взята страховая компания  «Росгосстрах-Татарстан». Предметом исследования является организация  страховой деятельности.

    Методологической  основой написания работы послужили  монографические и коллективные работы отечественных и зарубежных авторов, а также статьи и другие публикации, представленные в периодической  печати. Информационной базой явились  данные бухгалтерской, статистической отчетности филиала. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  СУЩНОСТЬ СТРАХОВОГО РЫНКА

1. Сущность  и функции страхового рынка

    Страховой рынок представляет собой совокупность экономических отношений по купле-продаже страховой услуги, выражающихся в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных средств (взносов, премий) страхователей.

    Обязательным  условием существования страхового рынка является наличие потребностей (спроса) на страховые услуги и страховщиков, способных удовлетворить эти  потребности. Первостепенными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости, закон спроса и предложения.

    Объективной основой развития страхового рынка  является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения  бесперебойности этого процесса, выражающая в оказании денежной помощи пострадавшим в случае наступления  непредвиденных неблагоприятных событий. На страховом рынке происходит формирование и использование страхового фонда  для покрытия возникающего ущерба, и при этом обеспечиваются коммерческие интересы организаций.

    Принципы  функционирования страхового рынка определяются общими условиями развития и состояния экономики. Одним из основополагающих является принцип демонополизации страхового дела. Реализация этого принципа означает, что страховую деятельность на рынке могут осуществлять любые страховые компании независимо от формы их собственности.

    Важным  принципом формирования и развития страхового рынка является конкуренция страховых организаций по представлению страховых услуг, привлечению страхователей и мобилизации денежных средств в страховые фонды.

    Следующим принципом функционирования рынка  является принцип свободы выбора для страхователей условий предоставления страховых услуг, форм и объекта страхования. Для его реализации необходимо широкий ассортимент страховых услуг, разумное сочетание обязательной и добровольной форм страхования на рынке и постоянно расширяющиеся возможности покрытия различных видов ущерба.

    Свобода предпринимательской деятельности предоставляет право любому юридическому лицу заниматься страховым делом. Но страхование –особая форма предпринимательской  деятельности, которая должна обеспечить страховую защиту страхователя при  наступлении неблагоприятных непредвиденных событий. Поэтому важным принципом  организации страхового дела в условиях рынка является принцип надежности и гарантии страховой защиты. Реализация этого принципа базируется на юридической основе. Механизм регистрации страховых компаний, лицензирование их деятельности и контроля государства обеспечивает соблюдения интересов страхователей и финансовую устойчивость страховых операций.

    Организация страхового дела на рыночной основе повышает потребность в поступлении информации о деятельности страховщика. Принцип  гласности позволяет страхователю осознанно решать вопрос о выборе страховой компании.

    Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей.

    Место страхового рынка обусловлено двумя  обстоятельствами. С одной стороны, существует объективная потребность  в страховой защите, что и приводит к образованию страхового рынка  в социально-экономической системе  общества. С другой стороны, денежная форма организации страхового фонда  обеспечения страховой защиты связывает  этот рынок с общим финансовым рынком.

    Страхование возникло и развивалось как осознанная объективная потребность человека и общества в защите от случайных  опасностей. Потребность в страховой защите носит всеобщий характер, она охватывает все фазы общественного воспроизводства, все звенья социально-экономической системы общества, всех хозяйствующих субъектов и все население. Страховой рынок не только способствует развитию общественного воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в народном хозяйстве. Место страхового рынка в финансовой системе обусловлено как ролью различных финансовых институтов в финансировании страховой защиты, так и их значением как объектов размещения инвестиционных ресурсов страховых организаций и обслуживания страховой, инвестиционной и других видов деятельности (рис. 1).

    Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами  предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным  бюджетом и другими финансовыми  институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются между страховым рынком и государственным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования.

    Устойчивые  финансовые отношения имеет страховой  рынок с рынком ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, государственными и региональными финансами, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы. 

    Рис. 1 – Место  страхового рынка в  финансовой системе

    Функционирование  страхового рынка происходит в рамках финансовой системы как на партнерской основе, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурентной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок, например, предлагает страховые продукты по страхованию жизни, то банки — депозиты, фондовый рынок — ценные бумаги и т.д.

    Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных  функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную. Основная функция страхового рынка — компенсационная функция, благодаря которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было объектом страхования.

    Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму. 

    Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования. 

    Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства.

    Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внимание ряда зарубежных экономистов, определяющих страховые компании как институциональных инвесторов, основной функцией которых в общественном производстве определяется мобилизация капитала посредством страхования.

    Страховые организации все больше выполняют  функции специализированных кредитных  институтов, занимающихся кредитованием  различных сфер и отраслей хозяйственной  деятельности, и во многих странах  занимают после коммерческих банков ведущие позиции в качестве поставщиков  ссудного капитала. Кроме того, характер аккумулируемых страховыми организациями  денежных ресурсов позволяет использовать их для долгосрочных производственных капиталовложений через рынок ценных бумаг (векселя, облигации и др.). Такими возможностями банки, оперирующие  сравнительно краткосрочными средствами, не располагают.

    Следует также отметить, что приток денежных средств в страховые организации  в виде страховых взносов, доходов  от активных операций (инвестирование, спонсорство, депозитирование и  др.), как правило, значительно превышает  суммы страховых выплат страхователям, что позволяет страховым организациям постоянно увеличивать инвестиционные вложения в доходные сферы хозяйствования, грандиозные перспективные проекты, долгосрочные ценные бумаги, государственные  краткосрочные облигации, под недвижимость и др.

    Все это характеризует страховой  рынок как сложную многофакторную финансовую систему. 
 

2. Роль  страхования в социально-экономическом  развитии общества

    Страхование является древнейшей формой защиты человечества от последствий различных опасностей. Прообразы современных страховых  организаций возникли еще в глубокой древности. История донесла до нас  немало интересных примеров объединения  людей в целях оказания взаимопомощи. Например, в Древнем Риме получили широкое распространение организации, обеспечивавшие своим членам достойное  погребение. Средневековое страхование  более известно как гильдийско-цеховое. В профессиональные гильдии объединялись не только купцы, актеры, фехтовальщики, солдаты, но также грабители, воры, нищие  и бродяги. Обязательным условием в  гильдиях была уплата регулярных членских взносов в общую кассу. На раннем этапе развития страхового бизнеса  целью подобных обществ взаимного  страхования было уменьшение ущерба или оказание помощи семье погибшего, а не извлечение выгоды.

    С развитием капиталистического производства, а именно, торговли, промышленности, строительства новых городов, увеличивалась  опасность причинения вреда человеку и его имуществу. Ответом на возросшую  потребность в защите явилось  возникновение большого числа профессиональных страховых обществ, осуществлявших операции по страхованию и получавших от этого прибыль. Страховые компании собирали регулярные страховые платежи  и создавали у себя страховые  фонды, из которых и производились  выплаты пострадавшим.

    Аккумулируя большие средства, страховщики имели  возможность инвестировать их в  промышленность, строительство, торговлю, и, таким образом, страховой капитал  играл существенную роль в развитии экономики страны.

    В условиях современного общества страхование  превратилось во всеобщее универсальное  средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

    Рискованный характер общественного производства – главная причина беспокойства каждого собственника имущества  и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно  возникла идея возмещения материального  ущерба путем солидарной его раскладки  между заинтересованными владельцами  имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости  своего имущества, что, естественно, разорительно.

    Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном  характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения  ущерба. Было замечено, что число  заинтересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от различных  опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными  хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.

    При этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.

    Экономическая категория страхования – составная  часть категории финансов. Однако, если финансы, в целом, связаны с  распределением и перераспределением финансовых ресурсов, то страхование  охватывает только сферу перераспределительных  отношений.

    Для определения экономического содержания страхования можно выделить специфические  признаки, характеризующие отличительные  черты этой категории:

1. при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность материального или иного ущерба экономическим субъектам;
2. при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, которые, как правило, охватывают, не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть;
3. страхование предусматривает перераспределение ущерба, как в пространстве, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуются большая территория и значительное число объектов;
4. замкнутая раскладка ущерба обусловливает безвозвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют только одно значение – возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода. Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату в случае отсутствия непредвиденных и неблагоприятных событий.¹

    В условиях плановой экономики, когда  государственные предприятия не имели экономической самостоятельности  и государство могло широко маневрировать  их финансовыми ресурсами, не было острой необходимости использовать страхование  в качестве особого метода защиты имущества и доходов указанных  предприятий. Переход к рыночной экономике делает страхование необходимым.

    Страхование также связано с возмещением  материального ущерба и потерь в  семейных доходах. Потери в семейных доходах, появляющиеся в связи с  нетрудоспособностью граждан в  период болезни, инвалидности, лечения  после получения травмы от несчастного  случая, в связи с достижением  пенсионного возраста, с наступлением смерти кормильца или другого  члена семьи, влекут за собой значительные расходы всего общества. Поэтому  страхование этих доходов осуществляется, в первую очередь, путем организации  социального страхования за счет общества, т.е. за счет финансовых ресурсов граждан и работодателей. Уровень соответствующих пособий и пенсий зависит от финансовых возможностей государства на каждом этапе развития общества. Оно стремится поддерживать с помощью социального страхования определенный, минимально возможный жизненный уровень семей посредством полного или частичного возмещения потерь доходов.

    Для того  чтобы граждане имели возможность  сверх или помимо выплат и льгот  по социальному страхованию удовлетворять  свои социальные потребности, широко проводится личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются за счет семейных доходов.

    По  личному страхованию, как и по социальному, происходит возмещение материального  ущерба и оказывается денежная помощь гражданам и их семьям, позволяющая  полностью или частично преодолеть потери в доходах в связи с  утратой здоровья застрахованным лицом  или наступлением смерти члена семьи.

    В качестве объекта страхования может  выступать и ответственность  организаций или граждан, связанная  с возможностью нанесения ими  вреда другим лицам или другими  обязательствами. Потребность в  возмещении понесенных потерь порождает  необходимость страхования ответственности.

    Сущность  страхования проявляется в его  функциях. Они позволяют выявить  особенности страхования в составе  финансов. Известно, что категория  финансов выражает свою сущность, прежде всего через распределительную  функцию. Эта функция находит  свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию, - рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.

    Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим экономическим субъектам.

    Именно  в рамках действия рисковой функции  происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями  случайных страховых событий.

    Назначением предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Предупредительная функция страхования заключается в том, что страховые компании вправе использовать временно свободные средства страхователей на проведение системы профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей. За счет этих средств, в частности, могут производиться строительство, переоснащение пожарных, санитарно- эпидемиологических, ветеринарных и т.п. служб.

    Страхование может выполнять и сберегательную функцию.

    Это происходит тогда, когда оно используется как средство обеспечения защиты не только личных и имущественных  потерь, но и самих денежных средств, вложенных в качестве страховых  платежей. Сберегательная функция наиболее характерна для страхования на дожитие, когда категории «страхование»  в наибольшей степени присуща  функция накопления обусловленных  договором страховых сумм в их денежном выражении. Облегчение финансирования (сберегательная функция) страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

    Контрольная функция как основная функция финансов присуща и страхованию. Она проявляется в том, что страховые платежи аккумулируются в страховой фонд на строго определенные цели, используются в строго определенных случаях и строго определенным кругом субъектов. Данная функция проявляется одновременно с распределительной и является одним из оснований осуществления финансового страхового контроля (надзора) в сфере страхования. Содержание контрольной функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.