Страховые организации

     Юридическая сущность страхования заключается  в компенсации ущерба, причиненного страхователю тем или иным событием, признаваемым страховым, и на случай наступления, которого и заключается  договор страхования, за счет денежных средств, полученных страховыми компаниями

     Под страховой деятельностью понимается деятельность страховых организаций  и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием  специальных денежных фондов (страховых  резервов), необходимых для предстоящих  выплат¹.

     Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров. Страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием»².

     В российском законодательстве, несмотря на разрешение страховым организациям выдавать такие гарантии наравне с банками и кредитными организациями, этот вид деятельности не рассматривался как страховая деятельность. В результате, возникает коллизия, связанная с тем, что возможный перечень страховых операций по законодательству РФ оказывается несколько уже, чем в странах Европейского союза или в странах, следующих структуре страхового права.

     В законодательных актах страхование  трактуется как особый вид деятельности, а страховое дело – как деятельность по страхованию и т.д.

     Во-первых, страхование – институт, как экономический, так и правовой, а также составляет организацию, т.е. особую сферу деятельности, связанная с возмездной передачей  ответственности по рискам хозяйств специализированным организациям с целью их минимизации.

     Как форма деятельности, страхование  становится функцией определенных хозяйствующих  субъектов, специализирующихся на ее осуществлении.

     Выражает  функции формирования специализированного  страхового фонда; возмещение ущерба; предупреждения страхового случая. С точки зрения его экономической сущности, страхование – это система (совокупность) экономических отношений, основанная на принципе распределения (разложения) имущественных потерь, вызванных экстраординарными обстоятельствами. Материальной формой, которой выступает страховой фонд, используемый в целях возмещения (покрытия) непредвиденных (случайных) убытков, возникающих у лиц, участвующих в его создании. Кроме экономической категории, страхование обладает также правовым фундаментом, с помощью которого устанавливаются, исполняются и прекращаются страховые правоотношения³. Взаимосвязь между экономической и юридической сущностью страхования обосновано охарактеризовал Рейтман Л.Ю. Для применения страхования в практике необходимо регулировать данные отношения законодательно, используя законные и подзаконные нормативные акты. Экономические страховые отношения при их практической реализации должны принимать юридическую форму⁴. По юридическому обоснованию страхование представляет отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)⁵.

     Интересы  физических и юридических лиц, касающиеся их имущества, являются гражданскими правами, которые могут возникнуть из договоров, сделок, а также вследствие событий. Идея страхования неразрывно связана с его универсальным значением как средства, способного устранить или, во всяком случае, сделать менее имущественно ощутимым (минимизировать) неблагоприятный результат воздействия отдельных обстоятельств, затрагивающих ту или иную сферу хозяйственной деятельности либо непосредственно касающихся жизни человека. Человек может оказаться жертвой катастрофы, внезапно заболеть, предприниматель может не оправдать расчеты. Людям, находящимся в зоне повышенного риска, в силу своей профессии. При поступлении на работу работодатель принимает на себя обязательства по страхованию жизни и здоровья этих лиц на случай смерти или стойкой утраты трудоспособности. Многие граждане в преддверии старости или стойкой утраты трудоспособности хотят обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум. Поэтому значение страхования ощутимо. При наступлении страхового случая страховщик уплачивает страхователю или иному лицу денежную сумму. Каждый из участников страхового правоотношения имеет свою цель. Страхователь стремится к получению денежной компенсации ущерба, причиненного личности или имуществу в результате случайных обстоятельств, причем размер компенсации должен быть выше уплаченной страховой премии. Страховщик стремится получить страховую премию, вложить ее в те или иные активы и извлечь инвестиционный доход. Для страховщика заключение договора страхования является видом предпринимательской деятельности, так как не по каждому договору наступает страховой случай. На основании выше изложенного можно сказать, что страхование – это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, которая при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму⁶.

     Страховые организации становятся все более  интересными для банков. Но страховые  компании работают более плотно с  теми банками, с которыми у них сложились партнерские взаимоотношения, то есть банк направляет своих заемщиков в эту страховую компанию.

     Страховая услуга – основной результат страховой деятельности⁷. Термин «услуги» охватывает несколько десятков видов деятельности, продукция которых может быть определена как «услуга»

     Страховые организации создаются для того, чтобы страхователи могли приобрести страховую защиту, суть которой в  компенсации ущерба последним в  случаях, оговоренных в договорах  страхования. Сама компенсация- это продукт труда в вещной форме (например, в денежной форме или форме отремонтированного после аварии автомобиля), продажа полисов, рассмотрение претензий и предоставление компенсации - также продукты труда, но в форме услуги. Услуги способствуют развитию производства, производство является условием существования услуг. Оказание услуги может быть связано или не связано с каким–либо товаром в его материальном виде.⁸ Другими словами страхование, является результатом развития материального производства, стало, в свою очередь, и фактором его развития.

     Таким образом, страховая услуга является основным результатом страховой  деятельности, рассматриваемой в  ее настоящем понимании. Но для того, чтобы страховая услуга дошла  до ее потребителя, необходимы усилия многих специалистов, прямо или косвенно в этом участвующих. Труд таких специалистов (страховых посредников, актуариев, аварийных Комисаров и др.) также должен относится к страховой деятельности. Однако необходима и регламентация деятельности указанных специалистов со стороны государства или страхового сообщества.

     Страхование как область знаний содержит достаточно обширный состав терминов, а также  необходимую нормативно-правовую базу, изучение которой является необходимым  этапом в постижении форм, видов  и функций страхования. Основными законодательными документами, содержащими по большей части общие принципы страхования в Российской Федерации, являются Гражданский кодекс РФ (ст. 927-970 гл. 48 «Страхование») и Закон РФ от 27. 11. 92 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. от 21. 07. 05).

     Помимо  этих документов в области страхования  в Российской Федерации действуют также:

• Федеральный закон «Об основах обязательного социального страхования» от 16 июля 1999 года, № 165-ФЗ;
• Федеральный закон «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» от 15 декабря 2001 года, № 187-ФЗ;
• Федеральный закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» от 28 марта 1998 года, №52-ФЗ;
1. Федеральный закон «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» от 24 июля 1998 года, №125-ФЗ;
2. Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» от 25 апреля 2002 года, № 40-ФЗ (в ред. 29. 12. 04 г.);
3. Закон «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 25 июня 1991 года, № 1499-1 (в ред. от 23. 12. 03 г.);
4. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года, № 177-ФЗ (в ред. 29. 12. 04 г.);
5. Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации от 30. 04. 99 г. (в ред. от 02. 11. 04 г.). Ст. 246-283 гл. 15 «Договор морского страхования»;
6. Указ Президента Российской Федерации от 26. 02. 93 г. № 282 «О создании Международного агентства по страхованию иностранных инвестиций в Российскую Федерацию от некоммерческих рисков».

     Именно  этими нормативными актами регулируется страховая деятельность в Российской Федерации.

       Одним из важных вопросов является также – лицензирование страховой деятельности в Российской Федерации, ведь только при наличии специального разрешения возможна реализация страхового дела. Лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется на основании их заявлений и документов, предоставляемых в соответствии с законом⁹.

     Для получения лицензии на осуществление  добровольного или обязательного  страхования, взаимного страхования соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора:

     1) заявление о предоставлении лицензии;

     2) учредительные документы соискателя  лицензии;

     3) документ о государственной регистрации  соискателя лицензии в качестве  юридического лица;

     4) протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;

     5) другие, установленные законом сведения.

     Установленная законодательством минимальная  величина уставного капитала страховщика  должна быть оплачена в денежной форме. Сверх этой величины вклады могут  осуществляться и в иных формах: имуществом, результатами интеллектуальной деятельности и т.п.

     Для получения лицензии на осуществления  страховой деятельности юридическими лицами представляются в Министерство финансов РФ следующие документы:

1. заявление установленной формы;
2. учредительные документы:
3. - устав, разработанный в соответствии с действующим законодательством;
4. протокол учредительного собрания, решение о создании или учредительный договор;
5. документ, подтверждающий государственную регистрацию юридического лица;
6. документы, подтверждающие оплату капитала (справка банка, акты приема-передачи имущества, другие документы);
7. экономическое обоснование страховой деятельности:
8. бизнес – план на первый год деятельности;
9. план по перестрахованию, если его максимальная ответственность по отдельному риску по договору страхования превышает 10 процентов собственных средств страховщика;
10. положение о порядке формирования и использования страховых резервов;
11. план размещения средств страховых резервов;
12. баланс и расчеты;
13. правила страхования с приложением к ним образцов форм договоров страхования и страховых свидетельств (полисов, сертификатов);
14. сведения о руководителе страховой компании и его заместителях по установленной форме.

     Надзорный орган рассматривает заявления  юридических лиц о выдаче им лицензий в срок, не превышающий 60 дней с момента  получения документов¹⁰.

     Основанием для отказа в выдаче лицензии юридическому лицу лицензии на осуществление страховой деятельности может служить несоответствие документов, прилагаемых к заявлению, требованием законодательства РФ. Об отказе в выдаче лицензии орган страхового надзора сообщает юридическому лицу в письменной форме с указанием причин отказа.

     В случае невыполнения в установленный  срок предписания орган страхового надзора вправе ограничить или приостановить  действие лицензии страховщика до устранения им выявленных нарушений, либо принять решение об отзыве лицензии.

     Ограничение действия лицензии означает запрет до устранения нарушений, установленных  в деятельности страховщика, заключать  новые договоры страхования и  продлевать действующие по отдельным  видам страховой деятельности (или видам страхования) или на определенной территории.

     Приостановление действия лицензии означает запрет до устранения нарушений, установленных  в деятельности страховщика, заключать  новые договоры страхования и  продлевать действующие по всем видам  страховой деятельности (или видам страхования), на которые выдана лицензии. При этом по ранее заключенным договорам страховщик выполняет принятые обязательства до истечения срока их действия. При устранении страховщиком выявленных нарушений органом страхового надзора принимается решение о возобновлении действия лицензии.

     Отзыв лицензии означает запрет на осуществление  страховой деятельности, за исключением  выполнения обязательств, принятых по действующим договорам страхования. При этом средства страховых резервов могут быть использованы страховщиком исключительно для выполнения обязательств по договорам страхования.

     Основаниями для принятия решения об отзыве лицензии могут быть:

1. неоднократное (более 1 раза) принятие решение об ограничении или приостановлении действия лицензии;
2. неустранение в срок или непредставление отчета об устранении нарушений, явившихся основанием для дачи предписания или принятия решения об ограничении или приостановлении действия лицензии;
3. решение суда, подтверждающее осуществление страховщиком незаконной деятельности;
4. представление органом по антимонопольной политике сведений об устранении факта нарушения страховщиком требований к рекламной деятельности.

     Решения об ограничении, приостановления или  отзыве лицензии, а также о возобновлении  действия лицензии сообщаются в территориальные налоговые инспекции и публикуются в печати. Они вступают в силу со дня письменного доведения соответствующего решения до страховщика либо дня опубликования решения в печати.

     Наконец, орган страхового надзора имеет право обращаться в арбитражный суд с иском и ликвидации страховщиков. Например:

     Определение от 24 мая 2005 г. N 252-О Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы ООО «Второе  страховое общество» на нарушение  конституционных прав и свобод абзацем  пятым пункта 1 статьи 2 ФЗ «О внесении изменений и дополнений в закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов РФ» .

     Целями  правового регулирования являются:

1. обеспечение надёжного и стабильного функционирования страхового рынка страны;
2. обеспечение соблюдения субъектами страхового рынка требований законодательства;
3. повышение с помощью страхования социальной и экономической стабильности в обществе;
4. обеспечение выполнения обязательств сторонами по договору страхования;
5. защита внутреннего страхового рынка от деятельности зарубежных компаний;
6. получение государством налогов и сборов от осуществления страховой деятельности.

     Методы  правового регулирования состоят:

1. принятии законов и других нормативных актов в области страхования;
2. контроле уполномоченными государственными органами за соблюдением участниками страхового рынка законов и иных нормативных актов;
3. регулировании финансовой устойчивости страховщиков и обеспечении выполнения ими обязательств перед потребителями страховых услуг;
4. контроле за уплатой субъектами страхового рынка налогов и сборов;
5. наложении санкций на участников страхового рынка, не выполняющие установленные требования.

     Можно выделить три типа построения системы  регулирования страховых отношений с точки зрения организации деятельности органов государственной власти. В большинстве европейских государств, как и в России, применяют систему страхового надзора, единую для всей страны.

     Правовому регулированию подлежат:

1. деятельность страховщиков и перестраховщиков (продавцов страховых услуг);
2. деятельность страховых посредников;
3. деятельность страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей (потребителей страховых услуг).

     Особое  значение придается регулированию  деятельности страховщиков на страховом рынке. Его основной задачей является обеспечение выполнения страховщиками своих обязательств по договору страхования. Возложение данной задачи на государство объясняется спецификой страхование, которая состоит в том, что страхование является довольно сложной услугой. Это связано с тем, что потребителю, не обладающему специальными познаниями в области страхования, сложно составить правильное представление о данной страховой услуги, а страховщик может злоупотреблять своими познаниями. Таким образом, одной из главных задач государства является обеспечение надежности деятельности страховщиков. Одной из особенностей страховой услуги является значительный разрыв во времени между сроками уплаты страховых взносов и выполнения обязательств страховщиками. Поэтому страхователю достаточно сложно оценить насколько страховщик окажется способен в будущем произвести страховые выплаты при наступлении страхового случая. Регулирование деятельности страховых организаций осуществляется, с помощью специально создаваемых государственных организаций страхового надзора.

В нашей стране функции надзора в настоящее  время выполняет Департамент  страхового надзора Министерства финансов РФ. Его главной задачей является обеспечение соблюдения всеми участниками  страховых отношений требований законодательства Российской Федерации о страховании в целях эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Свои полномочия орган страхового надзора реализует как непосредственно через федеральный департамент, так и через территориальные органы страхового надзора. Территориальными органами страхового надзора являются инспекции, осуществляющие свою деятельность на соответствующей территории РФ в приделах предоставленной компетенции. Инспекции подразделяются на межрегиональные, обслуживающие территории нескольких краев, областей и инспекции субъектов Российской Федерации. Помимо страхового надзора государственный контроль на страховом рынке в приделах предоставленной им компетенции осуществляет налоговая служба (уплата налогов).

     Целями  правового регулирования являются:

7. обеспечение надёжного и стабильного функционирования страхового рынка страны;
8. обеспечение соблюдения субъектами страхового рынка требований законодательства;
9. повышение с помощью страхования социальной и экономической стабильности в обществе;
10. обеспечение выполнения обязательств сторонами по договору страхования;
11. защита внутреннего страхового рынка от деятельности зарубежных компаний;
12. получение государством налогов и сборов от осуществления страховой деятельности.

     Методы  правового регулирования состоят:

6. принятии законов и других нормативных актов в области страхования;
7. контроле уполномоченными государственными органами за соблюдением участниками страхового рынка законов и иных нормативных актов;
8. регулировании финансовой устойчивости страховщиков и обеспечении выполнения ими обязательств перед потребителями страховых услуг;
9. контроле за уплатой субъектами страхового рынка налогов и сборов;
10. наложении санкций на участников страхового рынка, не выполняющие установленные требования.

     Можно выделить три типа построения системы  регулирования страховых отношений  с точки зрения организации деятельности органов государственной власти. В большинстве европейских государств, как и в России, применяют систему страхового надзора, единую для всей страны.

     Правовому регулированию подлежат:

4. деятельность страховщиков и перестраховщиков (продавцов страховых услуг);
5. деятельность страховых посредников;
6. деятельность страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей (потребителей страховых услуг).

     Особое  значение придается регулированию  деятельности страховщиков на страховом  рынке. Его основной задачей является обеспечение выполнения страховщиками  своих обязательств по договору страхования. Возложение данной задачи на государство объясняется спецификой страхование, которая состоит в том, что страхование является довольно сложной услугой. Это связано с тем, что потребителю, не обладающему специальными познаниями в области страхования, сложно составить правильное представление о данной страховой услуги, а страховщик может злоупотреблять своими познаниями. Таким образом, одной из главных задач государства является обеспечение надежности деятельности страховщиков. Одной из особенностей страховой услуги является значительный разрыв во времени между сроками уплаты страховых взносов и выполнения обязательств страховщиками. Поэтому страхователю достаточно сложно оценить насколько страховщик окажется способен в будущем произвести страховые выплаты при наступлении страхового случая. Регулирование деятельности страховых организаций осуществляется, с помощью специально создаваемых государственных организаций страхового надзора.

В нашей стране функции надзора в настоящее время выполняет Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ. Его главной задачей является обеспечение соблюдения всеми участниками страховых отношений требований законодательства Российской Федерации о страховании в целях эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Свои полномочия орган страхового надзора реализует как непосредственно через федеральный департамент, так и через территориальные органы страхового надзора. Территориальными органами страхового надзора являются инспекции, осуществляющие свою деятельность на соответствующей территории РФ в приделах предоставленной компетенции. Инспекции подразделяются на межрегиональные, обслуживающие территории нескольких краев, областей и инспекции субъектов Российской Федерации. Помимо страхового надзора государственный контроль на страховом рынке в приделах предоставленной им компетенции осуществляет налоговая служба (уплата налогов).

     По  договору страхования одна сторона - страхователь вносит другой стороне – страховщику, - обусловленную договором плату, страховую премию, а страховщик обязуется при наступлении предусмотренного договором события, страхового случая, выплатить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, страховое возмещение или страховую сумму.

     Договор страхования является возмездным, поскольку  страхователь выплачивает страховую  премию, а страховщик - несет риск наступления страхового случая, и  при наличии последнего производит страховую выплату. Данный договор остается возмездным и тогда, когда страховой случай не наступает, поскольку договор был заключен в расчете на встречное удовлетворение со стороны страховщика в виде получения от него страховой выплаты.

     Договор страхования имеет взаимный характер и поэтому очевиден, так как обе его стороны принимают на себя друг перед другом обязанности: страхователь - сообщить сведения об объекте страхования, выплачивать страховые взносы, если страховая премия не была уплачена полностью уже при заключении договора, уведомить страховщика о наступлении страхового случая и т.д., а страховщик – произвести страховую выплату и т.п.

     Страховщики при осуществлении страховой  деятельности используют услуги страховых  агентов и страховых брокеров (ст. 8 ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).

     Страховой агент – физическое или юридическое  лицо, действующее от имени страховщика  и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Все  действия страховой агент осуществляет в рамках предоставленных ему полномочий и за счет страховщика, действуя как представитель. Деятельность страхового агента состоит в заключении договоров страхования. Права и обязанности, вытекающие из совершенных страховым агентом действий в соответствии с договором, заключенным им со страховой компанией, приобретает страховая компания – доверитель.

     Взаимоотношения между страховыми агентами и страховщиками  могут оформляться договором  поручения или доверенностью. Услуги страховых агентов оплачиваются в виде комиссионных вознаграждений. Страховые агенты специальные обученные лица, страховые компании проводят занятия, обучая страховых агентов страховому делу. Слепухов Ю.А. и Дюжев Е.Ф. отмечают, что размеры комиссионного вознаграждения определяются по ставкам в процентах от объема выполненных работ. В качестве критерия оценки такого объема выступает чаще всего сумма полученных страховых взносов. Помимо этого могут приниматься во внимание число заключенных и действующих договоров страхования, размеры страховой суммы по ним и др.¹¹

     Страховой брокер – юридическое или физическое лицо, зарегистрированное в качестве предпринимателя, осуществляющее посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений  страхователя либо страховщика. Главным отличительным признаком страхового брокера от страхового агента является, то, что они независимы от страховой компании, т.е. в качестве независимого посредника. Страховой брокер может осуществлять страховую деятельность не только по поручению страховщика, но и по поручению страхователя.¹² Страховые брокеры обязаны зарегистрироваться в качестве страховых брокеров в федеральном органе исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью за 10 дней до начала такой деятельности в соответствии с требованиями Временного положения о порядке ведения реестра страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, утвержденного приказом Росстрахнадзора от 9 февраля 1995 г. ¹³

     Пункт 4 статьи 8 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» устанавливает запрет на осуществление на территории Российской Федерации посреднической страховой деятельности, связанной с заключением договоров страхования от имени иностранных страховых организаций, если иное не предусмотрено межгосударственными соглашениями с участием Российской Федерации. Исключение составляют договоры страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Российской Федерации, заключение которых разрешается с начала осуществление страховой посреднической деятельности страховщика.