Стратегическое планирование деятельности коммерческого банка

         Федеральное агентство по образованию и науки РФ

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Факультет Бизнеса  и управления

 

 

 

 

Реферат

по дисциплине «Финансовый менеджмент»

На тему: «Стратегическое планирование деятельности коммерческого банка»

 

 

 

 

 

Выполнил: студент группы    ФК-07-4    Макарова Т.Д

 

Проверил: преподаватель

Зайцев М.А.

 

 

 

 

Иркутск  2010

Содержание:

 

Введение……………………………………………………………………….….3

Глава 1. Теоретическая основа стратегического планирования………………5

1. Сущность стратегического планирования…………………...……5

2. Система стратегического планирования……………………….7

Глава 2. Содержание стратегического  плана………………………….………14

2. Анализ финансового состояния банка………………….……….16

2.2 Кредитная политика  банка………………………………………20

Глава 3. Анализ стратегического планирования деятельности   коммерческого банка (на примере АТФ Банк)………………………………...21

3. Общая характеристика банка………………………………….…. 21

3.2 Анализ перспектив и тенденций развития………………………..23

Заключение………………………………………………………………………29

Список использованных источников…………………………………………..31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банки - одно из центральных  звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое  условие реально создания рыночного  механизма.

Устойчивость банков существенным образом влияет на эффективность  экономики страны. В нынешних условиях деятельность каждого банка является предметом внимания обширного круга  участников рыночных отношений, заинтересованных в результатах его функционирования. И одним из обязательных условий  отводится грамотно выбранной и  эффективной разработки стратегии.

Стратегическое планирование обеспечивает основу для всех управленческих решений, функции организации, мотивации  и контроля ориентированы на выработку  стратегических планов. Динамичный процесс  стратегического планирования является тем зонтиком, под которым укрываются все управленческие функции, не используя  преимущества стратегического планирования, организации в целом и отдельные  люди будут лишены четкого способа  оценки цели и направления корпоративного предприятия. Процесс стратегического  планирования обеспечивает основу для  управления членами организации. Проецируя  все выше написанное на реальной обстановки в нашей стране, можно отметить, что стратегическое планирование становится все более актуальным для банков, которые вступают в жесткую конкуренцию как между собой так и с иностранными банками.

Стратегические подходы  в развитии банковского сектора  нашей экономики в самое последнее  время стали серьезно изменяться, поэтому целью работы является адекватность его действия потребностям рыночной экономики, разработка моделей и  инструментальных средств для анализа, стратегического планирования и  управления финансовой деятельностью  банка.

Разработка и применение моделей, позволяющих анализировать  текущее и планировать будущее  финансовое состояние филиала коммерческого  банка, находить оптимальное соотношение  привлеченных и размещенных финансовых ресурсов. Вовремя и правильно  ответить на эти запросы и есть главная задача банков и, в то же время гарантия их преуспевания.

Стратегическое планирование - это одна из функций управления, которая представляет собой процесс  выбора целей организации и путей  их достижения.

Работа имеет традиционную структуру и включает в себя введение, основную часть, состоящую из 3 глав, заключение и списка литературы.

Во введении обоснована актуальность выбора темы, нынешняя ситуация в мировой  экономике и страны, поставлены цель и задачи исследования, охарактеризованы методы исследования на предмете исследования.

Глава первая раскрывает общие  вопросы, раскрываются исторические аспекты  проблемы "Стратегическое планирование в банке". Определяются основные понятия, обуславливается актуальность звучание вопросов "Стратегическое планирование деятельности в банке".

Содержание второй и третьей  глав имеет практический характер и  на основе отдельных данных делается анализ современного состояния, а также  делается анализ перспектив и тенденций  развития.

Объектом исследования данной курсовой работы является АО «АТФ Банк», и одним из приоритетных задач  Банка являются совершенствование  качества обслуживания и расширение филиальной сети на всей территории республики.

Таким образом, актуальность данной проблемы определила выбор темы работы "Стратегическое планирование в банке", круг вопросов и логическую схему ее построения. Теоретической  и методологической основой проведения исследования явились законодательные  акты, нормативные документы по теме работы.

Источниками информации для  написания работы по теме "Стратегическое планирование в банке" послужили  базовая учебная литература, фундаментальные  теоретические труды крупнейших мыслителей в рассматриваемой области, результаты практических исследований видных отечественных и зарубежных авторов, статьи и обзоры в специализированных и периодических изданиях, посвященных  тематике "Стратегическое планирование в банке", справочная литература, прочие актуальные источники информации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретическая  основа стратегического планирования

1.1 Сущность стратегического планирования

Слово “стратегия” произошло  от греческого strategos, “искусство генерала”. Военное происхождение этого  термина не должно вызывать удивления. Именно strategos позволило Александру Македонскому завоевать мир.

Стратегия представляет собой  детальный всесторонний комплексный  план, предназначенный для того, чтобы обеспечить осуществление  миссии банка и достижение его  целей.

Несколько основных тезисов, относящихся к стратегии, должны быть поняты и, что более важно, приняты  высшим руководством. Прежде всего, стратегия  большей частью формулируется и  разрабатывается высшим руководством, но ее реализация предусматривает участие  всех уровней управления. Стратегический план должен обосновываться обширными  исследованиями и фактическими данными. Чтобы эффективно конкурировать  в сегодняшнем мире бизнеса банк должен постоянно заниматься сбором и анализом огромного количества информации об отрасли, конкуренции  и других факторах.

Стратегический план придает  банку определенность, индивидуальность, что позволяет ему привлекать определенные типы работников, и, в  то же время, не привлекать работников других типов. Наконец, стратегические планы должны быть разработаны так, чтобы не только оставаться целостными в течение длительных периодов времени, но и быть достаточно гибкими, чтобы  при необходимости можно было осуществить их модификацию и  переориентацию. Общий стратегический план следует рассматривать как  программу, которая направляет деятельность банка в течение продолжительного периода времени, давая себе отчет  о том, что конфликтная и постоянно  меняющаяся деловая и социальная обстановка делает постоянные корректировки неизбежными.

Стратегическое планирование в банках применимо к любой  проблеме, которая: связана с глобальными  целями банка, ориентирована на будущее, затрагивает внешние факторы, влияющие на результаты деятельности банка.

Глобальная цель. Решение, направленное на снижение затрат в  подразделениях не является объектом стратегического планирования, потому что оно, как правило, не связано  с глобальной целью банка непосредственно. В этом случае речь идет скорее об экономичности (способе преобразования ресурсов в  результаты деятельности), а не об эффективности (степени соответствия результатов  целям организации). Стратегическое же планирование имеет дело в основном с эффективностью (т.е. взаимосвязью между результатами и целями).

Таким образом, решения, относящиеся  к новым видам услуг (а именно: какую услугу осваивать и когда), как правило, носят стратегический характер. Но более частные вопросы, связанные с выпуском новой услуги (например сколько расходовать на рекламу), обычно не относят к числу  стратегических.

Ориентация на будущее. Решение, относящееся к какому-либо элементу банка является ориентированным  на будущее, если данный элемент в  настоящее время не существует в  полном объеме. Если планируется новый  вид услуг и они важны для  достижения целей банка, то речь идет о стратегическом планировании. Решения  затрагивающие текущий ассортимент  и существующие рынки, как правило  не являются стратегическими по своей  природе, хотя важные изменения в  текущей деятельности, например рассмотрение вопроса о снятии какой-либо услуги, часто носят стратегический характер.

Аналогичным образом решение  о найме конкретного работника, как правило не является стратегическим (хотя при найме руководителя самого высокого ранга или специалиста  самой высокой квалификации, способных  помочь организации достичь ее глобальных целей, такое решение может быть стратегическим).

Внешние факторы. Стратегическое планирование, как правило, затрагивает  проблемы, которые испытывают серьезное  воздействие многочисленных внешних  факторов. Следовательно, прежде чем  приступить к вопросу о будущих  стратегических целях или направлениях, необходимо уяснить, какие социальные, экономические, научно-технические, юридические  и политические факторы влияют на будущее банка. В противном случае можно выбрать стратегию, которая  окажется ошибочной, если на банк влияют такие факторы как экономический  спад или изменения в расстановке  политических сил.

Внутри этого трехмерного  пространства будущее и внешние  факторы в их воздействии на глобальные цели банка -- практически все, что  существенно изменяет характер банка  или направления его развития, является объектом стратегического планирования.

 

 

 

 

 

 

1.2  Система стратегического планирования.

 

Современный подход к стратегическому  планированию признает взаимозависимость  планирования и других функций и  видов деятельности банка, указывая на необходимость учета этой взаимозависимости  при проектировании систем планирования в банках, их информационных и других обеспечивающих подсистем, а также  иных процессов и систем.

Схематически систему  стратегического планирования можно  представить следующим образом. Она полностью включает систему  планов, процесс планирования, подсистему управления планированием и частично -- три других элемента: подсистемы организационного обеспечения, информационного обеспечения  и принятия решений.

Система планов. Результатом  процесса стратегического планирования, его выходом является плановая документация (так называемая “система планов”), в которой находят отражение  все виды планируемых показателей  на конец соответствующих периодов.

Необходимость разработки системы  планов, то есть совокупности взаимосвязанных  планов, определяется тем, что решения  сложных стратегических проблем  также достаточно сложны. Они сложны в том смысле, что требуют учета  таких столь разных по природе  факторов, как научные, технические, технологические, финансовые и так  далее, участия и поддержки самых  разных клиентов организации.

Поскольку планы в качестве одного из важнейших элементов должны содержать предлагаемые “решения”  сложных проблем, они сами должны быть не менее сложны, чем эти  проблемы. Из этого следует, что простой  план или их простая иерархия не могут служить адекватным средством  решения проблем современного банка. Скорее, это должна быть система  взаимосвязанных и взаимозависимых  частных планов, отражающих и учитывающих  различные аспекты тех сложных  проблем, с которыми встретится банк в будущем, возможности их разрешения, влияние разных групп клиентов банка, а также связи между теми или  иными элементами этих планов.

Можно выделить четыре вида взаимосвязанных планов, играющих подчиненную  роль по отношению к сводному плану.

а) Основные направления  развития и стратегия на обозримое  будущее.

б) Перспективный план, выходящий  за пределы одного года и обычно включающий перспективы совершенствования  продукции и услуг, а также  перехода к выпуску нового поколения  услуг, выполняемых банком.

в) Производственный (краткосрочный) план, разрабатываемый обычно на один-два  года и охватывающий в основном текущую  деятельность банка.

г) Специальные планы (проекты), конкретизирующие такие особые цели, как разработка новых видов услуг, проникновение на новые рынки, внедрение  новых технологий, перестройка организационной  структуры путем объединения  отдельных подразделений банка, слияний с другими банками  и так далее.

Все эти взаимосвязанные  планы служат формами материализации плановой деятельности банка и основой  для увязки задач, целей и стратегий. Эти виды планов предназначены также  для согласования результатов планирования, получаемых на различных уровнях  управления и в разных подразделениях банка, а также охватывающих разные периоды времени.

В основных направлениях развития банка фиксируется стратегия  достижения генеральных целей, основные направления его деятельности. Перспективный  план банка разрабатывается в  более детальной разбивке. Он охватывает длительный период времени, учитывает  возможности введения новых услуг  и использования новых ресурсов. В производственном плане горизонт планирования гораздо уже, но по другим параметрам этот план не уступает предыдущему. Специальные планы (проекты) имеют  различные временные горизонты, но уже по направленности, ориентированы  на достижение ограниченного числа  конкретных целей и использование узкого круга ресурсов.

Два вида планов названных  первыми являются основным выходом  системы стратегического планирования. Однако они должны опираться на текущие  планы проектов, программ и производства. Их следует трансформировать в будущие  производственные и специальные  планы (проекты). Два последних вида планов также являются частью системы  стратегического планирования.

Не менее важно, чем  взаимосвязь различных планов, входящих в систему планирования, их содержание. Каждый из этих планов должен включать механизм адаптации, позволяющий банку  приспосабливаться к будущим  условиям, расти или наоборот, сворачивать  деятельность.

Такими механизмами могут  быть планы поглощения других банков, планы развития ресурсной базы, способствующие достижению генеральных целей банка  и множество других элементов, обеспечивающих процветание банка в будущем, которое может весьма резко отличаться от текущей ситуации.

Процесс планирования. Для  того чтобы разработка и использование  сложной системы планов были эффективными, процесс планирования должен протекать  организованно. При этом специальная  организация не обязательна, если банк невелик либо если сводный план можно получить простым суммированием и увязкой показателей планов его подразделений. Однако одно из главных преимуществ планирования -- получение синергического эффекта. Поэтому, чтобы правильно оценить взаимосвязи, взаимодействие и взаимообусловленность элементов банка, видов деятельности и программ, необходим определенный порядок. Чтобы получить синергический эффект в планировании, необходимо разрабатывать определенные механизмы использования этих оценок как основы для реализации преимуществ взаимодействия и взаимозависимости различных планов и подразделений банка.

Принципиальная модель процесса адаптивного планирования состоит  из следующих блоков: предварительное  описание целей, прогнозы внешнего окружения, предпосылки планирования, выбор  целей банка, оценка альтернатив, разработка планов, разработка стратегий.

Предварительное описание целей. Процесс стратегического планирования начинается с предварительного определения  целей банка. Определение этих целей  носит предварительный характер и предназначено для установления границ будущих возможностей и точки  отсчета, по отношению к которой  оценивается потребность в информации, необходимой для оценки этих возможностей. Определение будущих целей банка  может вызвать серьезные трудности, поскольку заставляет мыслить непривычными категориями, отличными от тех, которые  используются в повседневной практической деятельности.

Прогнозы внешнего окружения. Главная цель прогнозов -- взгляд в  будущее, позволяющий плановикам построить  модель вероятного будущего состояния  внешней среды. Эта модель отражает характер социальных, экономических, политических, правовых и научно-технических факторов, с которыми банку придется иметь  дело в будущем.

Предпосылки планирования. Предпосылки (допущения) содержат основную фоновую информацию, необходимую  для стратегического планирования. Они могут быть конкретными, например, относиться к темпам инфляции, либо более общими, такими, как допущения  об изменении системы основных ценностей  общества.

Плановые допущения обеспечивают информацию, дополняющую ту, которая  содержится в прогнозах. Эти допущения  позволяют плановику завершить  создаваемую модель будущего, которая  может быть использована затем как  основа оценки и выбора стратегических целей.

Выбор целей банка. Этот этап включает уточнение, детализацию и  конкретизацию ранее сформулированных целей. Широко определенные цели организации  объединяют и направляют последующие  этапы процесса планирования.

Оценка альтернатив. Следующий  этап процесса -- определение и оценка альтернативных способов использования  ресурсов банка для достижения его  целей. Таким образом, процесс оценки альтернатив представляет собой  принятие решения о наилучшем  направлении развития банка при  заданных ограничениях и условиях будущего.

Оценка альтернатив при  использовании одной из форм метода “затраты - выгоды” должна осуществляться на основе ранее выбранных целей и, следовательно, приводить к отбору альтернатив, конгруэнтных этим целям. Наряду с оценками риска и неопределенности эти альтернативы образуют ядро стратегического планирования. Для того, чтобы они были содержательными, их следует оценивать в соответствии с тем, что должно быть сделано и что может быть сделано, исходя из заданных целей банка и возможных факторов риска -- в будущем.

Разработка планов. После  того как выбраны цели и оценены  альтернативы, основное внимание в  процессе разработки планов сосредоточивают  на обеспечении непротиворечивости целей и альтернатив, подготовленных различными подразделениями банка  и для разных видов его деятельности. На данном этапе также предпринимается  все необходимое, чтобы эти планы  соответствовали глобальным целям  банка: в письменной, документальной форме фиксируют выбранные цели, альтернативы и те виды деятельности, которые обеспечивают их осуществление. Таким образом, этот этап служит детализацией предшествующего.

Разработка стратегий  внедрения планов. Изучению альтернативных способов достижения поставленных целей  с помощью выбранных стратегий  и видов деятельности следует  уделять столь же серьезное внимание, как и выбору стратегий и видов  деятельности. Отчасти стратегия  применения планов заложена в самой  их совокупности, так как при разработке планов учитывались альтернативные пути их эффективного выполнения. Например, если необходимо построить новое  здание, план его строительства, несомненно, будет содержать последовательное описание таких этапов, как выбор  строительной площадки, проектирование и так далее, которые приведут к реализации планового решения  о постройке нового здания.

Стратегия внедрения планов имеет один весьма сложный аспект, который часто бывает необходимо учесть: мотивация и поведение  людей. При этом плановику следует  задаться следующими вопросами: какова будет реакция работников на данное решение? Как преподнести им разработанный  план, чтобы они содействовали  его успешному осуществлению? Какую  часть этого плана можно огласить? Когда?

Такой подход к учету влияния  на реализацию плана поведения людей  служит для совершенствования плана  с помощью стратегии его внедрения. Эта стратегия предназначена  для управления всеми видами деятельности, вытекающими из плана, а не только для распределения работ и заданий, которое обычно считают основным результатом планирования.

Подсистема принятия решений. Из описания процесса планирования видно, что планирование неразрывно связано  с принятием решений о целях  и стратегиях. Следовательно, никакая  процедура планирования не будет  до конца системной без упорядоченного подхода к его важнейшей фазе -- принятию решений.

Конечно, процесс принятия плановых решений нельзя сделать  полностью объективным и систематическим. Средством же объединения суждений и оценок руководителей в одно целое в рамках формального анализа  решений должна служить подсистема принятия решений. Такое взаимное дополнение субъективных оценок и формального  анализа усиливает возможности  руководителей принимать стратегические решения в сложных ситуациях.

Формальный анализ решений  предполагает использование ряда моделей  решений, в явной форме формулирующих  связи между эффективностью функционирования банка (например, его прибыльностью) и контролируемыми и неконтролируемыми  параметрами, определяющими уровень  этой эффективности. Например, модель принятия решений может связывать  прибыльность банка с внешнеэкономическими условиями (неконтролируемый фактор) и  такими переменными стратегического  выбора, как величина расходов на рекламу (контролируемый параметр).

Такие модели могут служить  ориентирами для оценки и выбора стратегий, программ и других связанных  с решениями элементов планирования. Применение таких моделей избавляет  плановиков от необходимости опираться  при принятии решений только на интуицию или (в меньшей степени) на метод  проб и ошибок.

Включение подсистемы принятия решений в систему планирования служит для того, чтобы подчеркнуть  характер планирования как процесса именно принятия решений, а также  для того, чтобы показать необходимость  получения специальной информации и такой ее обработки, которая  способствует принятию более качественных решений.

Подсистема информационного  обеспечения. Многие неудачи в планировании обусловлены отсутствием необходимой  плановой информации (“баз данных”, на основе которых можно принять  решение). Часто информация, обрабатываемая в информационных системах банков, носит преимущественно описательно-исторический характер, относящийся к прошлой  деятельности его подразделений. Многое из такой информации устарело и связано  лишь с ним самим. Чтобы быть полезной для стратегического планирования, информация должна показывать перспективы  и быть сосредоточена на тех аспектах окружающей среды и конкуренции, которые в наибольшей мере влияют на будущее банка.

Естественно, что переработать столь большие объемы разнообразной  плановой информации без ее предварительной  систематизации невозможно. Систематизация плановой информации не означает необходимости  разрабатывать дорогостоящие вычислительные системы. Скорее, она означает необходимость  получения ответов на вопросы  типа следующих: Что необходимо знать? Где можно получить об этом данные? Кто будет их собирать? Как будут  собирать эти данные? Кто их будет  анализировать и интерпретировать? Как наиболее экономично хранить  собранную информацию, с тем чтобы  ее столь же экономично находить и  извлекать впоследствии? Как своевременно распределить извлеченную информацию между ее пользователями?

Функции стратегического  планирования могут по-разному распределяться между подразделениями банка, в  различных сочетаниях формируя один из следующих профилей:

Сильная центральная служба планирования, разрабатывающая долгосрочные стратегии.

Центральная служба планирования, обеспечивающая долгосрочное планирование путем оказания помощи организационным  подразделениям, участвующим в планировании.

Децентрализация полномочий по долгосрочному планированию: возложение ответственности за составление  долгосрочных планов на тех руководителей  подразделений банка, которые отвечают за их реализацию.

Большинство вопросов, связанных  с “организацией, адекватной стратегическому  планированию”, обычно сводятся к одному из следующих: должно ли такое подразделение  быть линейным или штабным и должна ли служба долгосрочного планирования относиться к уровню корпорации, ее отделений или быть привязана  к ним обоим одновременно. К  решению этих вопросов следует подходить творчески.

Подсистема управления стратегическим планированием. Стратегическое планирование не возникает само по себе; оно нуждается  в мотивации. Важными элементами мотивации являются отношение к  нему руководителей и климат в  банке. Поскольку именно функции  планирования осуществляют люди, сам  процесс планирования должен быть формализован, и им следует руководить. Точно  так же, как процесс планирования требует разработки стратегии реализации планов, введение либо радикальное  изменение стратегического планирования требует стратегии внедрения  планирования. Таким образом, само планирование должно планироваться, и этим процессом  следует руководить.

Планирование -- вид организационной  деятельности, требующей значительных затрат времени и ресурсов. Как  таковое, оно деградирует, если не будет  понята его важность, если не стимулировать  должное к нему отношение работников и если им не руководить столь же тщательно, как и другими видами деятельности в банке.

Частично это “управление  планированием” включает должное внимание к организационному климату, необходимому для того, чтобы планирование было творческим. Действенным методом  создания такого климата является поощрение  широкого участия в планировании работников всех уровней. Работников можно  поощрять, с тем чтобы они предлагали свои соображения об улучшении планирования новых услуг, модификации выпускаемых  услуг, изменение организационной  структуры, выработке новой стратегии  и т.д. Такие предложения должны быть достаточно аргументированы и  документально обоснованы, чтобы  плановые работники могли их оценивать  и видеть, насколько каждое предложение  заслуживает дальнейшего изучения.

Стратегическое планирование в банках применимо к любой  проблеме, которая: связана с глобальными  целями банка, ориентирована на будущее, затрагивает внешние и внутренние факторы, влияющие на результаты деятельности банка. Она полностью включает систему  планов, процесс планирования, подсистему управления планированием и частично -- три других элемента: подсистемы организационного обеспечения, информационного обеспечения  и принятия решений. Использование  ряда моделей решений формулирующих  связи между эффективностью функционирования банка служить ориентирами для  оценки и выбора стратегий, программ и других связанных с решениями  элементов планирования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Содержание стратегического плана

 

Стратегический план банка  довольно сложно определить с точки  зрения рода информации, включаемой в  него. Его содержание не у всех банков совпадает. Однако, несмотря ни на что, стратегический план должен включать следующие компоненты:

А) миссия банка определяется на самом первом этапе осуществления  маркетинговых мероприятий и  служит отправной точкой при стратегическом планировании. Она устанавливает  то, к чему банк стремится, и затрагивает  уровень организационных подразделений, очерчивая круг их деятельности.

Миссия банка, или его  основная задача представляет собой  четко сформулированную причину  его существования. Исходя из основной задачи организации, строится целая  иерархическая лестница задач банка. Миссия формулируется на различных  организационных уровнях банка, но здесь всегда прослеживается четкая подчиненность задач структурных  подразделений общей задаче организации. Общебанковская миссия должна описывать  направление деятельности организации  с точки зрения предоставляемых  ею услуг, обслуживаемых групп потребителей.