Сущность денег и их функции

План:

          Введение

1. Необходимость и предпосылки возникновения денег.
2. Функции денег.
• Содержание и значение функции меры стоимости.
• Деньги в функции средства обращения.
• Функционирование денег в качестве средства платежа.
• Функция средства накопления.
3. Виды денег.
4. Деньги в сфере международного экономического оборота.
5. Денежная масса, Денежные агрегаты.

Заключение

Список литературы

Введение

Деньги - одно из наиболее великих  изобретений человеческой мысли, вся  структура современной экономики  предопределена существованием денег. Деньги - это товар, который является всеобщим эквивалентом и обладает абсолютной ликвидностью. Деньги можно рассматривать  как универсальное инструментальное средство управления экономикой.

Для многих людей деньги в наше время стали смыслом  жизни и их пытаются добыть, жертвуя  многим и многим. Актуальность работы обусловливается необходимостью осознания  роли денег в экономике и жизни  человека, необходимостью их адекватного  восприятия.

Деньги часто называют языком рынка, так как именно с  их помощью осуществляется кругооборот  товаров и ресурсов. Потребители  покупают на рынке товары, продаваемые  производителями, которые в свою очередь платят деньги за ресурсы, полученные ими от населения. Правильно организованная и четко функционирующая денежная система играет важнейшую роль в  обеспечении стабильности национального  производства, полной занятости и  устойчивости цен.

Поскольку деньги служат мерой  стоимости товаров, вся экономическая  наука без них была бы невозможна. Ведь именно с их помощью мы количественно  сравниваем и измеряем различные  экономические показатели, например, стоимости различных по своей  природе товаров и услуг.

Задачи, поставленные для  достижения цели - рассмотрение денежных теорий и исходя из них - сущности и  функций денег, их эволюционирование, описание возникновения денег как упорядочивание товарообмена и обоснование их необходимости.

1. Необходимость и предпосылки возникновения денег.

Деньги - экономическая  категория, в которой проявляются  и при участии которой строятся общественные отношения: деньги выступают  в качестве самостоятельной формы  меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления.

В современных условиях в повседневной жизни людей, в деятельности предприятий, государственных и других органов, в различных сферах экономической  деятельности деньги используются при:

• определении цен и реализации товаров и услуг;

• определении себестоимости продукции и величины прибыли;

• оплате труда;

• составлении и исполнении бюджетов;

• осуществлении кредитных и расчетных операций;

• осуществлении операций с ценными бумагами;

• сбережении и накоплении в качестве средства;

• оценке объема ресурсов, участвующих  в процессе производства (основные и оборотные фонды) и т.п.

Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в  обществе и способствуют дальнейшему  их развитию. К непосредственным предпосылкам появления денег относятся:

• переход от натурального хозяйства  к производству товаров и обмену товарами;

• имущественное обособление производителей товаров - собственников изготовляемой  продукции.

Непосредственный обмен товара на товар может быть лишь при наличии  потребности продавца именно в том  товаре, который предлагается к обмену другой стороной. Это предполагает также, что другие товаропроизводители  располагают возможностью предъявить к обмену продукцию, нужную данному производителю, а соответственно данный производитель располагает продукцией, нужной другому товаропроизводителю.

Следовательно, обмен товарами может  происходить при наличии нужных товаров у сторон, вступающих в  обменную сделку. При обмене должны учитываться интересы товаропроизводителей и соблюдаться требование эквивалентности стоимости обмениваемых товаров, что в свою очередь также ограничивает обмен, в том числе в связи с неделимостью обмениваемых товаров (например, крупного рогатого скота).

Соблюдение требований эквивалентности обмена предполагает измерение стоимости товаров  исходя из затрат труда на их изготовление.

Стремление к развитию обмена побуждало  к увеличению производства товаров, выделению из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента, используемого для измерения  стоимости и при обмене товаров. Увеличение производства товаров усиливало  стремление к развитию обмена и заинтересованность в выделении из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента, используемого при обмене товаров. Выделению золота как всеобщего эквивалента и в конечном счете в качестве денег способствовала его однородность, делимость и сохранность от порчи.

Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров, складывающийся на основе производственной специализации и имущественной обособленности товаропроизводителей.

Возникновение денег и их применение сопровождалось немаловажными последствиями. Появление денег позволило преодолеть узкие рамки взаимного обмена отдельных производителей товарами и создать условия для возникновения  рынка, в операциях которого могут  участвовать многие владельцы разных товаров. Важное значение имело то, что благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарами (Т-Т) на два разновременно осуществляемых процесса: первый состоит в продаже своего товара (Т-Д). второй - в приобретении нужного товара в другое время и в другом месте (Д-Т).

При этом применение денег уже не сводится к участию в качестве посредника в процессах обмена товаров. Напротив, функционирование денег приобретает  черты самостоятельного процесса: товаропроизводители  могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента  приобретения нужного товара.

В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров. Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При этом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота, независимо от наличия золотого обеспечения.

Сущность денег  характеризуется их участием в:

• осуществлении различных видов общественных отношений; сущность денег не может быть неизменной: она должна отражать развитие экономических отношений в обществе и изменения самих денег;

• распределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег обусловлены разными социально-экономическими причинами;

• определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости. При реализации товара его владелец может претендовать лишь на цену, обусловленную общественно необходимым уровнем затрат на изготовление определенного товара. Это означает, что цена, определяемая в соответствии с общественно необходимым уровнем затрат на изготовление отдельных товаров, позволяет товаровладельцам претендовать на получение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров. Этому способствует соблюдение требования эквивалентности, осуществляемое с помощью денег. Деньги являются всеобщим товарным эквивалентом.

Кроме того, сущность денег характеризуется  тем, что они:

• служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером).

• улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются издержки хранения, и предотвращается порча.

В современных условиях денежные знаки  и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что  деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную  экономическую категорию с сохранением  некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.

2. Функции денег.

Сущность денег проявляется  в их функциях, которые отражают возможности и особенности их использования, а также в роли денег, состоящей в достижении с  их помощью определенных результатов.

Функциям денег присущи устойчивость, стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, роль денег в различных условиях может меняться. Особенности функций состоят в том, что они в большинстве случаев осуществляются лишь деньгами.

Деньги выступают в качестве:

• меры стоимости;
• средства обращения;
• средства платежа;
• средства накопления.
• на национальном уровне они выполняют функцию мировых денег.

Функция мировых денег:

• Деньги используются для международных расчетов.
• В роли мировых денег выступает золото.

Назначение денег функции как меры стоимости заключается в том, что деньги используются:

1. Для учета затрат  труда.

Учитываются затраты труда:

• общественно-необходимые;
• индивидуальные;
• живого труда, выраженные в зарплате;
• овеществленного труда в виде сырья, топлива, производственных фондов.

Применяется 2 вида учета  затрат труда:

1. в натуральном выражении. Применяется для составления балансов материальных ресурсов, которые необходимы для достижения пропорциональности в народном хозяйстве. Он является основой для денежного учета, но он не позволяет определить сводные показатели, как по отдельным предприятиям, так и по народному хозяйству в целом;
2. в денежном выражении. Используется для учета затрат живого и овеществленного труда, планового и фактического, индивидуального и общественно необходимого.

2. Для контроля за мерой труда и потребления.

Осуществляется путем  сопоставления плановых и фактических  затрат труда (живого и овеществленного, каждого работника, коллективов, отрасли, по народному хозяйству в целом). Деньги функции меры стоимости используются для контроля за финансовой и хозяйственной  деятельностью предприятий и  организаций, независимо от формы стоимости.

3. В процессе ценообразования.

Установление цен на продукты труда невозможно без использования  денег в функции меры стоимости. Цена - денежное выражение стоимости  товара. Виды цен: оптовые, розничные, закупочные, расчетные, договорные. Розничные цены имеют верхнюю и нижнюю границы  отклонения от стоимости. Нижняя граница - себестоимость + прибыль, верхняя граница – спрос. Говоря о границах отклонения цены от стоимости, следует иметь ввиду, помимо общих отклонений, отклонения в стоимости отдельных товаров. Отклонение цены от стоимости дает возможность перераспределить часть национального дохода между отдельными отраслями хозяйства. Те отрасли, товары которых продаются по ценам выше стоимости, используют часть вновь созданной стоимости в других отраслях хозяйства. Когда цены ниже стоимости, часть стоимости, созданная в данной отрасли, переходит в другую отрасль. Деньги - функция меры стоимости - используются для составления планов в стоимостном выражении как в целом по народному хозяйству, так и по каждой отрасли, предприятию. Во всех случаях, где учитываются затраты труда, сопоставляющая затраты труда, планируются затраты труда, деньги выполняют функцию меры стоимости.

Функция денег как средства обращения представляет собой одновременное  движение товара и денег. Назначение этой функции в том, что:

1. Деньги опосредствуют  (обслуживают) движение товаров.

Деньги опосредуют движение товаров в государственной, кооперативной  торговле, при движении товаров между  хозяйственными операциями, при закупке  сельхозпродукции, при осуществлении  сделок купли-продажи на рынке. Все  акты как-либо опосредуются наличными  деньгами.

2. Деньги способствуют  реализации денежных доходов  в соответствии с количеством  и качеством затрачиваемого труда.

Деньги в данной функции  являются эластичной формой распределения  по труду, т.е. получив определенную сумму денежных знаков, как правило, в соответствии с количеством  и качеством затраченного труда, их можно использовать на покупку  товаров в соответствии с потребностями. Деньгам, выполняющих функцию средства обращения, присуще противоречие между  качественной безграничностью и  количественной ограниченностью денег.

3. Деньги служат средством  контроля за производством и распределением общественного продукта.

Контроль за производством и распределением общественного продукта при помощи денег средства обращения, осуществляется косвенным путем. Предъявляя спрос на товары хорошего качества, покупатель воздействует на торговые организации, а те - на производителей. Особенность денег в функции денег обращения заключается в том, что деньги должны быть обязательно реальными, но необязательно неполноценные.

На дальнейшее развитие денег  функции средства обращения могут  влиять факторы:

• увеличение товарооборота;
• увеличение или снижение доходов населения;
• увеличение или снижение товаров народного потребления.

На сужение использования  денег влияют факторы:

• развитие безналичных расчетов, в т. ч. безналичных расчетов населения;
• расширение фондов общественного производства.

В целом дальнейшее развитие функции денег как средства обращения - сложный и противоречивый процесс, т.к существуют разнонаправленные факторы, влияющие на сферу применения денег функции средства обращения.

Назначение функции денег  как средства платежа заключается  в том, что:

1. Денежные средства используются  для погашения разного рода  денежных обязательств.

Денежные средства могут  быть классифицированы следующим образом:

• денежные обязательства по оплате труда, выплате пенсий, стипендий, пособий;
• долговые обязательства;
• финансовые обязательства;
• страховые обязательства;
• обязательства, вытекающие из решений административно-судебных органов.

2. Используются для контроля за производством и распределением валового общественного продукта.

Контроль за производством и распределением общественного продукта при помощи денег функции средства платежа осуществляется финансовыми и банковскими органами в процессе финансирования и кредитования экономики, в процессе расчетно-кассового обслуживания хозяйства. С этой же целью была создана налоговая система.

Особенность денег функции  средства платежа заключается в  том, что:

• в этой функции имеет место самостоятельное движение стоимости непосредственно не связанное с движением товара или движением денег оторвано от движения товаров;
• деньги используются как наличные, так и безналичные перечисления;
• деньги должны быть реальные. Могут быть мысленно представляемые, когда осуществляется зачет взаимных требований (клиринговая операция), но и тогда сальдо по зачету примет форму реальных денег;
• функцию выполняют знаки стоимости (неполные деньги).

На дальнейшее развитие денег  функции средства платежа влияют:

• рост государственного бюджета, кредитных вложений;
• увеличение денежных доходов населения;
• расширение безналичных расчетов.

В настоящее время в  мире нет стихийного регулятора денежного  обращения. Золотые запасы накапливаются  в слитках. Тем самым функцию  сокровища выполняют действительные деньги (золото). Вместе с тем накапливаются  знаки стоимости, не разменные на золото, и именно они выполняют  функцию накопления.

Назначение денег в  функции средств накопления:

• деньги отражают действительное накопление материальных благ;
• деньги являются средством контроля за производством и распределением общественного продукта;
• деньги являются средством укрепления коммерческого расчета;
• деньги способствуют установлению пропорций между платежеспособным спросом населения и предложением товаров.

Существует 2 формы накопления денежных знаков:

1. кредитная: накопление на счете банков, других небанковских институтов. Также может быть в форме государственных ценных бумаг, страховых полисов.
2. тезаврационная: накопление в налично-денежной форме.

Все страны мира стремятся  сократить тезаврационную форму и максимизировать кредитную, т.к она используется во всех отраслях экономики, и средства не извлекаются из оборота.

При кредитном методе хранения, государство имеет информацию о  том, на какую сумму население  временно отказалось от потребления, следовательно государство может регулировать платежеспособный спрос населения и использовать денежные накопления как ресурсы для кредитования народного хозяйства.

Существуют объективные  причины роста сбережений:

• рост денежных доходов населения;
• изменение структуры потребительского спроса в пользу увеличения потребления товаров длительного пользования или дорогостоящих;
• стремление гарантировать привычный уровень жизни после выхода на пенсию или в результате потери трудоспособности, рабочего места и т.д.
• для ликвидации противоречия между уровнем потребления и доходами молодёжи;
• отложенный спрос в связи с дефицитом отдельных видов товаров.

Те же причины влияют на тезаврационную форму, однако, она существенно проигрывает с точки зрения эффективности для государства, населения, по сравнению с кредитной. Государство не знает, на какую сумму население отказалось от потребления, не может планировать, регулировать эти средства.

Независимо от формы хранения деньги в этой функции влияют на платежеспособный спрос населения:

• изменяется структура спроса;
• деньги влияют на объем платежеспособного спроса
• на размещение платежеспособного спроса.

Денежные накопления нельзя смешивать с текущими денежными  средствами, предназначенными для удовлетворения текущих потребностей (текущий денежный резерв). На счетах хозяйственной организаций также имеются денежные средства, предназначенные для выплаты зарплаты, оплаты сырья, материалов, топлива. Это тоже текущий денежный резерв.

Особенность денег в функции  средств накопления: это могут  быть наличные деньги и денежные средства в виде остатков на текущих и расчетных  счетах в банках. Также средства, хранящиеся на депозитных счетах (срочных), знаки стоимости, т.е. представители денежного товара - золота.

Факторы, влияющие на развитие этой функции:

• увеличение денежных доходов населения;
• укрепление коммерческого расчета;
• изменение структуры потребления и т.д.

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций. При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали сколько-нибудь серьезные осложнения с их использованием в международных отношениях.

 Если же плательщик, находящийся в России, располагает неконвертируемой валютой, он может ее обменять на свободно конвертируемую валюту по применяемому курсу и при наличии разрешений осуществить перечисление в другие страны. Напротив, при поступлении из-за рубежа свободно конвертируемой валюты она зачисляется на транзитный счет. С этого счета может быть проведена реализация части поступившей конвертируемой валюты на местную валюту по применяемому курсу, а при наличии разрешения можно использовать часть валюты для расчетов с зарубежными корреспондентами. Это означает, что функцию мировых денег могут выполнять денежные единицы свободно конвертируемых валют. Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут.

3. Виды денег.

Деньги представляют собой развивающуюся  категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег  к другим, а также в изменении  условий их функционирования и в  повышении их роли. В отдельных  сферах денежного оборота и в  различные периоды при определенных условиях применяются различные  виды денег.

Развитие обмена, его  интенсивность обусловили выделение  денег в качестве всеобщего эквивалента, материальной основой которых явились  драгоценные металлы и прежде всего золото. Преимущество золотых денег по сравнению с другими эквивалентами (скотом, мехами) состояли в однородности денежного материала, его делимости, сохранности от порчи.

В сравнительно недавнем прошлом в  обороте достаточно широко применялись  наличные деньги в виде золотых монет (в России после денежной реформы 1895-1897 гг. до начала первой мировой войны в обороте были десятирублевые и пятирублевые золотые монеты).

Особенность таких  денег состоит в том. что они обладают собственной стоимостью и не подвержены обесценению. Это значит, что при наличии полноценных золотых денег в обороте в количестве, превышающем действительную потребность, они уходят из оборота в сокровище.

При таких условиях не возникает  необходимость в определенных мерах по регулированию массы денег в обращении в соответствии с потребностями оборота, что характерно для бумажных денежных знаков.

Широко стали применяться денежные знаки из бумаги, в том числе бумажные деньги и кредитные деньги (банкноты).

При переходе от применения полноценных  денег к денежным знакам, прежде всего, появились в обороте разменные  на золото кредитные билеты. В процессе замещения полноценных денег  бумажными денежными знаками  возникла проблема увязки совокупной массы таких денежных знаков с  потребностями оборота. Значение решения  подобной проблемы было обусловлено  тем, что при выпуске в обращение  денежных знаков сверх потребности  в них возникает угроза их обесценения, чего не бывает при использовании  золотых денег. При таких условиях в обороте постоянно находились и не предъявлялись к обмену на золото бумажные денежные знаки. Это позволило выпускать в обращение часть денежных знаков без полного их обеспечения золотом, поскольку здесь не возникала потребность предъявления денежных знаков к обмену на золото.

Впоследствии при проведении в  России в 1922-1924 гг. денежной реформы связь денежных знаков с золотом была частично сохранена. Это проявилось в установлении фиксированного золотого содержания денежной единицы и в обеспечении денежных знаков золотом и драгоценными металлами в размере 25% суммы выпущенных в обращение банкнот. Тем не менее, свободного обмена денежных знаков на золото не было - продолжался процесс отделения бумажных денежных знаков от золота.

В современных условиях в России золотые монеты пятирублевого и  десятирублевого достоинства (по номиналу) продаются соответственно по цене, намного превышающей номинал. Это  свидетельствует о самостоятельности  применения денежных знаков. Такой процесс охватил все страны мира, в которых повсеместно был прекращен размен денежных знаков на золото и не применяется фиксированное золотое содержание денежной единицы. Этим завершился переход от применения полноценных золотых денег к денежным знакам, изготовленным из бумаги. В налично-денежном обращении широко распространяются кредитные деньги (банкноты). В обороте применяются и бумажные знаки, которые называются бумажными деньгами, отличающиеся во многом от банкнот.

Бумажные деньги. К ним относятся такие денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они изготовлены на бумаге, а то, что они обычно выпускаются государством  для покрытия своих расходов. Обратный приток бумажных денег (казначейских билетов) происходит при уплате налогов и других неналоговых платежей. Казначейские билеты обязательны к приему для платежей, в том числе за товары, услуги и др. Казначейские билеты, выпускавшиеся в оборот, не имели золотого обеспечения. Такие денежные знаки обычно выпускались в нашей стране органами казначейства с начала нэпа до 1925 г.

Важнейший недостаток бумажных денег  состоит в том, что они поступают  в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках (для оплаты товаров, услуг и других потребностей). В связи с этим, поскольку выпуск бумажных денег  обусловлен потребностью в средствах  для покрытия расходов государства (казначейства), становится возможным  чрезмерный (по сравнению с потребностью оборота) выпуск таких денег в обращение, при котором вполне вероятно обесценение денег, уменьшение их покупательской способности.

Кредитные деньги (банкноты). Они также изготовляются из бумаги, но выпуск в обращение кредитных денег производят обычно банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами. Предоставляя ссуду, банк может выдать заемщику свои банкноты: после истечения срока пользования ссудой предоставленные средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности. Часть возникшей ссудной задолженности погашается при поступлении в банк наличных денег (выручка торговых организаций и др.).