Сущность, функции и роль кредита в развитии экономики

     Введение

     Преобладавшая до недавнего времени государственная  форма собственности предлагала в основном централизованное бюджетное  финансированное предприятий. Существующая ранее система, при котором бюджетные  средства выделялись в рамках планирования развития экономики, не учитывала необходимости  четкого законодательного регулирования  финансово – кредитных вопросов.

     С развитием в нашей стране рыночных отношений, появились предприятия  различных форм собственностью как  частной, так и государственной, общественной особое значение приобретает  проблема четкого правого регулирование  финансово – кредитных отношений  субъектов предпринимательской  деятельности.

     У предпринимателей всех форм собственности  все чаще возникает привлечение  заемных средств для осуществления  своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение  банковской ссуды по кредитному договору. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. Сущность кредита

     Кредит  является самостоятельной экономической  категорией одновременно воспроизводства  и перераспределения. Это особый вид общественных отношений, связанный  с движением стоимости на определенных условиях. Кредит - финансовый инструмент, позволяющий хозяйствующим субъектам  перераспределять  свободные средства на взаимовыгодных условиях. Сущность кредита заключена в многообразии кредитных отношений и определяется его объективным существованием во всех общественно-экономических  формациях. Возникновение кредитных  отношений возможно только при определенном уровне товарного производства и  обращения, когда стоимость, высвободившаяся  у одного хозяйствующего субъекта, может временно использоваться другим субъектом в хозяйственных сделках. Кругооборот промышленного капитала приводит к образованию временно свободного денежного капитала. Однако временно свободный денежный капитал  перестает функционировать и  приносить прибыль. Поэтому возникает  противоречие между выделением свободных  денежных капиталов и внутренней сущностью капитала, как самовозрастающей стоимости. Такое противоречие разрешается  с помощью кредита.

     Субъектами  кредитных отношений являются кредитор и заемщик, а объектом – ссужаемая  стоимость, которая может предоставляться  как в денежной, так и в товарной форме. После получения кредита  заемщик становится должником. Кроме  того, в кредитных отношениях может  принимать участие и посредник - кредитная организация или банк.

     Заемщик-сторона, принимающая на себя обязательство  возвратить получаемый кредит вовремя  и уплатить проценты за пользование  им на условиях кредитного договора между  сторонами кредитных отношений.

     Кредитор-сторона, предоставляющая кредит на условиях возвратности и платности.

     Исторически кредит обслуживал непроизводительные расходы определенных классовых  слоев общества (ростовщический кредит), но по мере развития товарного производства он стал в основном обслуживать промышленный и товарный капитал, так как именно кругооборот промышленного капитала приводит к высвобождению временно свободного денежного капитала у  одних собственников и возникновению  временной потребности в нем  у других. В современных условиях, на основе кредита может аккумулироваться не только временно высвободившийся  денежный капитал из кругооборота промышленного  и товарного, но и временно свободные  средства государства, различных слоев  общества и социальных групп. В процессе  кредитных отношений один и тот  же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик. Например, если хозяйствующий субъект  открывает расчетный счет в банке  и хранит на нем свои денежные средства, то банк является в этом случае заемщиком, а предприятие - кредитором; если предприятие  берет у банка кредит, то в таком  случае кредитор банк, а заемщик - хозяйственный  субъект.

     Когда ссуженная стоимость возвращается владельцу – кредитору с уплатой  процентов, это и означает прекращения  кредитных отношений между кредитором и заемщиком, а заемщик перестает  быть должником.

     Кредитные отношения строятся между кредитором и заемщиком на взаимной имущественной  ответственности друг перед другом, юридические моменты оговариваются  в кредитном договоре, заключение которого является неотъемлемым этапом кредитного процесса. Составление кредитного договора в письменной форме является обязательным. 
 
 
 
 
 

     2. Функции кредита

     Сущность  кредита проявляется через его  функции. Кредит выполняет функции, не только внутренне присущие его  содержанию, но и обусловленные объективными факторами внешнего воздействия. В  теории кредита нет единства взглядов на его функции; в основном выделяют следующие:

     1.Перераспределительная функция, с помощью которой происходит перераспределение временно свободной стоимости одних собственников для пользования ею на условиях возвратности и платности другими хозяйственными субъектами. Такое перераспределение может быть отраслевое: внутриотраслевое и межотраслевое; территориальное: внутри территориальное и региональное; международное.

     2.Функция замещения, через которую происходит создание кредитных орудий обращения, то есть замены реальных денег кредитными. В этом процессе есть два подхода; первый – это замещение золота в обращении денежными знаками(банкнотами), которые являются долговыми обязательствами государства, второй – это замещение наличных денег векселями, чеками и другими кредитными орудиями обращения.

     3.Воспроизводственная функция, которая состоит в следующем: заемщик получает возможность использовать полученный во временное пользование капитал для предпринимательской деятельности или производства, то есть происходит воспроизводство товаропроизводителя; кроме того, воспроизводятся и предприятия, связанные с заемщиком отношениями кооперации.

     4.Стимулирующая функция, так как кредит способствует рациональному использованию полученных ресурсов в силу его платности, а через систему предъявляемых к заемщику банками требований идет стимуляция к улучшению экономических показателей деятельности хозяйствующих субъектов.

     5.Макрорегулирующая функция, то есть на макро уровне, через воздействие на процентные ставки и другие регуляторы денежно – кредитной системы, государство оказывает влияние на предложение и спрос денежных средств в стране.

     3. Роль кредита в развитии экономики.

     Роль  кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства  и населения, а также особенностями  методов, с помощью которых эти  результаты достигаются. В отличие  от безвозвратного  бюджетного финансирования, при котором отсутствует материальная заинтересованность в уменьшении объемов  предоставляемых средств, возвратность и платность предоставления кредита  повышают ответственность и усиливают  заинтересованность участников кредитных  операций к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств, побуждают пользователей к экономии на размере привлекаемых средств  и сроках их использования.

     Роль  кредита проявляется и в результатах  складывающихся при осуществлении  различных видов хозяйственных  отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном  и прочих видах кредитования. Благодаря  кредиту становится возможным целесообразное перераспределение материальных ресурсов. В частности, при систематических  несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий  возможна временная недостаточность  средств для приобретения необходимых  товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и др. Заемные средства способствуют удовлетворению временных потребностей, позволяют преодолевать задержки воспроизводственного процесса. В данном случае роль кредита  заключается в его воздействии  на бесперебойность процессов производства и реализации продукции.

     Кредит  играет большую роль и в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов  продукции. Использование заемных  средств позволяет образовывать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства при минимальном объеме собственных средств. Велика роль кредита и в расширении производства – заемные средства могут предоставляться на необходимые сроки для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения производства и реализации продукции. Кредит может использоваться и в качестве источника средств для увеличения основных фондов – зданий, сооружений, приобретения оборудования и т.д.

     Большие возможности участия кредита  в расширении производства заключаются  при его применении в качестве лизинговых операций, широко распространенных за рубежом. Лизинг – это одно из важнейших направлений повышения  роли кредита в развитии современной  экономики. Роль потребительского кредита  состоит в том, что его применение позволяет быстрее удовлетворить  разнообразные потребности населения, в том числе их желание приобрести предметы долговременного пользования  до их полной оплаты, внести взнос на получение жилья и др. Потребительские  кредиты способствуют повышению  уровня спроса и потребления.

     Государственный кредит используется главным образом  для привлечения средств на покрытие расходов бюджета. Заемные средства для удовлетворения такой потребности  могут поступать в форме выручки  от реализации казначейских обязательств или облигаций, а в ряде случаев  и в форме банковского или  международного кредита. Роль государственного кредита в этом случае состоит  в возможности обеспечить заемными средствами расходы бюджета. В том  числе покрытие бюджетного дефицита.

     Высока  роль кредита в сфере денежного  оборота – наличного и безналичного. Поступление наличных денег в  обращение  и их изъятие из обращения  происходит на кредитной основе, через  банки. Выдача банками наличных денег  клиентам, а также поступление  в банки наличных денег представляют собой кредитные операции, в которых  проявляются кредитные отношения. Безналичный денежный оборот необходим  для согласования денежных поступлений и расходов (достижение соответствия денежной массы в обороте с потребностями производства), характеризуемого бесперебойным удовлетворением временной потребности предприятий в оборотных и прочих средствах.

     Роль  кредита, а также сфера его  применения не являются неизвестными, стабильными. Напротив, с изменением экономических условий происходят и изменения роли кредита и сферы его применения. В условиях функционирования полноценных денег роль кредита в сфере налично-денежного обращения была менее значима, чем при функционировании не разменных на золото денежных знаков. Это связано с условиями функционирования полноценных денег: уменьшение их массы в сфере обращения сопровождалось превращением их в сокровище без всякого участия кредита. Увеличение массы таких денег в обращении из сокровищ также происходило без участия кредита.

     Увеличение  в обращении массы неполноценных  денежных знаков в связи с осуществлением кредитных операций, то есть при  участии кредита в форме дополнительной эмиссии наличных денег. Точно так  же денежные знаки изымаются из обращения  при погашении ссудной задолженности. Еще более важна роль кредита  в условиях инфляции, когда регулирование  массы денег в обращении, происходящее с помощью кредита, приобретает  возрастающее значение для поддержания  стабильности покупательной способности  денежной единицы.

     Изменение роли кредита в немалой степени  связаны с расширением сферы  кредитных отношений и развитием  методов кредитования и управления кредитом. Появление акционерных  компаний, выпуск акций, расширение привлечения  бюджетом средств с помощью различных  ценных бумаг вызвало расширение кредитных операций с ценными  бумагами. Это отразилось в участии  кредита в операциях по эмиссии  ценных бумаг, в кредитовании под  залог таких бумаг. Совершенствование  методов кредитования способствует повышению роли кредита в области  его использования, в частности, в качестве источника инвестиций. Повышению роли кредита, его влиянию на развитие производства и реализацию продукции, на совершенствование хозяйственной деятельности, способствуют меры по регулированию объема кредитных вложений, эмиссии наличных денег. 

     Заключение

     Кредит  играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность  производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счет:

     а) сокращения расходов по изготовлению, выпуску . учету и хранению денежных знаков, ибо часть наличных денег  оказывается ненужной;

     б) ускорение обращения денежных средств, многократного использования свободных  денежных средств;

     в) сокращение резервных фондов.

     Роль  кредита в различных фазах  экономического цикла неодинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя  огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными  ресурсами. Его негативное воздействие  может, однако, проявляться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно  такое воздействие в  условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в  оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых  для обращения.

     Кредит  вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование  объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств  на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных  денежных средств.

     На  рынке реализуются в основном следующие формы кредита:

     а) коммерческий;

     б) банковский;

     в) потребительский;

     г) ипотечный;

     д) государственный;

     е) международный.

     Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т д. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  литературы

1. Г.Н.Белоглазова. Деньги. Кредит. Банки. М.: ЮРАЙТ-ИЗДАТ 2006г.
2. Е.И.Кузнецова. Деньги. Кредит. Банки. М.: ЮРАЙТ – 2007г.
3. В .А. Щегорцев, В. А. Таран. Деньги. Кредит. Банки. М: Юнити – Дана 2005 г