Сущность и функции денег. 3

Министерство образования  и науки Российской Федерации

федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Санкт- Петербургский государственный  университет сервиса и экономики «ФГБОУ ВПО СПб ГУСЭ»

(колледж «Станкоэлектрон»)

 

 

 

Реферат на тему «Сущность  и функции денег»

по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит»

студентки 3 курса 372 Б группы

специальность 080114.51 «Экономика и бухгалтерский учет»

Гудковой Александры Анатольевны

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Санкт-Петербург

2013

Содержание:

1. Введение                                                                                                        3

2. Сущность денег. Основные определения                                                   4

3. Формы стоимости                                                                                         5

4. Функции денег                                                                                              5

4.1. Функция денег, как меры стоимости                                            6

4.2. Функция денег, как средства обращения                                      7

4.3. Функция денег, как средства накопления и сбережения             8

4.4. Функция денег, как  средства платежа                                           9

4.5. Функция мировых денег                                                                10

5. Виды денег                                                                                                   11

5.1. Действительные деньги                                                                 11

5.2. Кредитные деньги                                                                          12

5.3. Электронные деньги                                                                      14

6. Заключение                                                                                                  16

7. Список литературы                                                                                     17

 

1. Введение.

Деньги это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны. Называются ли они долларами, рублями, фунтами или франками, деньги служат средством оплаты, средством сохранения стоимости и единицей счёта во всех (кроме самых начальных) экономических системах.

В этой работе мы узнаем что такое деньги, их виды, какими свойствами они обладают, и какие выполняют функции, а также что такое стоимость и её виды.

Данная работа поможет  составить единое, общее представление  о деньгах, их происхождении, роли в  экономике и жизни каждого  человека.

 

 

2. Сущность денег. Основные определения.

Деньги – особый товар, выделившийся из товарного мира, и, выполняющий роль всеобщего эквивалента.

Деньги обладают ликвидностью и портативностью.

Ликвидность – способность денег участвовать в немедленном приобретении товаров и других благ.

Портативность – наибольшая ценность при минимальном весе.

Общественное разделение труда привело к необходимости  постоянного обмена продуктами труда.

Обмен – движение товара от одного товаропроизводителя к другому и предполагает эквивалентность (например: скот=зерну=топору), что требует соизмерения разных по виду, качеству, форме и назначению товара. Такое соизмерение требует общей основы, такой основой является стоимость товара.

Стоимость товара – это общественно-необходимый труд, затраченный на производство товара.

Так как труд, затраченный  на производство товаров различен, то товары имеют разную стоимость, поэтому  возникает необходимость количественно  измерить общественный труд, т. е. появляется понятие меновой стоимости.

Меновая стоимость – это способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях, т. е. обеспечивается количественное сравнение товаров.

При натуральном производстве продукт удовлетворял потребности  производителя и его семьи, т.е. для них он имел значение как потребительная стоимость¹. 

3. Формы стоимости.

Эволюция обмена товарами предполагает развитие форм собственности:

1). Простая или случайная  – свойственна низкой ступени  развития производственных сил.  При натуральном хозяйстве избыток  натуральных продуктов возникает  редко и товары, попавшие на  рынок случайно, измеряли свою  стоимость через посредство другого  товара. Меновая стоимость при  этом заметно колебалась во  времени и пространстве.

2). Развёрнутая. С дальнейшим  разделением труда и ростом  производства, всё больше продуктов-товаров поступает на рынок. Один товар встречается в обмене с множеством других товаров-эквивалентов.

3). Всеобщая – когда  товар становится главной целью производства, Каждый товаропроизводитель за продукт своего труда стремится получить всеобщий товар, который нужен всем, поэтому из товарной массы стали выделяться товары, выполняющие роль всеобщего эквивалента (мех, камушки, слоновая кость, пряности, шкуры). Но на этой роли такие товары не задерживались - не удовлетворяли требованиям товарного обращения и по своим свойствам не соответствовали условиям эквивалентности.

4). Денежная. Для неё характерны  следующие черты: один товар монополизирует на длительное время в роли всеобщего эквивалента; натуральная форма денежных товаров сростается с его эквивалентной формой, а это значит, что потребительная стоимость товаро-денег внешне скрывается, а остаётся лишь его всеобщая общественная форма ценности².

Для превращения товара в  деньги необходимо:

1). Общее признание данного  факта, как продавцом, так и  покупателем, то есть оба субъекта  не могут отказаться при обмене  своих ценностей на данный товар-деньги.

2). Наличие особых физических свойств у товара-денег, пригодных для обменеваемости.

3). Длительное выполнение  товаром-деньгами роли всеобщего эквивалента.

4. Функции денег.

4.1. Функция денег, как меры стоимости.

Эта функция заключается  в изменении стоимости товаров  путём установления цен. Как всеобщий эквивалент, деньги определяют стоимость  всех товаров, но не они делают товары соизмеримыми, а общественно-необходимый труд, затраченный на производство товаров. Все товары выступают продуктами общественно-необходимого труда, поэтому действительные деньги (золото, серебро), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости.

Для измерения стоимости  товара достаточно мысленно приравнять товар к деньгам, то есть решить - сколько он может стоить, значит эту функцию выполняют идеальные деньги.

Цена – стоимость товара, выраженная в деньгах. Она определяется затратами общественно-необходимого труда на его производство и реализацию.

Цена товара формируется на рынке и при равенстве спроса и предложения на товары, зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег, если между спросом и предложением нет соответствия на рынке, то цена неизбежно отклоняется от его стоимости, что служит сигналом товаропроизводителям: каких товаров произведено недостаточно, а каких в избытке. При одинаковых ценах на отдельные виды товаров, производители с более низкими затратами на изготовление продукции, по сравнению с общественно-необходимыми , имеют на рынке определённые преимущества в конкурентной борьбе. И наоборот.

При золотом обращении  цены определяются стоимостью товара, так как стоимость товаро-денег была относительно постоянна.

При бумажно-денежной и банкнотной системах – цены выражаются в денежных знаках, не обладающих стоимостью, поэтому они не отражают точной ценности товара и создают различия в ценах одного и того же товара. Для сравнения цен разных по стоимости товаров нужно свести их к одному масштабу, то есть выразить в одинаковых денежных единицах.

Масштабом цен при металлическом  обращении называется весовое количество металла принятое в данной стране за единицу и служит для измерения  цен всех других товаров.

Деньги, как масштаб цен, устанавливаются государством и  выступают как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся со стоимостью этого метала.

В современных условиях произошёл  процесс демонетизации золота, то есть утрата им функции денег, в том  числе и функции, как меры стоимости. Золото вытеснено из внутреннего  и внешнего оборота не разменными знаками стоимости – кредитными деньгами³.

С установлением господства неразменных кредитных денег, масштаб цен видоизменился. Государство устанавливает:

¥ Название денежной единицы, порядок её выпуска и изъятия, а также её купюрность;

¥ Порядок выпуска более мелкой денежной единицы, изготавливаемой из дешёвых металлов, определяя её соотношение а основной денежной единице;

¥ Правила обращения наличных и безналичных денег;

¥ Валютный курс национальной денежной единицы к иностранным денежным единицам.

 

4.2. Функция денег, как средства обращения.

Эта функция служит для  оплаты приобретаемых на рынке товаров, создавая товаропроизводственные условия преодоления индивидуальных и пространственных границ, которые были характерны при обмене товара на товар. Деньги постоянно и непрерывно обслуживают обмен товаров, а значит, способствуют их реализации.

Формула товарного обращения: Т-Д-Т (товар – деньги – товар).

Товарное обращение предполагает два самостоятельных акта – это  куплю товара и его продажу, разделённых  во времени и пространстве.

Особенности денег, как средства обращения:

¥ Реальное присутствие денег в обращении (наличные);

¥ Мимолётность их участия в обмене

Поэтому эту функцию могут  выполнять неполноценные деньги, то есть бумажные и кредитные.

В настоящее время господствующее положение заняли кредитные деньги, поэтому форма Т-Д-Т, характерная  для простого товарного производства в современных условиях принимает  вид: Д-Т-Д, так как деньги обслуживают  промышленный, торговый и денежный капитал.

 

4.3. Функция денег, как средства накопления и сбережения.

Деньги являются всеобщим эквивалентом и обеспечивают их владельцу  получение на рынке любого товара, становятся воплощением общественного  богатства, поэтому у людей возникает  желание его накапливать.

Сокровище – деньги, изъятые из обращения с целью их накопления.

Как средства накопления и  сбережения, деньги имеют следующие  особенности:

¥ Акт купли-продажи товара прерывается, и деньги накапливаются у продавца. Простое накопление сбережений никакого дохода владельцу не приносит.

¥ Накопление и сбережение денег создают стихийное регулирование денежного оборота, то есть лишние деньги уходят в сокровища, а недостаток пополняется из сокровищ.

Отличие этой функции от предыдущей:

¥ Деньги, как средство накопления и сбережения должны обладать способностью - сохранять стоимость хотя бы на определённый период;

¥ Деньги обязательно должны быть реальными.

Для предпринимателя не выгодно хранить деньги в виде «мёртвого» сокровища, созданные для простого товарного производства, поэтому их пускают в оборот для получения прибыли.

Накопление становится неприменным условием воспроизводственного процесса, деньги также аккумулируются (накапливаются):

¥ На предприятиях в форме денежных резервов, как необходимое условие кругооборота капитала;

¥ У государства, как централизованный денежный фонд в бюджете с целью перераспределения в масштабе страны для ликвидации диспропорций в народном хозяйстве;

¥ В банках на счетах, принадлежащих физическим и юридическим лицам для получения доходов в виде %;

¥ У определённых физических лиц в виде наличного денежного резерва.

В настоящее время назначение золотого запаса, как средства для  пополнения внутреннего обращения, размена знаков стоимости на золото международных платежей отпало в  связи с изъятием золота из обращения, но оно продолжает играть роль сокровища, накапливаясь в резервах Центральных  Банков и казне государства. Величина золотого запаса говорит о богатстве  страны и обеспечивает доверие резидентов и иностранцев к национальной денежной единице. Отдельные лица также  накапливают золото в форме слитков, монет, украшений. Цель такого накопления – обезопасить себя от обесценения.

 

4.4. Функция денег, как средства платежа.

Товаропроизводители не всегда могут продавать товары за наличные деньги. Нехватка средств для покупки у хозяйствующих субъектов возникает:

¥ При неодинаковой продолжительности периодов производства и обращения некоторых товаров;

¥ При сезонном характере изготовления и сбыта ряда товаров. Это приводит к необходимости покупки-продажи товара с рассрочкой платежа, то есть в кредит.

При таком обмене нет встречного движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи. Разрыв между товаром и деньгами во времени создает опасность неплатежа должника кредитору.

В этой функции деньги выступают:

¥ при предоставлении и погашении денежной ссуды;

¥ при денежных взаимоотношениях с финансовыми (налоговыми) органами (налоговые платежи, получение средств из бюджета);

¥ при погашении задолженности по заработной плате⁴.

4.5. Функция мировых денег.

Появление мировых денег  было вызвано возникновением внешнеторговых связей, международных займов и оказанием  услуг внешнему партнёру.

Сегодня деньги в качестве мировых функционируют как:

¥ Всеобщее покупательное средство;

¥ Всеобщее платежное средство;

¥ Всеобщая материализация общественного богатства.

Международным покупательным  средством мировые деньги служат при нарушении равновесия обмена товаров и услуг между странами; в этом случае оплата осуществляется наличными деньгами.

Мировые деньги в качестве международного платежного средства выступают  при расчетах по международным балансам, когда платежи данной страны за определенный период времени превышают ее денежные поступления от других стран.

Как всеобщее воплощение общественного  богатства мировые деньги используются при предоставлении займа или субсидий одной страной другой стране либо при выплате репараций побежденной страны победившей. В данном случае происходит перемещение части богатства одного государства в другое посредством денег.

 

5. Виды денег.

5.1. Действительные деньги— это деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены и с учетом расходов на производство.

Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Монета более позднего развития денежного  обращения имела установленные  законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для обращения  оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась), лицевая сторона  которой называлась аверс, оборотная  — реверс и обрез — гурт. С  целью предотвращения монеты от порчи  гурт делался нарезным.

Для действительных денег  характерна устойчивость, которая обеспечивалась свободным разменом знаков стоимости  на золотые монеты, свободной чеканкой золотой монеты при определенном и неизменном золотом содержании денежной единицы, свободным перемещением золота между странами. Благодаря  своей устойчивости действительные деньги беспрепятственно выполняли  все пять функций.

Появление знаков стоимости  при золотом обращении было вызвано  объективной необходимостью:

¥ золотодобыча не поспевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;

¥ золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;

¥ золотое обращение объективно не обладало экономической эластичностью, т.е. способностью быстро расширяться и сжиматься;

¥ золотой стандарт в целом не стимулировал производство и товарооборот⁵.

Золотое обращение просуществовало  в мире относительно недолго —  до Первой мировой войны, когда воюющие  страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.

Заместители действительных денег (знаки стоимости) — деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

¥ металлические знаки стоимости — стершаяся золотая монета, билонная монета, т.е. мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, например меди, алюминия;

¥ бумажные знаки стоимости

Бумажные деньги - представители действительных денег. Исторически они появились как заместители находившихся в обращении золотых монет

По сравнению с золотыми, эти деньги создавали товаровладельцам определённые преимущества (легче хранить, удобнее при расчётах).

Разность между номинальной  стоимостью и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных доходов.

Бумажные деньги выполняют  лишь две функции:

¥ средство обращения;

¥ средство платежа.

5.2. Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит).

 Их появление связано  с функцией денег как средства  платежа, где деньги выступают  обязательством, которое должно  быть погашено через заранее  установленный срок.

К ним относятся: вексель, банкнота, чек, электронные деньги.

Вексель - письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и установленном месте⁶.

Различают простой вексель, выданный должником, и переводной (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом  кредитору. Переводной вексель (тратта) получает возможность обращаться благодаря  передаточной надписи (индоссаменту) на обороте документа. По мере увеличения числа передаточных надписей циркулярная сила векселя возрастает, поскольку каждый индоссант несет солидарную ответственность по векселю.

Вексель характеризуется  следующими особенностями:

¥абстрактностью, т.е. отсутствием на документе информации о виде сделки;

¥ бесспорностью, означающей обязательную оплату векселя;

¥ обращаемостью, т.е. передачей векселя как платежного средства кредиторам, что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Вексель имеет определенные границы обращения:

¥ функционирует между лицами, хорошо информированными о платежеспособности друг друга и осуществляющими торгово- экономические отношения;

¥ обслуживает преимущественно оптовую торговлю;

¥ погашается участниками вексельного оборота наличными деньгами.

Банкноты — кредитные деньги, выпускаемые центральным банком страны. Представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией ЦБРФ.

В настоящее время центральные  банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу, они являются национальными  деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. Для изготовления банкнот используется особая бумага и применяются меры, затрудняющие их подделку.

Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы.

Чековому обращению предшествует договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением об открытии счета на сумму внесенных  средств или предоставленного кредита. Клиент на эту сумму выставляет чеки, а кредитное учреждение их оплачивает.

В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелец счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитное учреждение).

Виды чеков:

¥ именной — на определенное лицо без права передачи;

¥ предъявительский — без указания получателя;

¥ ордерный — на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа.

Во внутреннем обороте  чеки используются для получения  наличных денег в кредитном учреждении, как средство платежа и обращения, а также в качестве инструмента  безналичных расчетов, осуществляемых посредством перечислений по счетам в кредитных учреждениях,

5.3. Электронные деньги появились как результат развития научно-технического прогресса обладают некоторыми специфическими особенностями. Прежде всего, у электронных денег нет натурально-вещественных носителей потребительной стоимости и стоимости. Электронные деньги могут существовать исключительно в форме специальных электронных импульсов, цифровых двоичных кодов (файлов), которые содержат информацию о характеристике денежных знаков (серийный номер, дата выпуска, наименование эмитента). Выпускаемые в обращение электронные деньги хранятся на соответствующих технических устройствах (в памяти на жестком диске компьютера или микропроцессорной карты) и переводятся с помощью программно-математического обеспечения по различным каналам электронной связи (через локальные компьютерные сети или глобальную сеть Интернет).

Главное отличие электронных  систем платежей от традиционных заключается  в том, что весь процесс от начала до конца происходит в цифровой форме, т.е. без звона мелочи и подписи  ручкой на чеке. По этой причине электронные деньги часто также называют виртуальными деньгами, компьютерными деньгами или киберденьгами.

Выделяют две основные группы электронных денег: на базе карт и на основе сетей.

Электронные деньги на базе карт. Чаще всего находят применение смат-карты или чиповые карты.

Смарт-карты являются предварительно оплаченными картами или «электронными кошельками» со встроенным микропроцессором, на котором записан эквивалент суммы, заранее оплаченный эмитенту таких карт.

Все эти карты являются многоцелевыми, поскольку они применяются  для платежей с многими фирмами. Режим функционирования чиповых карт обеспечивает круглосуточный доступ их владельцев к электронным деньгам и одновременно позволяет держателям смарт-карт периодически пополнять остатки денежных средств через банковские отделения, банкоматы, по телефону или сети Интернет

Электронные деньги на основе сетей. Сетевые деньги хранятся в памяти компьютеров и переводятся по электронным коммуникационным каналам, в том числе и Интернет, посредством различного программного обеспечения. Электронные системы сетевых денег, так же, как и системы, базирующиеся на смарт-картах, пока работают на условиях предоплаты оказываемых услуг. Для проведения платежей с помощью сетевых денег пользователям необходимо установить на своих компьютерах специальное программное обеспечение, обычно бесплатное.

Электронные сетевые деньги чаще всего используются для осуществления  платежей на мелкие суммы в интернет-магазинах, виртуальных казино и биржах, для оплаты тех товаров и услуг, которые заказываются через Интернет.

 

6. Заключение.

Оценивая значение денег  в жизни общества, необходимо отметить прежде всего то, что они, во-первых, существенным образом облегчают процесс обмена. Во-вторых, их использование обеспечивает значительную экономию общественного богатства, которое общество вынуждено было бы растрачивать в рамках натурального обмена. Поэтому можно сказать, что деньги создают богатство нации. И чем совершеннее денежная система, тем быстрее идет наращивание общественного богатства.

 

 

7.Список литературы.

1.Сайты, посвящённые экономике  и финансам:

http://www.grandars.ru/

http://www.freelane.ru/

http://www.martynov-ma.ru/

http://www.topknowledge.ru/

2. Учебное пособие «Финансы, деньги, кредит и банки» Леонтьев В.Е., Радковская Н.П., 2003 года.

¹ http://www.topknowledge.ru/index.php?option=com_content&view=article&id=493:2010-08-02-15-12-59&catid=17:-3&Itemid=23

² http://www.grandars.ru/student/finansy/obmen.html

³ http://knigi-uchebniki.com/finansyi-kredit_738/funktsii-deneg13835.html

⁴ http://www.topknowledge.ru/index.php?option=com_content&id=503:2010-08-02-15-30-42&Itemid=23

⁵ http://www.e-reading-lib.org/chapter.php/97646/15/Levkina_-_Shpargalka_po_mikroekonomike.html

⁶ http://www.freelane.ru/credit_money.html