Сущность, виды и методы оценки теневой экономики

~ ~

 

Введение

Первые попытки научного учета теневой экономики в расчетах на отраслевом уровне были впервые осуществлены в 70-е гг. в НИХТИБ. Эти расчёты проводились в связи с до оценкой фактического уровня потребления населением бытовых услуг за счёт добавления к официальному их объему – объема реализации услуг так называемых частных лиц. Поэтому именно сфера бытового обслуживания послужила первым полигоном для обработки методологических приемов изучения теневой экономики, использования результатов расчетов в прогнозных изысканиях.

Согласно мнению российских статистиков, переворот в данной области произошел в 1993 г., когда, согласно утвержденной ООН новой версии национальных счетов, всем государствам было рекомендовано учитывать теневую экономику в объемах производства. С тех пор и Госкомстат РФ начал осваивать методы ее учета.  
Объект исследования: Россия, (для сравнения взяты исследования за рубежом). Предмет исследования: теневая экономика. Целью работы является анализ теневой экономической деятельности.

Основные задачи: Выяснить, что такое теневая экономика, каковы методы по её изучению, измерению, какие причины повлекли к образованию данного вида экономической деятельности; сделать общий вывод.

Работа имеет следующую структуру: состоит из трех глав, в первой рассматривается общее понятие теневой экономики, которая в свою очередь делится на пункты, более полно раскрывающие суть тематики; во второй главе уделяется внимание практической части, в которой раскрываются основные проблемы при помощи практических примеров; в третьей главе определяются основные проблемы теневой экономики, перечисляются основные направления решения этих проблем и делается общий вывод.

Основные методы исследования: сбор информации, её анализ, при помощи различной литературы, а также собственные утверждения и выводы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность, виды и методы оценки теневой экономики.

1.1. Сущность теневой  экономики.

«Теневая» экономика или лучше сказать ненаблюдаемая экономика это  явление присущее всем странам мира. Сегодня его следует рассматривать в качестве мощного социально - экономического фактора. Национальная статистическая служба, формирующая основные макроэкономические показатели, призвана обеспечить измерение общего размера экономики страны вне зависимости от того, в какой степени респонденты сотрудничают с национальным правительством и со статистическим ведомством. Вот почему официальная статистика должна выявить взаимосвязи легальной экономики с её «теневым» сектором, институциональные особенности национальной экономики, стимулирующие «уход» экономических агентов «в тень», типичные проявления «теневой» активности и способы сбора сведений о них. «Существует много областей экономики, где о качестве информации мы имеем лишь самое слабое представление, поскольку по ним вообще отсутствуют данные»,- писал О.Моргенштерн Эти слова в полной мере следует отнести к нашим знаниям о ненаблюдаемой экономике. Именно поэтому статистические наблюдения должны быть ориентированы на получение оценок «масштабов действительной фальсификации в экономической статистике» с тем, чтобы иметь возможность корректировать макроэкономические характеристики.

                                                                                               

 

 

 

 

 

 

                                                                                                    Таблица 1.

Сходства и различия теневой экономики в советский и постсоветские периоды.

В постсоветский период контроль за теневой экономикой ужесточился. Освещение проблем теневой экономики в СССР началось в 60-70 гг. Однако в то время затрагивались лишь отдельно взятые аспекты теневой экономики. Так, начало 60-х гг. ознаменовалось описанием уголовных дел цеховиков, валютчиков. В те годы прошли шумно прорекламированные прессой процессы над подпольными миллионерами. Несколько десятков из них в соответствии с приговорами суда были расстреляны.

1.2. Виды теневой экономической деятельности.

Главными и наиболее типичными видами теневой экономической деятельности являются следующие три блока:

· законная деятельность по производству товаров в домашних хозяйствах и ими же потребленных, не подлежащая официальному регистрированию и налогообложению (например, сельскохозяйственное производство в подсобных хозяйствах). Это весьма полезная для общества деятельность и ее необходимо всячески стимулировать.

· законная деятельность, которая в целях уклонения от уплаты налогов скрывается или преуменьшается, а также осуществляется без соответствующих лицензий. Этот вид теневой экономической деятельности охватывает значительную часть экономики, начиная от крупных предприятий, фирм, финансовых структур и кончая деятельностью мелких некооперированных предприятий с неформальной занятостью (например, временные бригады строителей). Эта часть теневой экономики представляет угрозу экономической безопасности страны, во-первых, в виде сокрытия доходов и налогов, а во-вторых, в виде создания криминальной экономической среды;

· нелегальная деятельность, представляющая собой запрещенные законом производство и распространение товаров и услуг (например, производство и распространение наркотиков, оружия, проституция, контрабанда), а также деятельность, представляющая собой незаконное получение доходов, не связанных с производством товаров и услуг (например, рэкет, мошенничество). Этот вид теневой экономики представляет собой прямую угрозу безопасности личности, общества и государства.

                                                                                                               Таблица 2.

 Доля теневой экономики в секторах экономики России.

 

Как мы видим на представленной таблице большая доля теневой экономики присутствует именно в торговом секторе, что не удивительно. Именно в торговом секторе скрыть ненаблюдаемую экономику проще всего.

Госкомстат России учитывает в своих расчетах только два первых вида теневой экономики, то есть деятельность в домашних хозяйствах, а также скрываемую и преуменьшаемую экономическую деятельность, увеличивающую величину ВВП. Эту часть теневой экономики можно называть неформальной экономикой.

Параметры неформальной экономики были определены при расчете системы национальных счетов (СНС) за 2013 год. Параметры неформальной экономики на тот момент выглядели следующим образом:

Структура отраслевого распределения нарушений налогового законодательства в крупных и особо крупных размерах по отраслям за 2011-2013 годы (2013год I полугодие) представлена ниже:

Используемая при оперативных (месячных) расчетах информационная база не позволяет с достаточной степенью точности определить параметры неформальной экономики. По косвенным данным можно предположить, что удельный вес неформального сектора с 2013 года несколько возрос и достиг 23-25 % ВВП, причем наиболее заметно этот показатель рос во второй половине прошлого года. В последние месяцы сколько-нибудь существенного роста доли неформального сектора не наблюдается. В развитых странах эта часть теневой экономики обычно оценивается в 10-15 %, хотя разные методы дают большой разброс в величине этого параметра.

1.3. Методы оценки теневой экономики.

В настоящее время разработано довольно много методов оценки масштабов теневой экономики. Каждый из них имеет положительные и отрицательные стороны, связан с определенными условиями и сферой применения.

                                                                                                  Таблица 3.

   Методы оценки теневой экономики.  

   Методы оценки теневой экономики:

1)учетно-статистический - основан на фиксировании данных о теневой экономике, не учтенных официальной статистикой  
2)экономико-статистические методы - планировании доходов бюджетов всех уровней, основанные на методах группировки, сравнения и экономического анализа  
3)метод товарных потоков - движение стоимости от производителей до потребителей выстраивается в разрезе отдельных важнейших продуктов и товарных групп. Смысл применения данного метода состоит в построении специфической балансовой модели и обнаружении слабых мест в имеющейся информационной базе.  
4)метод физических затрат - основан на сравнении потребления электроэнергии и объема выпуска продукции. За 2008-2011 гг. ВВП России сократился на 40%, промышленное производство - вдвое, а электроэнергии - в меньшей степени, на четверть.  
5) монетарный метод - способ оценки масштабов теневой экономики основывается на использовании такой особенности нелегальной экономики, как предпочтение, отдаваемое наличным деньгам при совершении сделок  
6) метод оценки - масштабов теневой экономики по платежеспособному спросу наиболее перспективен в России. Объем расходов российского населения, по оценке Госкомстата РФ, - 140 млрд. долл., а по оценке маркетингового агентства Interactive Research Group, - как минимум 240 млрд. в 2011 году. Такой вывод это агентство делает на основе сопоставления официальных оценок отдельных потребительских рынков с данными компаний, отраслевых ассоциаций и результатами маркетинговых исследований. Расхождения оценок потребительского спроса на рынке услуг особенно велики. Например, по официальным данным, в 2011 г. население потратило на образование чуть менее 2 млрд. долл., а по экспертным данным 4-6 млрд. долл., на здравоохранение -1,3 млрд. и 3-5 млрд. долл. Соответственно. В сфере услуг многие расходы не учитываются Госкомстатом РФ, а именно: на помощь по хозяйству, уход за престарелыми, за детьми, частный извоз. В итоге экспертная оценка расходов на услуги составляет 60-80 млрд. долл. против 32 млрд. по официальным данным. Величина дооценки расходов населения представляет размер теневого сектора.  
7) аналоговый метод- состоит в использовании оценок по другим странам, которые могут считаться репрезентативными аналогами для России по уровню развития, степени прозрачности бизнеса, отраслевой структуре экономики и т.д.   
8) метод технологических коэффициентов- способ примерного определения динамики промышленного производства на основе наблюдения за производством и потреблением электроэнергии и др. показателей 
9) по показателю занятости - основана на обследовании затрат рабочей силы и сопоставлении данных о рабочих местах  
В результате применения различных методов были получены и публиковались следующие оценки масштабов теневой экономики (в % к ВВП) по странам, различающиеся в ряде случаев между собой в несколько раз: по Австрии - от 4до 9 %, по Бельгии - от 2 до 20 %, по Франции - от 6 до 9 %, по ФРГ - от 3 до 15 %, по Великобритании - от 2 до 8 %, по США - от 4 до 30 %  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Опасность теневой экономики и её статистические данные.

2.1. Опасность теневой  экономики, ее последствия.

Диспаритет цен между продукцией, которая может быть экспортирована (в основном продукция топливно-сырьевых отраслей), и продукцией, ориентированной на внутренний рынок. При равномерном высоком уровне налоговых изъятий в большинстве отраслей обрабатывающей промышленности и сельского хозяйства создается положение, когда без ухода от уплаты налогов предприятие становится убыточным. Диспаритет цен порождает вынужденное теневое поведение.

Высокий уровень преступности (в частности, криминальное поведение многих банковских и финансовых структур) резко повышает риски, связанные с долгосрочным инвестированием и даже хранением сбережений в российских банках. Это порождает изъятие средств из производственного сектора и направление их (часто теневыми каналами) за рубеж, в сферу финансовых спекуляций и на непроизводственное потребление. Экономическая преступность порождает падение инвестиций и обезденежение реального сектора.

Наличие сверхвысоких доходов у узкого круга финансово-промышленной элиты и бедного государства, неспособного платить высокое жалование чиновникам и работникам правоохранительных органов, порождает коррумпированность государственного аппарата.

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                           

                                                                                                               Таблица 4.

Денежные доходы на душу населения по социальным группам.

Такого типа многосторонние взаимосвязи, исключительно широкие масштабы которых уже достигла неформальная и преступная деятельность, возможность мафиозных групп привлечь высококвалифицированных финансистов, юристов, политологов, специалистов по PR позволяет организованной преступности не только обеспечивать свою фактическую безнаказанность, но и бросить вызов государству, оспаривая его статус верховного арбитра в ключевых для них вопросах.

Специальная группа причин роста теневой экономики и экономической преступности связана с ослаблением и разрушением институциональных основ российского общества, которое можно назвать институциональным вакуумом. Резкая смена идеологических ориентиров и официальной системы ценностей, быстрое снижение жизненного уровня у большинства населения и другие негативные перемены привели к расшатыванию моральных установок. Значительные группы населения резким изменением своего экономического и социального статуса и бытовых условий были фактически выброшены из привычных устойчивых форм и уклада жизни, и оказались “аутсайдерами”, не способными адаптироваться к новым условиям и выпавшими из привычных общественных структур.

Аналогичные причины при быстрых изменениях экономической и социальной структуры общества в периоды индустриализации, приводили к росту преступности во многих странах.

В последние десятилетия в мировой экономической науке (в основном под влиянием работ ученых неоинституционального направления) идет процесс пересмотра постулатов неоклассической теории конкурентного равновесия — теоретического фундамента либеральной экономики. Одним из факторов, потребовавших такого пересмотра, стало осознание фундаментальной роли неполноты информации, неопределенности, а следовательно и непредсказуемости в отношениях между экономическими агентами. Немаловажной причиной (но одновременно и результатом) усиления этих факторов служит расширение теневой, в том числе преступной деятельности.

Для преодоления этой тяжелой болезни необходим серьезный теоретический анализ наиболее распространенных видов скрытой, в частности, криминальной экономической деятельности, форм их встроенности в общий экономический механизм. В частности, целью такого анализа является определение тех видов теневой деятельности, которые можно устранить только мерами по общему оздоровлению экономики, и тех (в основном связанных с организованной преступностью), в борьбе с которыми главную роль должны играть действия правоохранительных органов. Важнейшей задачей является постоянное совершенствование методов государственной статистики.

 
Рис. 1 Основные причины «теневизации» Российской экономики и общества.

В России действует постановление Госкомстата России об утверждении "Основных методологических положений по оценке скрытой (неформальной) экономики" от 31.01.2010 № 7, на основе которых ведется оценка ее объема. Специалисты отмечают следующие недостатки этой методики:  
1. Госкомстат России изучает часть теневой экономики, не измеряя объем противоправных операций, перераспределяющих созданное национальное богатство.  
2. Не оцениваются отраслевой уровень теневой экономики и масштабность тех или иных теневых явлений (например, при бартерных операциях).  
3. Почти во всех методиках ключевым моментом является экспертная оценка на базе оценок по регионам, однако качество региональной экспертизы различно.  
4. Г. опирается на информацию, за достоверность которой никто не несет ответственности и является изначально неполной для расчета по данной методике. 

Т.о., в условиях недостаточной разработанности теории теневой экономики для оценки ее масштабов целесообразно использовать комплекс различных методов.  
Метод расхождений основан на сопоставлении различных показателей.

Его разновидностями являются:

1) сравнение доходов, измеренных разными способами;

2) сравнение зарегистрированных доходов и расходов;

3) альтернативные оценки;

4) метод товарных потоков.  

Покажем на примере метода расхождений, как предварительно оценивается теневой секторов России.   
1. Сравнение доходов и расходов. Впервые в РФ был применен в 1996 г., когда был осуществлен расчет всех счетов сектора домашних хозяйств. В результате оказалось, что доходов значительно меньше, чем расходов, причем расчеты, выполненные на более ранний период, показали, что размер скрытой оплаты труда постоянно растет: если в 2011 г. его величина составляла около 5% от ВВП, то в 2012 г. - около 11 % ВВП. В 2013 г. доля скрытой оплаты труда, согласно официальной статистике, составила 11,1% ВВП и около 25% всей оплаты наемного труда, и, если исходить из того, что в среднем за 2010-2012 гг. доля заработной платы в ВВП составляет около 45%, то оценка величины теневого сектора в 2007-2011 гг. - около 25% ВВП.

2. Общее падение ВВП за 2011-2013 гг. превысило 50%, а уровень энергопотребления сократился только на 25%, что позволяет предположить существование неучтенного производства размером не менее трети ВВП.  
3. Многие исследователи заметили огромный разрыв между данными Госкомстата России о валовом накоплении основного капитала и отчетами предприятий об инвестициях в основной капитал, указывая ежегодную цифру за период в $40 млрд. Официальная статистическая отчетность дает меньший разрыв по этому показателю: от примерно 70 млрд. деноминированных рублей в 2011-2012 гг. до 10 млрд. руб. в 2013 г. Тем не менее эти чрезвычайно значительные деньги, без сомнений, ушли в «тень». 
4. Банковские процентные ставки значительно превосходят показатели рентабельности, представляемые предприятиями в официальных отчетах. 
5. Денежные суррогаты нередко сразу после выпуска котируются по 50 - 70% от номинала, предоставляя огромные возможности для скрытых финансовых комбинаций.

Интересна методика Госкомстата России определения объемов работ, выполненных по договорам строительного подряда с учетом теневой экономики.

На первом этапе определяется оценочный объем подрядных работ на базе инвестиционных ресурсов. Здесь на федеральном уровне наряду с собственной статистикой Госкомстата России, данных таможенной статистики и межотраслевого баланса используются данные налоговых органов для расчета неформального сектора промышленности строительных материалов.

На втором этапе формируется объем подрядных работ по крупным, средним и малым предприятиям путем суммирования данных государственного статистического наблюдения. 

На третьем этапе определяется объем скрытого строительства как разница результатов первого и второго этапов.

Затем величина скрытой деятельности распределяется по регионам пропорционально размерам занижения данных о выполненном объеме строительно-монтажных работ в отчетности подрядных организаций над аналогичными данными в отчетности заказчика.

Таким образом, региональный показатель уровня теневого сектора в строительстве не зависит от региональной статистики Госналогслужбы и вполне подходит как ориентир в контрольной деятельности налоговых органов. Думается, такого рода ориентиры нужно определять для каждой отрасли.

Важный компонент исследования теневой экономики — методы сбора и анализа информации. При работе с методическими указаниями следует отметить, что Госкомстатом России был задействован широкий спектр традиционных статистических методов.

Следует также остановиться на интересном подходе к региональному анализу теневой экономики, развиваемому специалистами Международного фонда экономических и социальных реформ на базе собственной геоинформационной системы.

Суть этого подхода в манипулировании компьютерными картами, раскрашенными в соответствии с динамикой изменения исследуемых показателей. Например, вычитание картографических образов позволяет разместить на краях цветовой гаммы регионы с наибольшим рассогласованием темпов роста доходов и расходов или производства и потребления. Затем с помощью корреляционного анализа можно подобрать косвенные признаки для диагностики прироста «теневого» сектора.

Так, по динамике площади землеотвода можно судить о неучтенном промышленном и индивидуальном жилищном строительстве; по динамике так называемых «прочих» вырубок — о неучтенном коттеджном и дачном строительстве в пригородных районах; по динамике государственных пошлин нотариальных контор — об объемах сделок с недвижимостью и автомобилями; а по страховым выплатам при пожаре — о реальном благосостоянии населения. 

2.2. Статистические данные о теневой экономике по Госкомстату.

По поводу обьема российской теневой экономики ходят легенды. По некоторым оценкам, от 40 до 60% производства товаров и услуг давно ушли "в тень". Госкомстат, однако, не отрицая ни самой болезни, ни ее развития, склонен более сдержанно оценивать ее масштабы.

По утверждению государственной статистики, доля теневой, или, точнее, скрытой, экономики составила в 2013 году около 22% валового внутреннего продукта (ВВП) страны. И хотя за рубежом такого рода показатели, как правило, не публикуются, по словам замначальника управления национальных счетов и платежного баланса комитета Алексея Пономаренко, речь там может идти о трех, четырех, от силы пяти процентах ВВП. В этом смысле наши авангардные позиции неоспоримы. С другой стороны, в понятие "теневая экономика", по методологии Госкомстата, не входят производство и распространение наркотиков, проституция, контрабанда. Не учитываются преступления против личности и имущества (например, взятки и грабежи), а также национализация и приватизация, поскольку такие акции сказываются лишь на стоимости активов и никак не отражаются на добавленной стоимости и ВВП. В этом, собственно, и состоят самые большие расхождения в оценке теневой экономики Госкомстатом и МВД, "сидящим" на криминале и определяющим "тень" более чем в 60% от ВВП. "У нас с ними просто разный подход", - подчеркивает Пономаренко.

В советские времена наша экономика просвечивалась сплошным наблюдением, как прожектором. Все, до последнего болта, учитывалось и попадало в отчет. За умышленное искажение "цифири" можно было угодить в тюрьму. Хотя и тогда существовала и нелегальная (незаконная), и неформальная (не учитываемая официальной статистикой) экономика. Пример последней - личные подсобные сельские хозяйства, ее вес во многом определялся косвенными методами. Итак, с 2013 года размер скрытой оплаты труда вырос с 5 до 11% ВВП в 2013. Растет и общий обьем теневой экономики. Напомним: в 2013 году она измерялась в 18%. На просьбу дать прогноз, что же нас ждет дальше, в Госкомстате ответили: прогнозы не даем - иначе будет трудно избежать искушения работать "по ориентиру".

 
Рис.2 Что не платит теневой бизнес.

Теневой бизнес для того и создан чтобы не платить некие госпошлины, налоги и прочие денежные средства идущие в государство или же рабочему классу. Чаще всего это монополисты ищущие личную прибыль и способы минимальных затрат.

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Способы борьбы с теневой экономикой.

Неуклонный рост теневой экономики и экономической преступности в последние десятилетия – общемировое явление, свидетельствующее о нарастании нестабильности и угрозы кризисов в сложившейся мировой социально-экономической системе. Положение в России характеризуется, конечно, большим своеобразием, но в значительной мере является результатом и общемировых процессов.

                                                                                                  Таблица 6.

Число преступлений, совершенных в сфере экономики, единица, значение показателя за год, (2007-2013 года)

Важнейшая черта общемировой динамики – неуклонный рост удельного веса финансово-посреднического сектора как в численности занятых, так и особенно в общем объеме доходов. Согласно оценкам Уоллиса и Норта, трансакционные издержки при продвижении товара на рынке США (затраты на банковские и финансовые услуги, страхование, оптовую и розничную торговлю или, с точки зрения процессий работников, на оплату юристов, бухгалтеров и т.д.), за столетие 1870-1970 гг. возросли с 25 до 45% национального дохода.

По России и СССР таких оценок не проводилось. Однако используя показатели, связанные с величиной транссакционных издержек, например, доходы от посреднической деятельности, можно получить следующую качественную картину. В СССР доля в ВВП доходов от финансово-посреднической деятельности удерживалась на уровне в 4-5 раз более низким, чем в развитых странах. За первые же 3-4 года реформы эта доля возросла в 3-4 раза. Эту динамику, в частности, можно проиллюстрировать показателем затрат на торгово-посреднические услуги. В 2011 г. доля этих затрат в ценах приобретения товаров в среднем по отраслям материального производства были равны 7%. В 2012 г. эта доля составляла уже 25-30%.

Большинство исследователей теневой экономики отмечают связь ее увеличения с ростом финансово-посреднической деятельности, поскольку эта деятельность представляет значительно большие трудности для государственного контроля по сравнению с производством товаров. Беспрецедентный рост доходов и финансовых активов крупнейших транснациональных групп и финансово-промышленных корпораций, их реальной экономической власти и влияния происходит в значительной мере за счет высвобождения финансово-посреднической, финансово-информационной и финансово - политической деятельности из - под контроля государства, и сокрытия ее результатов от кредиторов и трудового коллектива. Результатами такой деятельности может быть уход от уплаты налогов, незаконный ввоз или вывоз валюты и товаров, незаконные платежи иностранной валютой внутри страны, перевод финансовых средств из прибыли предприятия в производственные издержки и т.д.

Это высвобождение из-под контроля вовсе не обязательно имеет характер преступной деятельности. Хорошее знание законодательства (обычно не только своей страны, но и других стран) или возможность нанять высококвалифицированных юристов, финансистов и т.д. обычно позволяет обнаружить те или иные “дыры” и двусмысленные формулировки в законах, чтобы минимизировать уплачиваемые налоги, скрывать доходы, незаконно оплачивать покупки инвалютой, бесконтрольно переводить капиталы за рубеж и т.д., не рискуя понести серьезное наказание. Еще больше возможностей открывается для тех, кто готов нарушить закон, если только вероятность обнаружить это нарушение достаточно мала.

Особенностью последних десятилетий стало то обстоятельство, что объемы денежно-финансовых средств, которыми оперируют субъекты финансовой сферы, во много раз превосходят потребности производства (реального сектора) в этих средствах для нормального обращения. Если в неоклассической теории финансовая система рассматривается только как система, обслуживающая процесс производства товаров и услуг и их экономически эффективного распределения, то теперь финансовая сфера явно выделилась из реального сектора автономизировалась от него. Наоборот, можно говорить, что она использует развитие тех или иных секторов реального сектора и его ресурсов в своих экономических и политических интересах. Для иллюстрации приведем несколько количественных оценок из работы. Известного российского исследователя А.И. Неклессы, руководителя Центра экономических стратегий Национального института развития РАН.

Рис. 3. Теневая экономика в некоторых странах мира, % ВВП.

Объем производных финансовых инструментов (дериватов) в мире оценивается в 103 трлн. долл. (оценка на конец 2012г.) Банка международных расчетов или 150 трлн. долл. (оценка на конец 2013 г., приведенная на слушаниях в одном из комитетов Сената США). Для сравнения укажем, что суммарный объем мирового ВВП в 2012 г. был близок к 30 трлн. долл. (оценка Всемирным банком суммарного ВВП по 130 наиболее развитым странам мира). Потребность в ликвидных средствах для обслуживания процессов обращения удовлетворяется в основном деньгами в собственном смысле, масса которых измеряется обычными показателями (эти показатели имеют достаточно стабильные соотношения с объемом произведенного продукта). Например, для США, ВВП которых в 2012 г. составил 7,7 трлн. долл., объем наличных денег МО составил 457,9 млрд. долл., и за три месяца 2013 г. федеральной резервной системой было напечатано 13,8 млрд. долл.; показатель М1 равнялся 1112,7; М2 – 4380,8; М3 – 5940,1 млрд. долл.. (Надо учитывать, что доллар служит резервной валютой фактически во всем мире).

Вторая особенность заключается в том, что объем финансовых и иных ресурсов, которыми располагают и оперируют субъекты финансовой сферы, стали сопоставимы с ресурсами, которыми располагают большинство средних по экономической мощи государств мира (и превосходят большинство малых или слабых государств).

Государство призвано обеспечивать социальные, оборонные и другие функции, реализовывать программы экономического развития и экологии, короче, руководствоваться интересами общества в целом. Оно изымает часть доходов у финансовых организаций с помощью налогов, а также устанавливая законодательные и административные правила и ограничения, направляет их средства и их активность в тех сектора и не те проблемы, где они необходимы для страны. Естественно, цели финансово-посреднических и финансово-промышленных организаций и сообществ могут расходиться с целями и задачами государства. По мере того, как возрастает экономическая и политическая сила финансовых организаций и они перестают нуждаться в защите и помощи государства, разрыв между целями и интересами финансово-экономических групп и сообществ, с одной стороны, и государства, – с другой, все более увеличивается.

Рост объема дериватов в мире связан с беспрецедентным ростом в послевоенные десятилетия числа новых форм банковского и финансового обслуживания и появлением все новых и новых финансовых инструментов и технологий. Это развитие финансовой активности было обусловлено во многом успехами информатики и компьютеризации, обеспечившими небывалые возможности практически мгновенной передачи информации, объединившей прежде географически разделенный мир, а также углубления ее переработки с целью управления рисками, хеджирования, разработки инновационных форм страхования, тщательно просчитанных схем валютно-финансовых спекуляций и интервенций и т.п. В этом же ряду необходимо упомянуть и о технологиях и схемах высвобождения финансово-экономической деятельности из-под контроля государства, о чем говорилось выше.

Возможность мгновенно перемещать огромные объемы ресурсов в пространстве благодаря успехам коммуникации и либерализации валютно-финансовой деятельности, появление оффшорных зон и стран, где законодательство особенно тщательно охраняет коммерческую тайну, способствовало глобализации банковско-финансового сообщества, превращению его в экстерриториальное и практически недоступное для эффективного контроля со стороны отдельного государства. Иными словами оно превращается в потенциальную сферу теневой деятельности. Потенциальную, поскольку наиболее устойчивые и дальновидные банковско-финансовые структуры хорошо осознают высокую и вполне конвертируемую экономическую ценность их главного капитала – доверия и надежности. Однако поскольку речь идет об огромных суммах выигрыша или проигрыша, нередко происходит и объединение представителей финансовых структур с коррумпированными чиновниками (с образованием организованных преступных группировок) или с откровенно криминальными сообществами для решения особо острых проблем.