Центральные банки, его функции и операции

министерство  образования  российской федерации

Академия  бюджета и казначейства министерства финансов российской федерации 
 
 
 
 
 
 
 
 

РЕФЕРАТ   НА   ТЕМУ: 

Центральные  банки, его  функции  и  операции 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила: Андриевская Снежана Леонардовна

Студентка : группы 2 ФКз4 

Проверила: 
 
 
 
 

Содержание 
 
 

1. Введение……………………………...................................................
2. Центральные банки

• Предпосылки возникновения центральных банков…………

• Сущность центральных банков…………………………….......
• Независимость центральных банков от исполнительной власти…..
• Функции  центральных банков……………………
• Операции центральных банков

Введение 

Центральные банки  возникли в процессе исторического  развития банковских систем. Первоначально термин <центральный банк> подразумевал самый крупный банк, имеющий наиболее широкие связи в банковской системе. Постепенно такие банки монополизировали функцию эмиссии денег и утвердились в качестве эмиссионных центров страны. Затем они получили особые полномочия по обслуживанию правительств своих стран, а также по кредитованию банков и как кредиторы последней инстанции расширили регулирующее воздействие на национальную банковскую систему.

Центральный банк- это привилегированная и элитарная финансовая  организация, наделенная функциями административного органа и банка.

Своим созданием центральные банки  обязаны государству с его  политическими и экономическими целями. Особая роль центрального банка  заключается  в том что он совмещая в себе рыночные и нерыночные элементы, помогает государству перераспределять денежные потоки, финансовые ресурсы  таким образом, чтобы увеличивались  поступления в бюджет. Роль центрального банка в экономике государства  определяется его  правовым статусом и формами взаимосвязи и взаимодействия правительством и коммерческими  банками. Современные центральные  банки, как правило, учреждаются  в форме акционерного общества либо независимого административно - публичного образования(публичных корпораций).

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями  воспроизводства. Они находятся  в центре экономической жизни, обслуживают  интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство  и население. Во всем мире банки  имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются  огромным денежным  капиталом, стекающимся  к ним от предприятий и фирм, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны. Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это  не повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать. Только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов.

Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений в России, что объективно определяет ключевую роль центрального банка  в регулировании банковской  деятельности.  Поиск действенных форм и методов денежно-кредитного регулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного  в этой области опыта стран с рыночной экономикой. Осуществляемая в этих странах денежно-кредитная политика является одной из составляющих экономической политики и позволяет сочетать макроэкономическое воздействие с быстрой корректировкой регулирующих мероприятий, оказывая им оперативную и гибкую поддержку. В связи с этим большой интерес  вызывают различные аспекты деятельности центральных банков, являющихся основными проводниками официальной денежно- кредитной политики.     Предпосылки   возникновения  центральных  банков 

До XIX в. между банками не существовало разделения функций. Одни и те же банки выполняли функции коммерческих и эмиссионных банков. Вплоть до XIX в. Банкноты - векселя банков по предъявлению - могли выпускать многие банки в стране. Они в любой момент могли быть предъявлены в банк для обмена на наличные деньги. Последними в то время были только  золотые и серебряные монеты, а также казначейские билеты и ассигнации государства. В создании эмиссионных банков еще не было острой необходимости, так как банкноты в денежном обращении занимали относительно небольшое место. В течение длительного периода времени эту функцию выполняли известные, обладающие значительным состоянием и внушавшие правительству доверие банкиры. Однако в некоторых странах уже тогда один из банков выделялся из общего числа как наиболее крупный и обслуживающий нужды правительства, но он еще не был центральным. Государство не вмешивалось в работу банков. Они отличались друг от друга не выполняемыми функциями, а исключительно размерами. Даже близость к правительству не делала какой-либо банк центральным. Идея создания центрального банка зародилась в условиях относительно развитых рыночных отношений, когда в нем возникла историческая и экономическая потребность, когда стало понятно, что дальнейшее развитие рынка без особого органа государственного регулирования будет тормозить развитие экономики и приведет к финансовым потерям. Быстрое развитие кредитной системы после промышленного переворота

сопровождалось  повышением значения банкнотного обращения. Это объективно требовало замены банкнотной эмиссии многих коммерческих банков эмиссией одного банка, так как децентрализованная эмиссия банкнот не соответствовала потребностям развивавшихся рыночных отношений. Во-первых, банкноты отдельных, часто малоизвестных, банков не могли пользоваться всеобщим доверием у населения. Банкноты коммерческих банков могли обращаться только в районе их деятельности. Развивающийся рынок требовал универсального, обращающегося в масштабе страны покупательного и платежного средства.

Во-вторых, банкноты коммерческих банков не всегда пользовались достаточным доверием даже со стороны населения, проживающего в районе их деятельности. Децентрализованная эмиссия банкнот не поддавалась  контролю и регулированию со стороны  государства. Это зачастую способствовало злоупотреблению банками правом банкнотной эмиссии. В погоне за максимальной прибылью они выпускали банкноты, не обеспеченные золотом. В результате возрастали риски, связанные с разменом банкнот на золото, которые проявлялись в отсутствии необходимого количества наличных денег для удовлетворения спроса со стороны владельцев банкнот. Подавляющая доля обязательств до востребования банков в XIX в. приходилась именно на объем выпущенных банками банкнот. Практически 100 %-е обеспечение обязательств до востребования золотом делало крупнейший банк страны оплотом надежности всей банковской системы и в дальнейшем позволяло ему получить государственный статус - статус центрального банка своей страны.

Возникновение центральных банков исторически  связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называться эмиссионными.

Во всех европейских странах роль центрального банка закреплялась постепенно за самым  крупнейшим и надежным банком страны. Таким образом, центральный банк «вырастал» из условий рыночной конкуренции. Государства, издавая соответствующие  законы, активно способствовали этому  процессу, поскольку выпускавшиеся  многочисленными мелкими банками  банкноты лишались способности к  обращению в случае банкротства  эмитентов. 
 
 
 

Сущность  центральных банков 
 

Центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый статус, отличительный  признак которого - обособленность имущества банка от имущества  государства. Хотя формально это  имущество находится, как правило  в государственной собственности. Центральный банк наделен правом распоряжаться им как собственник. Этим центральный банк отличается от государственного банка, имущество  которого полностью контролируется государством. 

Правовой  статус центральных банков развитых стран закреплен в правовых актах:

• В Законах о центральных банках и их уставах
• В Законах о банковской и кредитной деятельности, в валютном законодательстве.

Как правило, основным правовым актом, регулирующих деятельность центрального банка, является Закон о центральном банке, в  котором определяются его организационно-правовой статус, функции, процедура назначения высшего руководящего состава, взаимоотношения с государством и национальной банковской системой. Данный закон устанавливает полномочия центрального банка как эмиссионного института страны. Центральный банк сочетает в себе отдельные черты коммерческого банковского учреждения и государственного ведомства, располагая некоторыми властными полномочиями в сфере регулирования кредитной системы. Центральный банк обычно создается в форме акционерного общества. Как правило, его капитал принадлежит государству (Франция, Великобритания, Германия, Нидерланды и Испания). Если государство владеет лишь частью капитала (Бельгия и Япония) или акционерами центрального банка являются коммерческие банки (США) и другие финансовые учреждения (Италия),  государство, тем не менее играет ведущую роль в формировании органов управления центрального банка. Содержание и форма взаимосвязей центральных банков с органами государственной власти существенно различаются в разных странах.  

Взаимодействия  такого рода могут быть условно представлены в виде двух моделей:

• Центральный банк выступает агентом министерства финансов и проводником его денежно- кредитной политики.
• Центральный банк независим от правительства, что обеспечивает ему самостоятельность в проведении денежно- кредитной политики без давления со стороны правительственных органов.

Однако  в действительности эти модели  в чистом виде не действуют. В большинстве  стран функционирует промежуточная  модель, в рамках которой используются принципы взаимодействия исполнительной власти с центральным банком при  определенной степени его независимости. В Великобритании, Франции, Италии, Японии и некоторых других развитых стран министерства финансов уполномочены давать инструкции центральным банкам, однако на практике такие случаи довольно редки. При разногласиях министерства финансов и центрального банка возможен только административный путь их разрешения в форме резолюции парламента или решения правительства. В странах, которые центральные банки непосредственно подчинены парламентам, с помощью проведения законодательных процедур возможно принятия решений, обязывающих исполнительные органы оказывать содействие центральным банкам в достижении той или иной цели денежно-кредитной политики. Законодательством ряда стран предусмотрена отчетность центральных банков перед парламентом. Так, федеральная резервная система США представляет свой отчет 2 раза в год, а центральные банки Германии и Японии направляют отчеты в парламенты своих стран ежегодно. 
 
 
 

Независимость центральных банков от исполнительной власти. 

Выполнение  юридически возложенной на центральный  банк главной цели его деятельности- обеспечение стабильности цен - предполагает наличие определенной степени его  независимости от исполнительной власти.

Банк  России обладает экономической и  политической независимостью от

исполнительных  органов государственной власти. Его экономическая независимость

проявляется в организационном и финансовом аспектах. 

Организационная независимость  Банка России определяется тем, что он является

самостоятельным юридическим лицом, осуществляет полномочия по владению,

пользованию и распоряжению своим имуществом. Изъятие и обременение обязательствами  имущества Банка России без его  согласия не допускается. 

Финансовая  независимость  Банка России выражается в том, что он не отвечает по обязательствам государства, а последнее - по его обязательствам. Исключение составляют случаи, когда одна из сторон добровольно принимает на себя такие обязательства или когда иное не предусмотрено федеральными законами. Банку России запрещено кредитовать федеральный бюджет (кроме тех случаев, когда такая возможность прямо предусмотрена законом о федеральном бюджете) и бюджеты субъектов РФ. 

Независимость центрального банка  от правительства  подразумевает две  ее формы: 

Политическую  и экономическую:

• Политическая независимость - это самостоятельность центрального банка при установлении целевых ориентиров денежной массы.
• Экономическая независимость - это самостоятельность центрального банка в выборе инструментов денежно - кредитной политики.

Условиями политической независимости центрального банка являются определение порядка  назначение членов его руководящего органа или управляющего, одобрение  принятого банком решения со стороны  правительства и парламента.

Экономическая независимость центрального банка  выражается в том, что центральный  банк не обязан автоматически выдавать денежные средства правительству для  финансирования государственных расходов и оказывать ему предпочтение в предоставлении кредитов. 

Для осуществления  управленческих функций Банк РФ имеет  три основные цели деятельности, закрепленные в Законе «О Центральном Банке РФ»: 

1) защита  и обеспечение устойчивости рубля;

2) развитие  и укрепление банковской системы  РФ;

3) обеспечение  эффективного и бесперебойного  функционирования платежной

системы. 

Реализация  функций и полномочий, предоставленных  Банку России для достижения

этих  целей, превращают его в орган  монетарной власти, орган банковского  регулирования и надзора и  расчетный центр банковской системы. 

Как орган монетарной власти Банк России осуществляет следующие функции:

- во  взаимодействии с Правительством  РФ разрабатывает и проводит  единую

государственную денежно-кредитную политику;

- осуществляет  эффективное управление золотовалютными  резервами;

- устанавливает  и публикует официальные курсы  иностранных валют по отношению  к рублю;

- организует  и осуществляет валютное регулирование  и контроль в соответствии  с

законодательством РФ;

- принимает  участие в разработке прогноза  платежного баланса и организует

составление платежного баланса РФ;

- осуществляет  анализ и прогнозирование состояния  экономики РФ в целом и по

регионам  прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует  соответствующие материалы и  статистические данные, реализуя при  этом задачу снижения инфляционных ожиданий. 

Как орган регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций Банк России выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций,

приостанавливает  их действие и отзывает их;

- осуществляет надзор  за деятельностью  кредитных организаций  и банковских групп;

- регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными  организациями в  соответствии с

федеральными  законами;

- является кредитором  последней инстанции  для кредитных  организаций, организует

систему рефинансирования;

- устанавливает правила  проведения банковских  операций, бухгалтерского  учета и

отчетности  для банковской системы. 

Кроме того, Банк России как надзорный  орган устанавливает порядок  и условия

осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной  валюты, осуществляет выдачу, приостановление  и отзыв разрешений им на проведение данных операций. 

Как расчетный центр банковской системы Банк России играет основную роль в

организации и функционировании платежной системы  страны. Для обеспечения

эффективного  и бесперебойного функционирования последней он выполняет следующие  функции:

- устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

- монопольно осуществляет  эмиссию наличных  денег и организует  наличное денежное обращение;

- определяет порядок  осуществления расчетов  с международными  организациями,

иностранными  государствами, а  также с юридическими и физическими  лицами. 

Как банкир Правительства РФ Банк России осуществляет обслуживание счетов

бюджетов  всех уровней бюджетной системы  Российской Федерации посредством

проведения  расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и  государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация  исполнения и исполнение бюджетов.

Для выполнения возложенных на него функций в  различных сферах Банк России

наделен полномочиями нормотворческой деятельности. Он имеет право издавать

нормативные акты по вопросам, отнесенным к его  компетенции федеральными законами.

Нормативными  актами Банка России являются те его  акты, которые направлены на

установление, изменение или отмену норм права  как постоянных или временных

предписаний, обязательных для круга лиц, определенных Законом «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)», и рассчитаны на неоднократное применение на территории РФ. Любые иные акты Банка  России, в том числе распорядительные акты, акты толкования нормативных  актов в сфере компетенции  Банка России, акты Банка России, содержащие исключительно технические  форматы и иные технические требования, нормативными актами не являются.

Нормативные акты Банка России обязательны для  федеральных органов

государственной власти, органов государственной  власти субъектов РФ и органов  местного самоуправления, всех юридических  и физических лиц. Нормативные акты Банка России не могут противоречить  федеральным законам и не имеют  обратной силы. Нормативные акты Банка России издаются в форме его указаний, положений и инструкций. Нормативные акты Банка России должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ в порядке, установленном для государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, за исключением нормативных актов, устанавливающих курсы иностранных валют по отношению к рублю; изменение процентных ставок; размеры резервных требований и обязательных нормативов; прямые количественные ограничения, а

также правила бухгалтерского учета и  отчетности для Банка России. 

Независимость центрального банка  определяется следующими факторами:

1. Независимость от правительственных органов. Это условие является обязательным. Если Центральный банк обязан выполнять указания правительственных органов, то он не сможет поддерживать стабильность цен, поскольку будет испытывать давление со стороны правительства.
2. Личная независимость членов органов управления центрального банка. Независимость органов управления центрального банка будет обеспечиваться в том случае, если они назначаются на достаточно длительный срок. В случае их повторного назначения возникает опасность уменьшения их степени личной независимости.
3. Юридический статус банка, который определяется, в частности, возможностями внесения изменений в устав центрального банка.

Чем сложнее внести изменения  в устав, тем надежнее обеспечивается независимость  центрального банка. 

Важным  фактором, определяющим возможности  центрального банка поддерживать стабильность цен, являются сложившиеся взаимоотношения  с государственными органами власти. Регулярные контакты между представителями  центрального банка и государственных  органов власти повышают степень  доверия последних к действиям  центрального банка, и способствует достижению им главной цели - обеспечение стабильности цен. Таким образом, выполнению данной задачи может содействовать периодически предоставляемая парламенту отчетность центрального банка о своей деятельности. Степень независимости центрального банка от исполнительной власти в разных странах неодинакова. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Функции  центрального банка 

Роль  центрального банка как особого  органа государственного управления, взаимосвязь с другими элементами экономического управления проявляется  через выполняемые им функции.

Деятельность  любых центральных банков, как  следует из анализа их исторического  развития и современного положения  в рыночной системе, подчинена следующим  основным целям:

-обеспечению стабильности покупательной способности и валютного курса национальной денежной единицы

- ликвидности банковской системы

-созданию эффективного и бесперебойного ведения расчетов, включая расчеты наличными деньгами. 

Отсюда  логично вытекают основные направления  деятельности и задачи, которые

решает  центральный банк для достижения стоящих перед ним целей.

Во-первых, центральный банк выступает эмиссионным центром страны, решая при этом задачи организации выпуска и обращения наличных банкнот.

Во-вторых, он совершает свои операции преимущественно с банками данной страны, а не с торгово-промышленной клиентурой. Центральный банк хранит кассовые резервы коммерческих банков, предоставляет им кредиты, осуществляет надзор за банками и финансовыми рынками, выступает посредником между другими банками страны при безналичных расчетах. Выполнение этих задач делает центральный банк «банком банков» и главным расчетным центром страны.

В-третьих, центральный банк поддерживает государственные, экономические

программы, размещает государственные ценные бумаги, предоставляет кредиты, выполняет  расчетные операции для правительства, хранит официальные золотовалютные резервы. Все это позволяет называть его банкиром правительства.

В-четвертых, в рыночной экономике перед центральным банком страны стоит задача осуществления денежно-кредитного регулирования экономики, значение которого по мере либерализации экономической политики и сокращения прямого государственного вмешательства в работу рынков возрастает. 

Среди многообразных функций центральных  банков следует выделить основные, без которых невозможно выполнение задачи центрального банка- сохранение стабильности национальной денежной единицы; и дополнительные- соответствующие решению этой задачи.

Основные  функции, осуществляемые без исключения центральными банками, разделяются на регулирующие, контрольные и обслуживающие. 

 К  регулирующим функциям относятся:

• Управление совокупным денежным оборотом;
• Регулирование денежно- кредитной сферы;
• Регулирование спроса и предложения на кредит

Контрольные функции включают в себя:

• Осуществление контроля за функционированием кредитно-банковской системы;
• Проведение валютного контроля

Обслуживающие функции заключаются в:

• Организации платежно - расчетных отношений коммерческих банков;
• Кредитовании банковских учреждений и правительства;
• Выполнении центральным банком роли финансового агента правительства

Важнейшей регулирующей функцией, присущей всем без исключения центральным банкам, является разработка и проведение денежно-кредитной политики.

Характер проводимой центральным банком денежно- кредитной  политики во многом зависит от степени  его независимости от правительства, которая может быть большей или  меньшей, но никогда не является абсолютной. Например, целевые ориентиры  изменения  агрегатов денежной массы обычно определяются непосредственно центральными банками. В то же время  ни  один центральный банк не может самостоятельно, без участия государства, установить тот или иной валютный режим.