Центральный банк

1. Центральный банк

Федеральный банк (Bundesbank) (Центральный банк Федеративной Республики Германии) состоит из центрального управления во Франкфурте-на-Майне, девяти центральных банков земель в качестве главных управлений и 182 отделений, которые Федеральный банк имеет в наиболее крупных населенных пунктах. Численность персонала в системе Федерального банка -- около 18 000 человек. Компетенция и задачи Федерального банка определены специальным Законом о Федеральном банке от 26 июля 1957 года  (Bundesbankgesetz )(далее -- ЗФБ) (Немецкий Федеральный банк. Денежная политика Федерального банка. Октябрь 2005 года).Немецкий Федеральный банк -- федеральное юридическое лицо публичного права. Основной капитал банка, полностью принадлежащий Федерации как носителю суверенитета валюты, составляет 290 млн. немецких марок. Однако прав, которые нарушали бы независимость Федерального банка. Федерация не имеет.Как и все центральные банки других стран. Немецкий Федеральный банк регулирует с помощью валютно-денежных полномочий, данных ему законом, денежный оборот и кредитное обеспечение экономики с целью сохранения стабильности валюты, а также заботится о банковском исполнении системы расчетов в стране и с заграницей (ст. 3 ЗФБ). В своем распоряжении он имеет целый ряд валютно-политических инструментов, применяемых банком самостоятельно, без вмешательства других ведомств. В органы управления Федеральным банком входят Совет Центральных банков, Совет директоров и Правления Центральных банков земель (ст. 5 ЗФБ). Верховный орган Федерального банка -- Совет Центральных банков -- определяет денежную и кредитную политику банка. Он выпускает общие директивы для ведения дел и административного управления банком и разграничивает в рамках закона компетенцию Совета директоров и Правлений Центральных банков земель, а в отдельных случаях может давать им прямые распоряжения. В его состав входят Президент и вице-президент Федерального банка, члены Совета директоров и президенты Центральных банков земель. Председательствует на заседаниях Президент, а во время его отсутствия вице-президент Федерального банка. Таким образом, закон обеспечивает представительство всех экономических регионов страны в высшем органе Федерального банка. Благодаря тому, что этот орган в основном принимает решения простым большинством голосов (ст. 6 ЗФБ), решения Совета Центральных банков учитывают интересы не только центра, но и всех регионов страны. Совет директоров -- центральный исполнительный орган Федерального банка, отвечающий за выполнение решений Совета Центральных банков. Он осуществляет деловое и административное управление банками, за исключением тех вопросов, которые находятся в компетенции Правлений Центральных банков земель. К компетенции Совета директоров, в частности, отнесены:

-операции с Федерацией и ее  специальными фондами;

-операции с кредитными институтами,  выполняющими задачи федерального  значения;

-валютные операции и операции  за границей;

-сделки на открытом рынке.

В состав Совета директоров входят Президент  и вице-президент Федерального банка, члены Совета директоров (не более  шести человек). Они должны быть известными специалистами в сфере банковского  дела. Президент (или в его отсутствие вице-президент) является, таким образом, председателем и Совета Центральных  банков, и Совета директоров. Членов Совета директоров предлагает на должности  Федеральное правительство после  слушания кандидатов на Совете Центральных  банков и назначает Президент  ФРГ сроком на восемь лет, во как  минимум на два года. До истечения  этого срока их нельзя отозвать; как исключение возможна личная инициатива или инициатива Совета Центральных  банков (ст. 7 ЗФБ).

Центральный банк земель возглавляет  правление, состоящее из Президента к вице-президента. В состав более крупных Центральных банков земель входит дополнительно еще один член правления. Члены правления, как и члены Совета директоров, должны иметь высокую профессиональную квалификацию. Назначение Президентов, являющихся по Закону одновременно членами Совета Центральных банков, протекает так же, как и назначение членов Совета директоров. Однако здесь право предложения принадлежит не Федеральному правительству, а бундесрату (палате парламента). Бундесрат, со своей стороны, обязан согласно законодательству каждой земли следовать предложениям компетентного органа, как правило, правительства земли. Таким образом. Закон о Федеральном банке исключает главенствующую роль Федерального правительства при назначении членов Совета Центральных банков, что отражает федерализм выбора руководящих органов Федерального банка.Задача Центральных банков земель -- совершение сделок и административное управление в своем регионе. В частности, в их компетенцию входит заключение под свою ответственность сделок с администрациями земли и кредитными институтами своего региона, если они вне компетенции Совета директоров (ст. 8 ЗФБ).

При каждом Центральном банке земли  создан совещательный орган -- Совет, который обсуждает с Президентом Центрального банка земли вопросы валютной и кредитной политики, а с Правлением банка -- пути решения задач, входящих в компетенцию банка. В состав Совета входят 14 человек, обладающих особыми знаниями в области кредитного дела. Не более половины из них выбирают из кредитных институтов земли, остальных -- из сферы промышленности, торговли, системы страхования, свободных профессий, сельского хозяйства, а также из наемных работников. Центральным банкам земель подчинены филиалы, которые Немецкий Федеральный банк имеет в крупных населенных пунктах страны (ст. 10 ЗФВ). Немецкий Федеральный банк известен как самый независимый центральный банк в мире (Тосунян Г. А. Опыт построения и правового регулирования банковских систем: Россия, Германия, Франция, США. -- М., 2004). Правда, Федеральный банк обязан поддерживать общую экономическую политику Федерального правительства, но только при условии выполнения своих задач. При Исполнении своих полномочий Федеральный банк не зависит от указаний Федерального правительства (ст. 12 ЗФВ).

Закон о Федеральном банке не содержит каких-либо предписаний на случай значительного расхождения  мнений и возникновения напряженности  между Федеральным правительством и Федеральным банком, однако устанавливает  правила, призывающие обе стороны  к сотрудничеству и взаимным консультациям.

Так, Федеральный банк обязан консультировать  Федеральное правительство по важным валютно-политическим вопросам и давать по его требованию справки.Со своей стороны. Федеральное правительство должно привлекать Президента Федерального банка на свои заседания, посвященные обсуждению вопросов валютно-политического значения, но только с правом совещательного голоса (ст. 13 ЗФБ). Члены Федерального правительства также имеют право участвовать в заседаниях Совета Центральных банков, но права голоса они не имеют (только право вносить предложения). По их требованию принятие решения можно откладывать на срок до двух недель. Полномочия Федерального правительства по отношению к Федеральному банку в основном ограничены участием в назначении членов Совета Директоров. Роль Федерального банка в германском обществе очень высока: по закону Совет Центральных банков и Совет директоров приравнены к верховным федеральным ведомствам, то есть министерствам Федерации, а Центральные банки земель -- к уровню федеральных ведомств (ст. 29 ЗФВ). Немецкий Федеральный банк выполняет свою главную задачу по Обеспечению стабильности валюты и осуществляет такие основные функция центрального банка, как эмиссионный банк, банк банков, банк государства и управляющий валютными резервами.Федеральный банк имеет исключительное право выпускать банкноты и изымать их из обращения (ст. 14 ЗФБ). Он, как в ведомство по надзору за кредитным делом, осуществляет я некоторые функции надзора за кредитными учреждениями. В рамках сделок рефинансирования с кредитными учреждениями Федеральный банк устанавливает ставку учетного процента, процентную ставку ломбардных кредитов и определяет дисконтную политику. Федеральный банк имеет право покупать и продавать определенные векселя, кратко- и среднесрочные казначейские обязательства, а также долговые обязательства, допущенные к официальной торговле на бирже (политика открытого рынка). За последние годы огромное значение приобрели так называемые операции по предоставлению ссуд под заклад ценных бумаг. При этом Федеральный банк покупает определенные ценные бумаги с оставшимся сроком действия до одного года при условии, что продавец вновь купит эти ценные бумага в момент истечения их срока. Обязательные резервы, которые кредитные учреждения должны хранить в Немецком Федеральном банке, -- важный инструмент кредитно-денежной политики центрального банка. Федеральный банк может устанавливать процентные ставки на обязательства по вкладам до востребования в размере не больше 30, на срочные обязательства -- не больше 20 и на сберегательные вклады -- не больше 10 процентов (ст. 16 ЗБД). На обязательства перед иностранными институтами (п. 1 ст. 4 Закона о внешнеэкономической деятельности) банк может устанавливать процентную ставку до ста процентов. С августа 1995 года процентные ставки минимальных резервов составляют: по текущим счетам -- 5 процентов, по срочным счетам -- 2 и сберегательным счетам -- 1,5 процента (Uberprufung des Geldmengenziels und Neuordnung der Mindestreserve, Deutsche Bundesbank, Banking Act, Juli, 1995). Безусловно, политика центрального банка по минимальным резервам влияет на денежную массу в стране. Ежегодно Федеральный банк опубликовывает установленный им целевой коридор на следующие 12 месяцев по увеличению количества денег. Основой для установления количества денег служит предположение об увеличении производственного потенциала, нормативное развитие цен и изменение скорости обращения денег. Располагая информацией о количестве денег. Федеральный банк предоставляет немецкой экономике ориентиры, в каких рамках банк считает уместным, с одной стороны, допущение возможного роста, а с другой -- жесткое ограничение инфляции. Экономическое развитие в промышленно развитых странах еще в 70-е годы опровергло популярную гипотезу, согласно которой подъем экономики и рост степени занятости населения возможны в долгосрочном плане при помощи интенсивной инфляции (I5ВN 3-927951-88 9,8.24). Напротив, стабильность стоимости денег в долгосрочном плане -- важное условие беспрепятственного функционирования рыночной экономики, успешного экономического роста и высокой занятости. Как банковское учреждение, Федеральный банк исполняет обязанности "домашнего банка" Германии и ограниченно земель. С началом в 1994 году второго этапа экономического и валютного союза в странах ЕС вступил в силу общий запрет для эмиссионных банков предоставлять кредиты государственному сектору (Немецкий Федеральный бан к. Денежная политика Федерального банка. Октябрь, 2005, с. 38). Таким образом, в странах-участницах укреплена бюджетная дисциплина и одновременно закрыт важный потенциальный источник инфляции. Основной объем чековых и безналичных расчетов, а также оборотов векселей государственного сектора внутри страны осуществляется через Немецкий Федеральный банк и его филиалы. Федерация, особые фонды Федерации и земли должны выпускать долговые обязательства и казначейские векселя в первую очередь через Федеральный банк, в противном случае выпуск надо согласовывать с Федеральным банком (ст. 20 ЗФБ). Чистая прибыль, полученная банком по сделкам с кредитными учреждениями, по сделкам на открытом рынке и другим сделкам, распределяется в следующем порядке: 20 процентов прибыли, но минимум 20 млн. немецких марок, следует отчислять в нормативный резерв до тех пор, пока он не достигнет 5 процентов банковского обращения; до 10 процентов оставшейся чистой прибыли может быть использовано для формирования других резервов (резервы не могут превышать в целом суммы основного капитала, который составляет 290 млн. марок); 80 млн. марок отчисляются в резерв, образованный на основе Закона о погашении компенсационных требований, а оставшаяся сумма должна быть перечислена Федерации (ст. 27 ЗФБ). Совет Центральных банков с согласия Федерального правительства назначает аудиторов для проверки годового отчета Немецкого Федерального банка. Опираясь на отчет. Федеральная счетная палата проводит ревизию Немецкого Федерального банка и выносит заключение, которое вместе с заключением аудиторов передается федеральному министру финансов (ст. 26 ЗФВ).

2. Структура германских банков

Около четырех тысяч действующих  в Германии кредитных учреждений можно разделить, в зависимости  от вида их деятельности, на универсальные  и специализированные банки или, в зависимости от их организационно-правовой формы, на частные коммерческие банки  и публично-правовые кредитные учреждения. Различные коммерческо-политические цели, которые в прошлом выступали  дополнительным критерием различия между банками, ныне почти утратили это значение. Только частные коммерческие банки, как и раньше, ставят перед собой цель зарабатывать прибыль, работая в промышленности. Цель кооперативных банков -- обслуживание своих членов, а публично-правовые кредитные учреждения формально в качестве своей цели ставят "общественные интересы" -- способствовать идее накопления сбережений и обеспечивать частных клиентов и экономику дешевыми банковскими услугами. В связи с жесткой конкуренцией между банками по привлечению клиентов условия на рынке банковских услуг сближаются и различие между отдельными банковскими группами определить трудно. Коммерческие и специализированные банки предоставляют в год небанковскому сектору (предприятиям, частным лицам, государственным бюджетам различных уровней) кредиты на сумму свыше 3,5 биллиона немецких марок, из них свыше 250 миллиардов -- путем приобретения за свой счет государственных облигаций и акций промышленных предприятий. Доля коммерческих банков от всего кредитного объема составляет почти 80 процентов, а в области приобретения ценных бумаг их доля превышает 90 процентов (Немецкая банковская система -- Кельн, 2003)

3. Наблюдательный орган

Наряду с общими предписаниями  гражданского и публичного права, а  также специальными законами для  отдельных банковских групп существует специальный Закон о кредитном  деле от 10 июля 1961 года (Gesetz uber das Kreditwesen) (Deutsche Bundesbank. Banking Akt. September 1994)(действует в редакции от 30 июня 1993 года), который имеет первостепенное значение для деятельности кредитных учреждений (далее -- ЗКД). Как и в ряде других стран, в Германии действует принцип двойного вне отраслевого контроля за кредитным делом -- со стороны специального государственного органа и со стороны центрального банка. Согласно Закону о кредитном деле исполнение одной из самых важных функций по управлению кредитными учреждениями -- функции надзора -- является прерогативой специально созданного для этого в 1961 году в Берлине Федерального ведомства по надзору за кредитным делом (Bundesverband deutscher Banken).

Федеральное ведомство по надзору  за кредитным делом осуществляет государственный контроль всех кредитных  учреждений. Являясь самостоятельным  федеральным верховным органом, подчиняется указаниям и служебному надзору федерального министра финансов. Президента Федерального ведомства  по надзору назначает Президент  Германии согласно предложению Федерального правительства, при этом учитывается  и мнение Немецкого Федерального банка. Поставленная перед ведомством задача "борьбы с нарушениями в кредитном деле" осуществляется за счет того, что по Закону кредитные учреждения обязаны предоставлять контролирующему органу через определенные промежутки времени полную информацию о виде в объеме их деятельности. В обязанности ведомства не входит разрешение спорных вопросов по банковским сделкам между отдельными кредитными учреждениями или их клиентами. Федеральное ведомство по надзору осуществляет надзор за кредитными учреждениями в соответствии с Законом о кредитном деле и обязано действовать только в общественных интересах. Оно должно противодействовать нежелательным событиям в банковском деле, которые могут подвергать опасности имущество, доверенное кредитным учреждениям, иметь неблагоприятные последствия для банковского бизнеса или создавать серьезные проблемы для народного хозяйства (ст. 6 ЗКД). По Закону о кредитном деле Немецкому Федеральному банку вменяется в обязанность тесное взаимодействие с Ведомством по надзору за кредитным делом (ст. 7 ЗКД, ст. 16 ЗФБ). Поскольку данное ведомство не имеет своих структурных подразделений в регионах, банковское законодательство подключает к практической реализации функции надзора на местах систему Немецкого Федерального банка. Центральные банки земель осуществляют постоянный надзор за кредитными институтами региона, анализируют поступающую оттуда информацию, обязательную отчетность (месячные и годовые отчеты, заверенные ревизором), а также другую документацию банков и со своими заключениями отправляют Ведомству по надзору, поскольку только оно имеет право применять в случае необходимости соответствующие санкции против нарушителей. Между тем, если Ведомство по надзору намерено принять общее решение в отношении всех кредитных учреждений, оно не может сделать это самостоятельно: в одних случаях нужно согласие Федерального банка (например, при принятии решений относительно собственного капитала и ликвидности банка), а в других достаточно поставить его в известность (ст. 16 ЗФБ).

Немецкий Федеральный банк и  Ведомство по надзору за; кредитным  делом должны сообщать друг другу  любую информацию и результаты своих  наблюдений, которые могут иметь  значение для выполнения ими соответствующих  функций. Федеральный банк должен предоставлять  Ведомству по надзору статистическую информацию, которую он собирает (п. 1 ст. 7 ЗКД). Президент Ведомства по надзору (или его заместитель) имеет  право принимать участие в  обсуждении Советом Центральных  банков вопросов, находящихся в пределах его компетенции. При таком обсуждении он обладает правом совещательного голоса (п. 2 ст. 7 ЗКД). Анализируя банковское законодательство и практику кредитного дела в Германии, нельзя провести четкое разделение функций контроля между Федеральным банком и Ведомством по надзору за кредитным делом. Безусловно, лишь, что этому контролю присуща большая строгость. Закон о кредитном деле содержит в первую очередь предписания о форме надзора и контроля, о коммерческом поле деятельности, собственном капитале и ликвидации кредитного учреждения. Общие положения Закона дополняют инструкции, издаваемые Ведомством по надзору за кредитным делом по согласованию с Немецким Федеральным банком. По Закону о кредитном деле (ст. 82) Федеральное ведомство по надзору за кредитным делом уполномочено выдавать лицензии на банковскую деятельность. В этом случае оно должно обязательно учитывать мнение представителей того банковского союза, членом которого создаваемый банк намерен стать. Лицензия может быть ограничена несколькими видами банковских операций. Осуществление банковских операций без лицензии -- наказуемое деяние (ст. 54 ЗКД). В выдаче лицензии может быть отказано, если не соблюдены условия ст. 33 Закона [например, если руководители кредитного учреждения не обладают необходимой профессиональной квалификацией, если учредители не заслуживают доверия или кредитное учреждение не имеет по крайней мере двух менеджеров (принцип двойного контроля управления)]. Кредитные учреждения, которые намерены принимать вклады (депозиты), должны иметь минимальный собственный капитал, эквивалентный пяти миллионам ЭКЮ. Минимальный капитал других кредитных учреждений устанавливает Ведомство по надзору за кредитным делом. Для осуществления банковской деятельности на территории ФРГ отделениям иностранных банков из государств-членов ЕС лицензии не требуется, они подлежат контролю со стороны государства, зарегистрировавшего банк. Деятельность отделения иностранных банков из других государств подлежит контролю со стороны Ведомства по надзору (как и деятельность национальных кредитных учреждений).

Универсальные банки

Особый характер немецкой банковской системы (по сравнению с другими  промышленно развитыми странами) основан на значительном преобладании универсально действующих кредитных  учреждений. Независимо от различия в  организационно-правовых формах кредитных  учреждений, отношений собственности, величины банков большинство из них  совмещают все возможные банковские операции. Так, согласно ст. 1 Закона о  кредитном деле банки осуществляют следующие виды депозитно-ссудных  и инвестиционных операций:

-прием депозитов;

-предоставление кредитов и акцептов;

-учет векселей и оплата чеков;

-приобретение и продажа ценных  бумаг по поручениям;

-хранение и управление ценными  бумагами;

-инвестиции в ценные бумаги  и другие долгосрочные активы;

-принятие обязательств по покупке  требований до истечения срока;

-предоставление гарантий;

-проведение безналичных расчетов.

Создание универсальной банковской системы объясняется тем, что  Германия со времени ее промышленного  развития не располагала в достаточном  размере собственным капиталом, что вызывало необходимость использовать банковские кредиты в больших  объемах.Свою эффективность немецкая система финансирования промышленности доказала в особенности во времена восстановления после двух мировых войн.Основное преимущество универсальной банковской системы по сравнению с англо-саксонской банковской системой с разделением банков состоит в более высокой стабильности на базе эффектов диверсификации и в связанной с этим высокой надежности денежных вкладов. Кроме того, отсутствие внутреннего разделения по направлениям деятельности банков обеспечивает возможность предоставления клиенту обширного сервиса "из одной руки" и за счет широкого ассортимента предлагаемых услуг банк продает свои услуги в удобное для клиента время. Основанием для критики универсальной банковской системы служит значительное промышленное влияние немецких банков. Оно существует за счет участия банков в предприятиях, банковских мандатов в наблюдательных советах и полномочий банков на право голоса. Сегодня в ФРГ действует около 4000 кредитных учреждений, которые имеют почти 45 000 филиалов. В среднем при численности населения 80 миллионов каждое банковское отделение обслуживает около 1600 человек (Германия входит в число стран мира с одной из самых плотных сетей банковских филиалов) (Юргем Штайн. Немецкая банковская система. 18-е издание, положение на сентябрь 2003 г., с. 9).

Универсальные банки можно разделить  на три основные группы: 1) Около 350 частных  коммерческих банков, в которые входят три крупных банка, региональные банки и прочие кредитные учреждения, а также филиалы иностранных  банков, доля которых в деловых  операциях банков составляет около 30 процентов;

2) Свыше 700 публично-правовых кредитных  учреждений [сберегательные кассы  и земельные банки (жироцентрали)], доля которых составляет около 50 процентов; 3)приблизительно 3000 кооперативных банков (Фольксбанки и Райфайзенбанки) с их центральными банками, доля которых составляет около 20 % (там же, с. 10).

Частные коммерческие Банки

Как было указано, группа частных коммерческих банков охватывает около 350 универсально действующих кредитных учреждений, имеющих свыше 7000 филиалов и свыше 200 000 сотрудников. В эту группу входят три крупных банка, около 200 региональных и прочих банков, около 80 частных  банкиров и приблизительно 60 филиалов иностранных банков.Общим важным признаком частных коммерческих банков, независимо от их размера и структуры, является значительное преобладание краткосрочных кредитных сделок, хотя за последние годы наметилась тенденция к увеличению долгосрочных кредитов. Частные коммерческие банки активно работают с ценными бумагами, в области управления имуществом и капиталовложений. Приблизительно три четверти всех ценных бумаг с твердым процентом, инвестиционных сертификатов и акций находятся на депо счетах у частных банков. Важный раздел деятельности частных коммерческих банков -- выполнение расчетов по торговым сделкам, в том числе с зарубежными партнерами. В их руках находится свыше 3/4 рабочего баланса иностранных банков-корреспондентов. Почти такая же часть коммерческих платежных операций с зарубежными предпринимателями проходит через счета частных коммерческих банков. Однако между отдельными кредитными учреждениями и группами частных коммерческих банков существует целый ряд различий, в особенности в отношении размеров банков, организации их деятельности, охвате территории и др. Исследователи немецкой банковской системы среди крупных частных коммерческих банков выделяют Дойче Банк, Дрезднер Банк и Коммерцбанк -- три наиболее известных и крупных немецких банка, которые начали свою деятельность еще во времена создания Германской империи в 1871 году. Указанные банки -- акционерные общества, капитал которых рассеян как внутри страны, так и за рубежом. Каждый из этих банков имеет от 200 000 до 300 000 акционеров, среди которых большое количество сотрудников этих банков. Крупные банки входят в состав банков мира с высоким капиталом. Например, активы Дойче Банка к маю 1999 года составят 843 млрд. долларов(Финансовые известия, 1998, 24 ноября, № 75 (525). Дойче Банк официально объявил о покупке американского инвестиционного банка Bankers Trust. В результате данной сделки указанный банк станет самым крупным, его персонал будет насчитывать более 95 тысяч служащих (Финансовые известия, 2008, декабрь, № 76 (526). Указанные банки -- типичные универсальные банки, которые выполняют свою деятельность по всему диапазону банковских услуг, сумма их баланса составляет меньше одной десятой объема баланса всех кредитных учреждений Германии. В финансировании внешней торговли, эмиссионных сделках и в управлении ценными бумагами клиентов эти банки играют первостепенную роль. Банки имеют сеть из более 4000 филиалов, охватывающую всю Германию, в общей сложности они насчитывают около 20 миллионов клиентов. Обширные международные услуги данных банков основаны на мощных банковских отделениях внутри страны, выполняющих операции с зарубежными партнерами, на дочерних организациях, представленных во всем мире, а также на их филиалах и представительствах в других странах. К частным коммерческим банкам в Германии относят около 200 региональных банков. Эти банки созданы в организационно-правовых формах акционерных обществ (АG), акционерных коммандитных обществ (КGА) и обществ с ограниченной ответственностью (GmbH). Более крупные банки этой группы осуществляют свою деятельность универсальным образом, с большим количеством филиалов внутри страны и за рубежом. Они не концентрируют свою деятельность исключительно в одном определенном регионе. Некоторые из этих банков, прежде всего Байерише Ферайнсбанк АГ и Байерише Хипотекен унд Вексель-Банк АГ, имеют высокую международную репутацию. К группе частных коммерческих банков относят частных банкиров. В группу частных банкиров входят те банки, которые имеют единоличного собственника или те, организационно-правовая форма которых -- открытое торговое общество (ОНG) или коммандитное товарищество (КG). Сегодня в Германии при создании новых банков нельзя зарегистрировать банк в организационно-правовой форме, допускающей одного собственника. В настоящее время в Федеративной Республике Германии действует свыше 300 иностранных кредитных учреждений из более 50 стран, число филиалов достигает тысячи.

Кооперативные банки

В Германии действует около 3000 кооперативных  банков, в городах их называют Фольксбанк, а в сельской местности -- Райфайзенбанк. Кооперативные банки -- это сравнительно небольшие кредитные учреждения, количество которых за последние годы постоянно уменьшается в связи с их слиянием. Основой создания кооперативных банков в Германии послужила появившаяся больше 125 лет тому назад идея о "помощи путем самопомощи", базирующаяся на принципе самоуправления и солидарной ответственности. Сегодня кооперативные банки предлагают универсальный ассортимент услуг, несмотря на то, что их деятельность сосредоточена на бессрочных и сберегательных вкладах и на выдаче краткосрочных и среднесрочных кредитов своим членам. Необходимо заметить, что объем долгосрочных кредитов постоянно растет. Если раньше членами кооперативного банка были ремесленники, лица, занимающиеся промыслом, и фермеры, то ныне основная масса представлена рабочими и служащими. банковская система германия коммерческий банк Операции расчета между отдельными кооперативными банками проходят через Региональные центральные байки, задачи которых приблизительно соответствуют задачам жироцентралей в организации сберегательных касс. Эта группа банков состоит из четырех учреждений. Верховной организацией кооперативной банковской группы является ДГ Банк (Дойче Геноссеншафтсбанк АГ), который имеет право выпускать акции и выполняет банковские операции всех видов. В качестве универсального коммерческого банка он осуществляет свою деятельность по всему миру.

Специализированные Банки

Наряду с универсально действующими коммерческими банками 9 Германии существует целый ряд специализированных банков. Сюда входят ипотечные банки и прочие кредитные учреждения, выдающие кредиты под залог реальных ценностей, кредитные учреждения со специальными задачами, банки, предоставляющие ссуды с погашением в рассрочку, кредитные учреждения, выдающие ссуды для индивидуального строительства, почтовый банк, кредитные учреждения промышленности и проч. Через специализированные банки происходит свыше одной четверти делового оборота всех кредитных учреждений Германии. Приблизительно каждый третий крупный банк с деловым оборотом 5 млрд. немецких марок -- специализированный банк (Бавк-Ферлаг Кельн, Немецкая банковская система, 2003). Основную группу специализированных банков составляют 30 частных ипотечных банков, специализированных банков по предоставлению кредитов на земельные участки и коммунальных кредитов. Они выдают долгосрочные кредиты для финансирования жилищного строительства и реконструкции жилых домов, а также для промышленных и сельскохозяйственных капиталовложений (под залог земельных участков). Второй основной вид операций -- предоставление коммунальных кредитов Федерации, землям и муниципалитетам, прочим корпорациям и учреждениям публичного права. Коммунальные кредиты в значительной степени превышают кредиты на жилищное строительство. Два кредитных учреждения этой группы финансируют в качестве ипотечных банков судостроение (на базе среднесрочных и долгосрочных кредитов). Необходимые средства для кредитования указанные банки получают за счет продажи на рынке капитала закладных листов и облигаций коммунального займа. Около десяти публично-правовых ипотечных банков, как и частные ипотечные банки, специализируются в области предоставления ипотечных и коммунальных кредитов. Эти кредитные учреждения берут свое начало из "ландшафтов" XVIII столетия. В те времена они создавались как общественно-правовые принудительные объединения землевладельцев с целью выдачи дешевых кредитов для сельского хозяйства. Из общего числа частных и публично-правовых сберегательных касс, выдающих кредиты для индивидуального строительства, свыше 30-ти осуществляют финансирование частных домов и квартир по принципу коллективного накопления сбережений. Привлекательность накопления денежных средств состоит, прежде всего, в праве вкладчика на получение кредита для жилищного строительства со сравнительно невысокой и твердой процентной ставкой на весь срок действия кредита. Накопительные взносы на строительство жилья в сберегательной кассе при определенной величине дохода вкладчика поощряются государственной премией (в размере до 10 процентов) или эти взносы (до определенной максимальной суммы) не облагаются подоходным налогом. К группе специальных банков отнесены и около 30 гарантийных банков и гарантийных обществ по кредитованию. Они представляют собой учреждения самопомощи для средних и малых предприятий. Основная задача этих кредитных учреждений, которые существуют с середины 50-х годов, -- устранение неблагоприятных условий для мелких и средних предприятий, которые могут возникать из-за их слабой финансовой обеспеченности. Кроме того, указанные банки и общества дают гарантии на случай возникновения убытков у предприятий ремесленной, торговой и промышленной сфер деятельности. Последние, в свою очередь, служат гарантиями для банков, предоставляющих им кредиты. В начале 1990 года свою коммерческую деятельность начал почтовый банк в качестве специализированного банка расчетов и сделок по вкладам. До этого времени в Германии существовали 2 почтовых сберегательных банка и 14 почтовых жироучреждений. Они были предприятиями немецкой федеральной почты. Почтовый банк представляет собой публично-правовое учреждение, имущество которого принадлежит Федерации. Почтовый банк имеет в своем распоряжении свыше 20 000 отделений по всей Германии. Около 20 кредитных учреждений из группы специальных банков имеют организационно-правовую форму торговых товариществ. Например, АКА Аусфуркредит-ГмбХ и кредитное учреждение по восстановлению (KFW) финансируют в основном экспорт в развивающиеся страны, а кредитное учреждение по восстановлению предоставляет кредиты для капиталовложений в экономически слабые регионы Германии. Другие кредитные учреждения оказывают поддержку государственным программам по развитию промышленности, финансируют социальное жилищное строительство, небольшие и средние предприятия, сельское хозяйство.

Банковские союзы

Для представления интересов банков в отношениях с законодательным  органом, с Федеральным банком, с  Ведомством по надзору за кредитным  делом и с другими государственными органами, а также с общественностью  все группы банков организованы в  кредитные союзы. Кредитные союзы  участвуют в парламентских слушаниях  при принятии парламентом (рейхстагом) важнейших законодательных решений, сотрудничают с Немецким Федеральным  банком и Федеральным ведомством по надзору в разработке и унификации правил ведения банковского дела. Особенно значительна роль в этом Федерального союза немецких банков (Аникин А. В. Защита банковских вкладчиков. Российские проблемы в свете мирового опыта.  Действующие на уровне Федерации центральные банковские союзы частных банков, сберегательных касс и кооперативных банков имеют региональные и даже локальные организации. Кроме того” в состав банковских союзов входят ревизионные объединения. Независимо от государственного контроля органа они осуществляют контроль репутации и ликвидности банков, входящих в состав союза. Степень сотрудничества государственных органов контроля с этими союзами весьма велика. Например, лицензию (разрешение на право занятия банковской деятельностью) выдает Ведомство по надзору за кредитным делом, которое при этом обязано запрашивать мнение соответствующего банковского союза Соответствующие союзы по группам банков занимаются также организацией системы страхования депозитов. Это характерная особенность германской системы защиты вкладчиков, благодаря которой денежные средства на счетах клиентов сохраняются практически в полном объеме.

Денежные вклады

Для привлечения заемных средств  в условиях конкуренции немецкие банки предлагают частным клиентам, предприятиям и государственным учреждениям привлекательные условия для вложения капитала. А так как основные цели вкладов -- высокая прибыль, максимальная надежность, быстрое получение средств в свое распоряжение -- зачастую исключают друг друга, то для клиента огромное значение имеет индивидуальная консультация. Поэтому большинство банков предлагают своим клиентам обширную и бесплатную консультацию в области капиталовложений. Бессрочные вклады являются одними из самых ликвидных видов вкладов и в то же время одной из самых невыгодных форм вкладов. Они подлежат выплате в любое время без предварительного извещения, но при этом на них начисляются банковские проценты только в размере 0,5 процента годовых. Обычно в немецкой практике бессрочные вклады используют для выполнения безналичных расчетов. Как правило, на определенный срок вкладывают крупные суммы (свыше 10 тысяч немецких марок). Если срок выплаты установлен заранее, такие операции называют срочными вкладами. Если же к установленному сроку необходимо предупреждение о выплате со стороны клиента, это срочный вклад с извещением (на практике встречается очень редко). Для большинства срочных вкладов действует принцип, согласно которому, если клиент не требует их выплаты, при наступлении срока выплаты вклады продлеваются на тот же срок, на который они были помещены до этого, и на базе процентных ставок, действующих в данный момент. Процентные ставки в первую очередь устанавливаются с учетом сложившейся на рынке ситуации, но они зависят и от сроков вкладов и величины вложенной суммы. Благодаря простоте обращения, короткому сроку связывания денег и сравнительно высокой процентной ставке доля срочных вкладов в объеме операций кредитных учреждений за последние годы значительно увеличилась. Сберегательный вклад с оформлением сберегательной книжки в прошлом был основной формой вкладов под проценты. Со сберегательной книжки можно получить без предварительного предупреждения в течение 30 дней сумму до 2000 немецких марок. Выплата суммы свыше 2000 немецких марок согласно Закону о кредитном деле производится при условии предварительного извещения не менее чем за три месяца. Величина начисления процентных ставок зависит от длительности срока вклада. При более крупных сберегательных вкладах кредитные учреждения предоставляют своим клиентам более высокие проценты. На размер процентных ставок по сберегательным вкладам большое влияние оказывает конкуренция между кредитными учреждениями.

Кредиты

В условиях рыночной экономики выдача кредитов имеет первостепенное значение. С одной стороны, средства, предоставленные вкладчиками и инвесторами, через кредиты снова попадают в экономический цикл. С другой стороны, стоимость кредита, выраженная в проценте, предотвращает нерациональное использование средств и обеспечивает направление сбережений на экономически целесообразное использование. Общий объем кредитов, выданных немецкими банками своим клиентам, составляет сегодня 8,5 миллиона немецких марок. Самым крупным заемщиком является сектор предпринимателей (более 50%), за ним следует сектор частных лиц (приблизительно 25%) и государственный, региональные и коммунальные бюджеты (10%). Сроки действия кредитов в области создания, расширения и модернизации производственных объектов составляют от 12 до 25 лет, в области жилищного строительства -- от 5 до 80 лет и 12 лет в области судостроения. В настоящее время приблизительно 70 процентов всех банковских кредитов предприятиям и частным лицам являются долгосрочными, при выдаче кредитов государству доля долгосрочных кредитов достигает даже 90%. При этом долгосрочными считаются кредиты, срок действия которых не менее четырех лет (Юрген Штайн, Немецкая банковская система. -- Кельн, 2003.) Процентные ставки и погашение кредита определяют исходя из объекта, на который он выдается. Кредит под залог реальных ценностей -- одна из самых важных форм долгосрочных кредитов. Под этими кредитами понимают выдачу кредитов под залог реальных (вещных) прав на земельные участки. Такие кредиты называют также ипотечными кредитами, так как прежде гарантией для них в основном служила ипотека. Но ныне преобладает долг, обеспеченный залогом недвижимого имущества, ибо в этом случае правовое положение кредитора надежнее, чем в рамках ипотеки, зависящей от требований. Объектами  инансирования на основе кредитов под залог реальных ценностей являются в первую очередь квартиры, офисы, производственные здания и фермерские хозяйства, производственные объекты и суда, которые с правовой точки зрения рассматриваются как недвижимое имущество (Verbriefungstendenzen im deutschen Finanzsystem und ihre geldpolitische Bedeutung, April 1995. Deutsche Bundesbank). В производственном секторе долгосрочные кредиты зависят, как правило, от личной кредитоспособности предпринимателя. В качестве гарантий параллельно с ипотеками и поручительствами со стороны государственных органов возможно также обязательство заемщика, которое гарантирует, что во время срока действия кредита заемщик не будет продавать землю или другое принадлежащее ему имущество без банка. Крупные кредиты для капиталовложений часто выдаются в качестве кредита консорциума совместно несколькими кредитными учреждениями.

Для инвестиций в народное хозяйство  предусматриваются различные специальные  государственные программы. За счет таких программ банки предоставляют  кредиты с льготными процентными  ставками предприятиям, осуществляющим мероприятия по защите окружающей среды  и внедрению новых технологий, а также на создание и сохранение рабочих мест. Существование двух самостоятельных федеральных ведомств, осуществляющих контроль за кредитными учреждениями, показывает наличие в Германии действенного механизма, направленного против монополизма и бесконтрольности в деле управления кредитной системой. Представляет интерес законодательное обеспечение действительной независимости Немецкого Федерального банка от федеральных органов власти. Закон обеспечивает конструктивное сотрудничество и объединение усилий Федерального правительства и Немецкого Федерального банка для успешного выполнения центральным банком поставленных перед ним задач. Наличие механизма, обеспечивающего предоставление центральному банку, сведений о действительном положении дел в финансовой сфере на местах, существование реальных возможностей для учета интересов регионов в процессе принятия Немецким Федеральным банком управленческих решений -- реальное проявление федерализма. Опыт Германии в реформировании юридических основ регулирования фондового рынка, начавшийся с принятием немецкого Закона о рынке ценных бумаг, может быть весьма полезен и для нас. В России, так же как и в ФРГ, наметилась тенденция развития отечественного рынка ценных бумаг, сочетающая элементы как англо-саксонской, так и европейской модели.

Заключение

Современная банковская система - это  важнейшая сфера национального  хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве  системой платежей и расчетов; большую  часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с  другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения  к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой  государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.

Список литературы

1. Аникин А. В. Защита банковских  вкладчиков. Российские проблемы  в свете мирового опыта. -- М., 2005, с. 67.

2. Немецкий Федеральный банк. Денежная  политика Федерального банка.  Октябрь 2005 года

3. Тосунян Г. А. Опыт построения и правового регулирования банковских систем: Россия, Германия, Франция, США. -- М., 2004