Участники страховых отношений

В соответствии с п.1 ст.4.1 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»¹ участниками страховых отношений являются: 
- страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;

- страховые организации;

- общества взаимного страхования;

- страховые агенты;

- страховые брокеры;

- страховые актуарии;

- федеральный орган исполнительной  власти, к компетенции которого  относится осуществление функций  по контролю и надзору в  сфере страховой деятельности (страхового  дела);

- объединения субъектов  страхового дела, в том числе  саморегулируемые организации. 
Из них, согласно п.2 комментируемой статьи, страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела, или страховщиками. 
Ст.938 ГК РФ² не дает определения понятию «страховщик», она лишь устанавливает, что в качестве страховщиков договоры страхования могут заключать юридические лица, имеющие разрешения (лицензии) на осуществление страхования соответствующего вида.  
Пунктом 2 данная статья отсылает к специальному законодательству о страховании: «требования, которым должны отвечать страховые организации, порядок лицензирования их деятельности и осуществления государственного надзора за этой деятельностью определяются законами о страховании».  
На основании ст.6 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» установлено, что страховщиками признаются юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном законом порядке. 
Таким образом, страховщики – это юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации. 
Анализ страхового и гражданского законодательства позволяет выделить основные признаки организационно-правовой формы страховщика: 
Прежде всего, он должен быть зарегистрирован в форме юридического лица. Граждане, в том числе и зарегистрированные для ведения предпринимательской деятельности, не могут быть страховщиками на территории РФ (в отличие, например, от Англии). 
Страховщик – это российское юридическое лицо, так как ст.6 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» требует, чтобы организационно-правовая форма этого юридического лица была предусмотрена законодательством Российской Федерации.  
Кроме этого, п.3.1 Условий лицензирования³ предусмотрено, что лицензия на осуществление страховой деятельности может быть выдана только лицу, зарегистрированному в Российской Федерации, то есть российскому юридическому лицу.

Юридическое лицо в соответствии со ст.48 ГК РФ⁴ – это организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по свои обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

 Ст.6 Закона «Об организации  страхового дела» допускается  возможность страховой деятельности  на территории Российской Федерации  и дочерних предприятий иностранных  страховщиков, но при соблюдении  определенных условий. 
Так, согласно п.4 статьи, страховая организация, являющаяся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору (основной организации), имеет право осуществлять в Российской Федерации страховую деятельность, если иностранный инвестор не менее 15 лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства, и не менее двух лет участвует в деятельности страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации.

Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению  к иностранным инвесторам либо имеющие  долю иностранных инвесторов в своем  уставном капитале более 49 процентов, могут открывать свои филиалы  на территории Российской Федерации, участвовать в дочерних страховых организациях после получения на то предварительного разрешения органа страхового надзора. 

В указанном предварительном  разрешении отказывается, если превышен размер (квота) участия иностранного капитала в страховых организациях Российской Федерации. Квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организаций, к совокупному уставному капиталу страховых организаций.

Лица, осуществляющие функции  единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера страховой  организации с иностранными инвестициями, должны постоянно проживать на территории Российской Федерации. 
Однако вышеперечисленные правила не распространяются на страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам государств-членов Европейских сообществ, являющихся сторонами Соглашения о партнерстве и сотрудничестве, учреждающего партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами, с другой стороны, от 24 июня 1994 года, или имеющие долю таких иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49 процентов. 
Таким образом, закон разрешает иностранным юридическим лицам оказывать услуги по страхованию в Российской Федерации, но при условии их регистрации в качестве страховых организаций по российским законам, а, следовательно, и в организационно-правовых формах, также предусмотренных законодательством России. 

Следует отметить, что страховое  общество должно быть создано для  осуществления страховой деятельности, то есть именно страховая деятельность должна являться целью создания этого  юридического лица, о чем отражается в уставе страховщика. Таким образом, для страховщиков установлена специальная, ограниченная правоспособность (в отличие  от большинства других юридических  лиц, количество видов, деятельности которых  не ограничено).

Этот вывод подтверждается и п.18 постановления №6/8 Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 01.07.96 «О некоторых вопросах, связанных с применением части 1 ГК РФ»: «…организации, в отношении которых законом предусмотрена специальная правоспособность (банки, страховые организации и некоторые другие), не вправе совершать сделки, противоречащие целям и предмету их деятельности, определенным законом или иными правовыми актами. Такие сделки являются ничтожными на основании статьи 168 ГК РФ».⁵

Страховщик должен в установленном  законом порядке получить лицензию на осуществление страховой деятельности в порядке, установленном Условиями  лицензирования.

Страховые лицензии выдает орган страхового надзора российским юридическим лицам любой организационно-правовой формы, целью создания которых является страховая деятельность, обладающим необходимым уставным капиталом  и представившим в орган страхового надзора соответствующие документы.

Страховщик, не получивший в  установленном порядке лицензию, не может заниматься страховой деятельностью. Сделки страхования, заключенные страховщиком, не имеющим соответствующей лицензии, оспоримы в соответствии со ст.173 ГК РФ. 

Это положение распространяется как на лиц, вообще не имеющих лицензии на осуществление страховой деятельности, так и на лиц, имеющих лицензию, но не на те виды страхования, которые  фактически осуществляются. 
Законом «Об организации страхового дела» не указано, что страховщиком должна быть именно коммерческая организация, что допускает возможность создания страховой компании и как некоммерческой структуры. Однако ГК РФ вносит в это правило некоторые коррективы. 

Дело в том, что страхование, осуществляемое путем заключения договоров  между страхователями и страховщиками, как правило, является для страховщиков предпринимательской деятельностью, поскольку подпадает под ее определение, содержащееся в абз.3 п.1 ст.2 ГК РФ. Поэтому  заключающие такие договоры страховщики  должны признаваться коммерческими  организациями и, следовательно, могут  создаваться только в организационно-правовых формах, предусмотренных п.2 ст.50 ГК РФ (хозяйственные общества и товарищества, производственные кооперативы, государственные  и муниципальные предприятия).

В то же время не все страховщики  и не всегда выступают в качестве предпринимателей и, следовательно, коммерческих организаций.  
Так, общества взаимного страхования в части их деятельности по взаимному страхованию имущественных интересов своих членов признаются законом некоммерческими организациями. 

Следовательно, если они  не занимаются коммерческим страхованием по договорам, эти общества должны действовать  в одной из организационно-правовых форм, предусмотренных п.3 ст.50 ГК РФ, согласно которого юридические лица, являющиеся некоммерческими организациями, могут создаваться в форме потребительских кооперативов, общественных или религиозных организаций (объединений), финансируемых собственниками учреждений, благотворительных и иных фондов, а также в других формах, предусмотренных законом. 

Кроме этого, некоммерческими  организациями являются и негосударственные  пенсионные фонды.

Как показывает практика, большинство  страховых организаций создаются  в форме акционерных обществ (как  правило, это закрытые акционерные  общества, реже – открытые акционерные  общества), часть – в форме  обществ с ограниченной ответственностью.

В соответствии со ст.96 ГК РФ акционерным обществом признается общество, уставный капитал которого разделен на определенное число акций; участники акционерного общества (акционеры) не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных  с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Фирменное наименование акционерного общества должно содержать его наименование и указание на то, что общество является акционерным.

Правовое положение акционерного общества и права и обязанности  акционеров определяются в соответствии с ГК РФ и Федеральным законом  РФ «Об акционерных обществах»⁶.

Согласно ст.2 данного  закона акционерным обществом признается коммерческая организация, уставный капитал  которой разделен на определенное число  акций, удостоверяющих обязательственные  права участников общества (акционеров) по отношению к обществу. 
Акционеры не отвечают по обязательствам общества и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. 
Акционеры вправе отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров и общества.

Акционерное общество является юридическим лицом и имеет  в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном  балансе, может от своего имени приобретать  и осуществлять имущественные и  личные неимущественные права, нести  обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Оно имеет гражданские  права и несет обязанности, необходимые  для осуществления любых видов  деятельности, не запрещенных федеральными законами. 
Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, акционерное общество может заниматься только на основании лицензии. Если условиями предоставления лицензии на занятие определенным видом деятельности предусмотрено требование о занятии такой деятельностью как исключительной, то общество в течение срока действия лицензии не вправе осуществлять иные виды деятельности, за исключением видов деятельности, предусмотренных лицензией и им сопутствующих. 
Акционерное общество считается созданным как юридическое лицо с момента его государственной регистрации в установленном федеральными законами порядке. Общество создается без ограничения срока, если иное не установлено его уставом.

Акционерное общество вправе в установленном порядке открывать  банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами. Оно  должно иметь круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на место его нахождения. В печати может быть также указано фирменное  наименование общества на любом иностранном  языке или языке народов Российской Федерации. Общество вправе иметь штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему, а также  зарегистрированный в установленном  порядке товарный знак и другие средства визуальной идентификации. 
Ст.7 Закона «Об акционерных обществах» все общества разделены открытые и закрытые.

Акционерное общество может  быть открытым или закрытым, что  отражается в его уставе и фирменном  наименовании. 

В открытом акционерном обществе не допускается установление преимущественного  права общества или его акционеров на приобретение акций, отчуждаемых  акционерами этого общества.

Тогда как в закрытом акционерном  обществе акции распределяются только среди его учредителей или  иного, заранее определенного круга  лиц. Такое общество не вправе проводить  открытую подписку на выпускаемые им акции либо иным образом предлагать их для приобретения неограниченному  кругу лиц.  
Число акционеров закрытого общества не должно превышать пятидесяти, а открытого – не ограничено.

В случае, если число акционеров закрытого общества превысит указанный предел, такое общество в течение одного года должно преобразоваться в открытое. Если число его акционеров не уменьшится до установленного предела, общество подлежит ликвидации в судебном порядке. 
Самой крупной государственной страховой компанией является компания «Росгосстрах», которая является акционерным обществом открытого типа. Она создана в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации «О создании Российской государственной страховой компании».⁷  
«Росгосстрах» является правопреемником имущественных прав и обязанностей перед страхователями Правления Госстраха РСФСР при бывшем Министерстве финансов РСФСР, а также республиканских, краевых, областных и городских управлений Госстраха РСФСР.  
Учредителем «Росгосстраха» от имени государства выступает Госкомимущество России. Дочерние фирмы, филиалы и представительства входят в единую систему «Росгосстраха». Дочерние фирмы, созданные ранее с участием Правления Госстраха РФ на базе республиканских, краевых, областных и городских управлений Госстраха РСФСР, доля участия Правления Госстраха в уставном фонде которых составляет не менее 50% акций плюс одна, а также вновь создаваемые страховые организации являются самостоятельными юридическими лицами, действуют в соответствии с уставами, утвержденными Правлением «Россгостраха», и действующим законодательством. 

Правовой статус обществ  с ограниченной ответственностью установлен ст.ст.87-94 ГК РФ и Федеральным Законом  РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью».⁸ 

Обществом с ограниченной ответственностью признается учрежденное  одним или несколькими лицами общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров; участники  общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных  с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.

В соответствии со ст.2 Закона РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью» обществом с  ограниченной ответственностью признается учрежденное одним или несколькими  лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами  размеров; участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.

Участники общества, внесшие  вклады в уставный капитал общества не полностью, несут солидарную ответственность  по его обязательствам в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников общества. 
Общество имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Общество может иметь  гражданские права и нести  гражданские обязанности, необходимые  для осуществления любых видов  деятельности, не запрещенных федеральными законами, если это не противоречит предмету и целям деятельности, определенно  ограниченным уставом общества. 
Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральным законом, общество может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии). Если условиями предоставления лицензии на осуществление определенного вида деятельности предусмотрено требование осуществлять такую деятельность как исключительную, общество в течение срока действия лицензии вправе осуществлять только виды деятельности, предусмотренные лицензией, и сопутствующие виды деятельности.

Общество считается созданным  как юридическое лицо с момента  его государственной регистрации  в порядке, установленном федеральным  законом о государственной регистрации  юридических лиц. 
Общество с ограниченной ответственностью создается без ограничения срока, если иное не установлено его уставом. Оно вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

Общество с ограниченной ответственностью должно иметь круглую  печать, содержащую его полное фирменное  наименование на русском языке и  указание на место нахождения общества. Печать общества может содержать  также фирменное наименование общества на любом языке народов Российской Федерации и (или) иностранном языке.

Общество вправе иметь  штампы и бланки со своим фирменным  наименованием, собственную эмблему, а также зарегистрированный в  установленном порядке товарный знак и другие средства индивидуализации. 
Тенденция такова, что страховые акционерные общества переходят в общества с ограниченной ответственностью. Основной причиной этого является желание собственников предприятия увеличить уставный капитал организации.  
В соответствии со ст.18 Закона РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью» увеличение уставного капитала общества за счет его имущества осуществляется по решению общего собрания участников общества, принятому большинством не менее двух третей голосов от общего числа голосов участников общества, если необходимость большего числа голосов для принятия такого решения не предусмотрена уставом общества. Тогда как существующий механизм эмиссии ценных бумаг, то есть в данном случае акций акционерного общества, требует соблюдения строгого порядка проведения этой процедуры. 

Как считают специалисты, в том, что акционерные общества переходят в общества с ограниченной ответственностью, виновата Федеральная  комиссия по ценным бумагам, потому что  она по формальным признакам заворачивает эмиссии, в результате они затягиваются на год-полтора. А общество с ограниченной ответственностью дает возможность  в более оперативном порядке  решать все вопросы.⁹

Помимо коммерческих форм страховых компаний имеются также  и некоммерческие. 
В страховании существует особая форма создания страховой организации в виде общества взаимного страхования (ОВС). Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования.

Уходящие корнями в  историческое прошлое, общества взаимного  страхования в силу специфики  организации, владения активами и управления успешно конкурируют на современном  страховом рынке многих государств с акционерными страховыми компаниями. 

Общество взаимного страхования  – такая организационная форма  страховой защиты, при которой  каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, то есть это  объединение страхователей в  целях обеспечения взаимопомощи. Ему в меньшей степени присуща  коммерческая направленность, чем акционерному или частному страхованию.  
Общество взаимного страхования является некоммерческой организацией и создается на базе профессионального, коммерческого или территориального единства участников и должно адаптироваться к нуждам местного населения или учету специфических потребностей различных социально-профессиональных групп. Цель – распределение рисков, которые возникают как в профессиональной деятельности, так и в личной жизни. 
Общества взаимного страхования принадлежат самим страхователям, их капитал формируется за счет страховой премии (взносов). Каждый полисодержатель выступает как пайщик, а весь коллектив – в роли страховщика каждого из них. 

Страхователи в ОВС, являются компаньонами одного и того же страхового предприятия.  
Задача ОВС заключается в предоставлении членам объединения наиболее качественных услуг по страхованию за приемлемую цену. Излишки, накопленные за отчетный период деятельности общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых взносов, а убытки возмещаются за счет увеличения страховых взносов. 

Распределение суммы чистого  дохода среди членов ОВС производится пропорционально их вкладам в  тот или иной резервный фонд. Солидарная ответственность членов общества ограничивается пределами их страховой суммы.  
Одной из форм коммерческого сотрудничества страховых организаций является совместное страхование (сострахование) (ст. 12 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).  
В развитом виде это приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов.  
Цель их создания – оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координация их деятельности по проведению различных видов страхования, участие в подготовке законодательных актов, содействие научным разработкам и др. 

В соответствии с п.4 ст.50 ГК РФ и Федеральным законом «О некоммерческих организациях»¹⁰ существуют только два вида объединений юридических лиц – ассоциации и союзы. В отношении союзов и ассоциаций страховщиков действуют те же нормы, что и в отношении союзов и ассоциаций других юридических лиц, то есть ст.ст.121-123 ГК РФ и нормы Федерального закона «О некоммерческих организациях». 
Также у страховщиков существуют специфические объединения – страховые пулы, которые не являются объединениями в том смысле, какой ему придают ст.ст.50 и 121 ГК РФ. 

Страховой пул не является юридическим лицом, так как основной признак юридического лица – самостоятельная  ответственность по обязательствам (п.1 ст.48 ГК РФ) у него отсутствует. 

Участники страхового пула действуют на основании соглашения типа простого товарищества. Они заключают  договоры страхования от своего имени, но по единым правилам и единым тарифам  и несут солидарную ответственность  перед страхователями. Страхование  того же вида по другим правилам они  осуществлять не могут. 

Но участники пула не ограничены в своем праве производить  страхование других видов, в отношении  которых соглашение о страховом  пуле не действует. 
Таким образом, резюмируя вышесказанное, следует отметить, что: 
1. Страховщиком признается юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданное для осуществления страховой деятельности и имеющее полученную в установленном порядке лицензию. 
2. Все страховые организации делятся на коммерческие и некоммерческие. 
3. Коммерческие организации, как правило, выступают в форме акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью, а некоммерческие – в форме обществ взаимного страхования, ассоциаций и союзов. 

¹  Гражданский кодекс Российской Федерации, часть первая, от 30 ноября 1994 года//Справочно-правовая система «Консультант Плюс». 

² Гражданский кодекс РФ, часть вторая, от 26.01.1996 года № 14-ФЗ//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

³ Закон РФ от 27.11.1992 года № 4015-I (с изм. и доп. по сост. на 07.03.2005 года) «Об организации страхового дела в Российской Федерации»//Справочно-правовая системы «Консультант Плюс».

⁴ Федеральный Закон РФ от 8 февраля 1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

⁵ Федеральный закон РФ от 12 января 1996 года № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

⁶ Федеральный закон РФ от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

⁷ Постановление Правительства РФ от 10.02.1992 года № 76 «О создании Российского государственной страховой компании»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

⁸ Приказ Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19 мая 1994 года № 02-02/08 (в ред. письма Росстрахнадзора от 17.06.1994 года) «Об утверждении новой редакции «Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

⁹ Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ № 6/8 от 01.06.1996 года «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

¹⁰ Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие. - Екатеринбург: Издательство ИПК УГТУ, 2008.