Управление ссудным портфелем коммерческого банка в современных российских условиях

Содержание

Управление  ссудным портфелем коммерческого  банка и его отечественная  специфика 3

Определение оптимального ссудного портфеля банка 8

Список  литературы 13

Приложение 1 14

Управление ссудным  портфелем коммерческого банка  и его отечественная специфика

Стремительное развитие российской банковской системы определило возможность  руководителей банков и их работников овладеть методами и приемами работы, в отличие от западных стран, где  процесс становления банковской системы происходит в течение  нескольких веков.

В целом же, проблемы банковской системы  России обусловлены двумя причинами: во-первых, на лицо неблагоприятные  макроэкономические условия, во-вторых, существуют внутренние причины, связ0анные  с особенностями деятельности самих  коммерческих банков.

Для отечественной банковской системы  характерен рост общего объема предоставленных  кредитов. Качество кредитного портфеля не зависит напрямую от спецификации банка на кредитовании (о котором  свидетельствует значительная доля кредитов в общей сумме активов), и варьируется для каждого  банка. Способом же повышения качества кредитного портфеля является совершенствование  управления ссудными операциями.

В настоящее время многие коммерческие банки не имеют собственной концепции  управления ссудными операциями, для  них характерна слабость тех ил иных аспектов управления ссудными операциями, отсутствует система подхода  к его осуществлению. В отечественных  условиях ускоренного становления  банковской системы, коммерческие банки  часто не имеют разработанного процесса управления ссудными операциями. Не воспринимая  его как целостную систему, банки  упускают из вида решение проблем, связанных  с несовершенством тех или иных составных элементов этого процесса.

К числу негативных моментов, появившихся  вследствие несовершенства управления ссудными операциями и обуславливающих  формирование портфеля неработающих или  просроченных кредитов, можно отнести факторы, как отсутствие документального изложения кредитной политики; недостаточная диверсификация кредитного портфеля; нерациональная степень централизации/децентрализации руководства; отсутствие системы финансового анализа заемщика; недостаточность проверки заемщика; недостаточный контроль за кредитной документацией. Такого рода недостатки управления ссудными операциями приводит к слабости кредитного портфеля, его низкому качеству, появлению большого массива неработающих кредитов, неплатежеспособности и нарушения ликвидности банка. Учитывая высокий удельный вес ссуд в общей сумме активов коммерческого банка, можно сказать, что одной из причин массового отзыва лицензии Банком России и обострения проблем убыточности стала проблема управления ссудными операциями.

Коммерческие банки имеют возможность  избежать перечисленных выше упущений при условии налаживания системы управления ссудами (формировании ссудного портфеля).

Формирование ссудного портфеля коммерческого банка является основным этапом реализации его кредитной политики. Ссудный портфель представляет собой целенаправленно сформированную в соответствии с определенной кредитной стратегией совокупность вложений в кредитуемые объекты, в том числе и уже просроченную задолженность. Исходя из этого, при формировании оптимального ссудного портфеля следует стремиться к реализации разработанной кредитной политики путем подбора наиболее эффективных и надежных кредитных вложений, попадающих под систему лимитов кредитования самой кредитной политики.

Весь процесс формирования ссудного портфеля можно разбить на три блока.

Первый блок подразумевает формирование системы лимитов кредитования в соответствии с целями и стратегией кредитной политики банка. Установление лимитов кредитования выполняет функцию управления кредитными рисками. Кредитный портфель, как известно, представляет собой не только источник доходов, но и источник рисков. Степень кредитного риска банков зависит от таких факторов как:

- степень концентрации  кредитной деятельности банка  в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной  к изменениям в экономике; 

- удельный вес кредитов  и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих  определенные специфические трудности; 

- концентрация деятельности  банка в малоизученных, новых,  нетрадиционных сферах;

- внесение частых или  существенных изменений в политику  банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных  бумаг; 

- удельный вес новых  и недавно привлеченных клиентов;

- введение в практику  слишком большого количества  новых услуг в течение короткого  периода; 

- принятие в качестве  залога ценностей, труднореализуемых  на рынке или подверженных  быстрому обесцениванию. 

В свою очередь, установление лимитов кредитования - основной способ контроля формирования ссудного портфеля, используемый для уменьшения рисков и улучшения долгосрочной жизнеспособности. Посредством установления лимитов кредитования осуществляется оптимизация пропорций различных видов кредитов в рамках всего ссудного портфеля с учетом объема и структуры кредитных ресурсов. Это позволяет банкам:

• избежать критических для сохранения платежеспособности потерь от необдуманной концентрации любого вида риска;
• диверсифицировать кредитный портфель с целью сокращения концентрации и обеспечения стабильной прибыли.

Диверсификация ссудного портфеля - это распределение, рассеивание кредитного риска по нескольким направлениям. Банки должны ограничивать кредитование одного крупного заемщика или нескольких крупных заемщиков или предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков.

Второй блок представляет собой отбор конкретных объектов кредитования для включения в кредитный портфель. Отбор осуществляется, как правило, на основе оценки кредитоспособности заемщиков. Общий подход к рассмотрению реальных объектов кредитования предполагает оценку области деятельности заемщика, анализ целевого назначения средств, выбор вида кредита, выявление рисков кредитной сделки. Важной задачей является определение факторов, позволяющих произвести предварительный отбор кредитуемых объектов.

В случае положительного ответа сотрудник кредитного отдела проводит анализ кредитоспособности потенциального заемщика. В банковской практике анализ финансового состояния заемщика осуществляется следующими методами по данным его баланса и бухгалтерской  отчетности: вертикальный анализ; горизонтальный анализ; определение удовлетворительности структуры баланса; расчет величины чистых активов кредитора по балансу; расчет финансовых коэффициентов и  их сравнение с нормативными значениями.

В отличие от традиционных подходов к анализу кредитоспособности заемщика, ориентированных на исследование показателей финансовой отчетности предприятия, мы считаем, что в условиях рыночных преобразований российской экономики  он должен быть дополнен анализом уровня маркетинга и менеджмента на предприятии. В отличие от финансовых характеристик  заемщиков, уровень менеджмента  и маркетинга дает более точное представление  о таких важных вопросах, как способность  заемщиков осуществить успешную реализацию проектов и обеспечить достаточную  оборачиваемость заемных средств. Слабое знание рынка, мотивов поведения  потребителя, перспектив реализации предлагаемой продукции или услуг и позиции  предприятия на рынке существенно  снижает конкурентоспособность  заемщиков. Анализ практики показал, что  затраты на экспертизу несопоставимы с возможными потерями, если предприятие получив кредит, потерпит коммерческую неудачу на рынке.

Третий блок - анализ состояния ссудного портфеля и управление отклонениями в значительной степени перекликается с оперативным управлением кредитным портфелем, а именно с текущим мониторингом состояния ссудного портфеля. Прерогативой среднесрочного периода времени остается разработка и реализация мер, направленных на улучшение качества ссудного портфеля.

Анализ состояния ссудного портфеля, как правило, заключается в мониторинге его структуры по движению кредитов, по отраслям или экономическим секторам, по срокам погашения, по степени кредитного риска, по процентным ставкам, по обеспеченности ссуд, погашению и возвратности кредитов и т.п. Подобный мониторинг позволяет судить о совокупном риске портфеля, величине резерва на возможные потери по ссудам, соответствии ссудного портфеля целям и стратегии кредитной политики банка. Мониторинг среднесрочного периода времени дает возможность выявить факторы, меняющие качество и структуру портфеля.

В случаях, когда в состоянии  ссудного портфеля допускаются отклонения от заданного кредитной политикой стандарта, необходимо выявить существующие отклонения и причины, их порождающие. На основании выявленных данных в среднесрочном периоде разрабатываются меры по их устранению и возможных путях избегания в будущем.

Кроме того, состояние ссудного портфеля предопределяет результаты кредитных операций банка, поэтому постоянный мониторинг позволяет выявить отклонения от заданного оптимума и выработать в среднесрочном периоде времени меры по их предотвращению в будущем. Либо же мониторинг указывает на недостатки кредитной политики и приводит к необходимости ее пересмотра. В данном случае руководству банка следует научиться искусству раннего выявления проблемного кредита.

Определение оптимального ссудного портфеля банка

Гражданин РФ желает взять  потребительский кредит в сумме 700000 руб. на 5 лет. В городе Н где проживает гражданин работают 3 кредитные организации: Хоум Кредит энд Финанс Банк, Сбербанк, ВТБ-24.

Для выбора наиболее подходящего  банка сравним условия кредитования в каждой из кредитных организаций.

Потребительский кредит Хоум Кредит энд Финанс Банка

Кредит до 250 000 рублей на срок до 5-и лет, без залога и поручителей.

Требования к Клиенту: гражданин Российской Федерации; постоянный источник дохода; наличие домашнего телефона; наличие постоянной регистрации в регионе предоставления Кредита; наличие фактического адреса проживания (почтовый адрес) в регионе предоставления Кредита.

Условия предоставления кредита

* Для оформления кредита  по ставке 29,9% годовых к списку  основных документов необходимо  предоставить Пластиковую именную  карту любого другого банка  международных платежных систем Visa International, MasterCard International, Europay, Maestro и  Diners Club International, American Express или пластиковая  карта Банка Хоум Кредит в  ином случае ставка по кредиту  будет установлена в размере  39,9% годовых.

Документы

1. Паспорт гражданина РФ.
2. Любой документ из следующего списка:

• водительское удостоверение;

• пенсионное удостоверение;
• заграничный паспорт.

3. Страховое свидетельство Государственного Пенсионного страхования.

4. Карта Банка Хоум Кредит.
5. Справка о доходах по основному месту работы по форме 2-НДФЛ/в свободной форме, заверенная работодателем за последние 3 месяца.
6. Для подтверждения дохода военнослужащим необходимо представить Справку финансового отдела за последние 6 месяцев.
7. Для подтверждения дополнительного дохода по совместительству (должны быть предъявлены 2 документа вместе):

• справка 2НДФЛ не менее чем за последние 6 месяцев;

• копия трудового договора (стаж работы по договору не менее 6 месяцев);

8. Для подтверждения дополнительного дохода пенсионерам необходимо представить Пенсионное удостоверение и справку из органов Социального обеспечения или из пенсионного органа силовых ведомств.

9. Копия трудовой книжки Клиента, заверенная работодателем Клиента.
10. Для подтверждения занятости военнослужащим (должны быть предъявлены 2 документа вместе):

• удостоверение личности офицера/удостоверение сотрудника МВД, МЧС/военный билет контрактной службы;

• заверенная копия контракта, копия военного билета/удостоверения или справка с места службы с обязательным указанием даты начала службы и занимаемой должности.

11. Для мужчин, в возрасте до 27 лет необходимо также в обязательном порядке предоставить военный билет.

Потребительский кредит ОАО «Сбербанк России»

Этот вид потребительского кредита в Сбербанке подойдет для людей, которым необходима небольшая  сумма денег, а также простое  и быстрое оформление кредита. Вот  его основные плюсы:

1. Кредит выдается без залога и поручителей;
2. Комиссия по кредиту не взимается;
3. Для клиентов, имеющих свой вклад или зарплатную карту в ОАО «Сбербанк России», а также для сотрудников аккредитованных Сбербанком компаний предоставляются специальные условия кредитованиия;
4. Предоставляется возможность оформления кредитной карты Сбербанка с максимальным кредитным лимитом 200 000 рублей;
5. Предоставляется на любые цели в рублях, долларах США или ЕВРО.

Возможные суммы и сроки  кредита

Процентные ставки

Требования к заемщику:

• возраст не менее 21 года;
• возраст на момент полной выплаты займа - не более 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин;
• общий стаж работы не менее 1 года за последние пять лет, а также не менее 6-ти месяцев на текущем месте работы.

Необходимые документы:

Документы:

1. Паспорт гражданина РФ с регистрацией (можно предоставить документ о временной регистрации).
2. Документы о текущем финансовом состоянии и трудовой занятости.

Условия потребительского кредита ВТБ 24

Банк предоставляет потребительские  кредиты на сумму от 50 000 до 3 000 000 рублей, если сумма займа превышает 750 000 рублей, необходимо предоставление поручителя.

Заемщик и поручитель должны соответствовать следующим требованиям: гражданство Российской Федерации; возраст от 21 года; временная или постоянная регистрация в регионе кредитующего отделения банка; наличие постоянной работы; трудовой стаж не менее года; положительная кредитная история.

Тарифы на кредиты наличными  ВТБ24

Требования к заемщикам: для получения потребительского кредита наличными в ВТБ 24 необходимо быть гражданином России в возрасте от 21 до 65 лет с постоянной регистрацией в любом регионе присутствия банка; заемщик должен предоставить подтверждение постоянного источника дохода, иметь общий трудовой стаж от 1 года и положительную кредитную историю.

Документы, необходимые для заёмщика:

1. Паспорт гражданина РФ (копия и оригинал).
2. Оригинал справки о доходах по форме 2-НДФЛ или справки по форме банка, которые подтверждают доход за 6 последних месяцев. Кроме того, доход также возможно подтвердить выпиской с карточного или банковского счета, если заработная плата перечисляется работодателем на банковскую карту или банковский счет.
3. Если сумма кредита превышает 500 тыс. руб., то необходимо предоставить копию трудовой книжки или трудового договора, заверенные работодателем.
4. Банк оставляет за собой право потребовать дополнительные документы, к числу которых относятся копии документов об образовании, о собственности членов семьи, о кредитной истории.

Таким образом, рассмотренные  условия кредитования физического  лица по типу «Потребительский кредит»  было определено, что в целом условия предоставления кредитов в трех выбранных банках одинаковы. Однако самая маленькая процентная ставка в ОАО «Сбербанк России» от 16% до 20%, а при наличии зарплатной карты или положительной кредитной истории от 15,3%. Поэтому выгоднее взять кредит именно в ОАО «Сбербанк России».

Список литературы

1. Бор 3. М., Петренко В. В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: Проспект, 2009. - с. 208.
2. Иода Е. В., Унанян И. Р. Банковский менеджмент: Учеб. пособие / Под общей ред. Иода Е. В. М.: Приор, 2010. - с. 392
3. Маслеченков Ю. С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. М.: Инфра-Норма, 2011. - с. 360.
4. Никитина Т.В. Банковский менеджмент: учебное пособие / Т.В. Никитина. - СПб.: Питер, 2009. - 160 с.
5. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. М.: Аккорд, 2012. - с. 768.
6. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: Лана, 2010. - с. 344.
7. Челноков В. А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учебн. Для вузов. М.: Инфра-М, 2011. - с. 472.

Приложение 1

Управление ссудным  портфелем банка и его отечественная  специфика