Виды кредитов. 6

Кредит - важнейшая  составляющая системы финансов страны в целом и каждого ее жителя в отдельности. Через кредитную  систему проходит банковский объем  денежных расчетов и платежей, при  помощи кредита мобилизуются свободные  денежные средства населения, предприятий, государства и перераспределяются в ту часть экономики, которая  нуждается в финансировании. Кредит возникает из функции денег как  средства платежа при продаже  товара не за наличные деньги, а с  рассрочкой платежа, что чаще всего (кроме возможных случаев с  потребительскими кредитами) обусловлено  не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства.

Кредит (лат. creditum - ссуда) - ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности (проценты) и срочности (с заранее известным периодом возврата). Итак, основные принципы кредита:

возвратность;

срочность;

платность;

обеспеченность;

целевой характер;

дифференцированность.

В экономической  теории рассматриваются две основные формы кредита:

- коммерческий (товарный) кредит предоставляется  одним предприятием другому в  виде продажи товаров с отсрочкой  платежа (вексельный способ, скидка  при условии оплаты в определенный  срок, консигнация);

- банковский, при  котором в качестве кредиторов  выступают специализированные кредитно-финансовые  организации, имеющие лицензии  ЦБ на осуществление подобных  операций. Заемщиками являются юридические лица. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение). Доход - ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период.

Единых мировых  стандартов видов кредита нет  и это неудивительно - каждая страна в зависимости от особенностей кредитных  отношений виды кредита устанавливает  по-своему.  

В мировой практике используются и другие критерии классификации  видов кредита, например, кредит для  юридических лиц и физических лиц.

Также существует несколько упрощенный способ классифицировать кредиты:

Государственный кредит - именно государство через  центральный банк или казначейскую систему производит кредитование необходимых  направлений. В мировой практике государственный кредит используется не только в качестве привлечения  финансовых ресурсов, но и как эффективный  инструмент централизованного кредитного регулирования.

Ипотечный кредит (ипотека) - кредит, выдаваемый для покупки  недвижимости под залог недвижимости в качестве обеспечения возврата кредита. Обычно это долгосрочный заем, выдаваемый на длительный срок. Ипотечный  кредит может быть получен как  под обеспечение недвижимостью, уже имеющейся в собственности, так и под обеспечение приобретаемой  недвижимости - как готовой, так и  строящейся. Обеспечением по кредиту  может выступать квартира, дом  либо земельный участок. Ипотечный  кредит может быть также использован  на другие цели - например, на ремонт квартиры.

Межбанковский кредит - форма взаимного кредитования финансовыми учреждениями друг друга, зачастую упрощена.

Международный кредит - наиболее поздняя форма, функционирует  на международном уровне. Участниками  подобных отношений могут быть как  отдельные юридические лица, так  и правительства соответствующих  государств, а также международные  финансово-кредитные институты (Международный  валютный фонд, Мировой банк, Европейский  банк и др.). Международный кредит, с одной стороны, стимулирует  развитие производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую  деятельность, с другой - обостряет  противоречия на рынке, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного  воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.

Налоговый кредит - отсрочка налогового платежа, представляемую налоговыми или иными уполномоченными органами. Налоговый кредит предоставляется на основе договора налогового органа с предприятием и согласовывается с финансовым органом. Налоговый кредит носит временный характер. По истечении установленного срока налоги должны быть уплачены с причитающимися процентами.

Потребительский кредит или целевое кредитование физических лиц в товарной или  денежной формах. Кредитором выступают  предприниматели при розничной  продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного  пользования (мебели, легковых и грузовых машин, холодильников и т.п.) и  кредитные организации, предоставляющие  денежные ссуды населению.

Деньги, кредит, банки

Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный  процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного  продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий  субъект. Каждый человек так или иначе постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно неиспользуемые денежные средства, перераспределяют их между регионами и отраслями, между предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества.

Деньги и кредит представляют собой сложные организмы, они порождают сложные экономические  связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта.

Учебник «Деньги, кредит, банки» выступает как теоретический  курс, как продолжение анализа  экономических отношений в хозяйстве. Он призван дать подробную характеристику сущности и роли денег и кредита  в экономике. В этом смысле данный учебник специфический, ибо посвящен особым экономическим отношениям, а  также банкам, их роли и деятельности в условиях перехода к рыночной экономике.

Его отличие  состоит и в том, что деньги, .кредит, банки рассматриваются не как нечто «застывшее», а как явления, находящиеся в развитии. Деньги, кредит, банки появились не сегодня, они служат продуктом длительного общественного развития. На каждом определенном историческом отрезке времени взгляды общества на их роль в экономических отношениях воспринимались неодинаково. В книге приводятся различные теории денег и кредита, раскрывается место данных стоимостных категорий в воспроизводственном процессе. Банки показаны не только как современные денежно-кредитные институты, но и с позиции их исторического развития, с позиции восхождения от простого к сложному.

В первом разделе  теория денег сочетается с положениями  о денежной системе, организации  денежного оборота, наличного и  безналичного денежного обращения. Здесь инфляция представлена как  следствие нарушений пропорций  материального производства и законов  денежного обращения; показаны механизм денежных реформ, их предпосылки, порядок  проведения и результаты.

Второй раздел о кредите включает не только его  сущность, функции, законы и роль в  экономике, но и формы кредита, используемые во взаимоотношениях кредиторов с заемщиками. 

Кредит овальный - кредит банка, предназначенный для  покрытия гарантируемого обязательства  клиента.

Кредит безотзывный - кредит, условия которого не могут  быть изменены без согласия кредитора  и заемщика.

Кредит банковый – кредит, предоставляемый без  обеспечения материальными ценностями или ценными бумагами, основанный на доверии. Им пользуются клиенты, имеющие  длительные, деловые отношения с  банком и обладающие высокой платежеспособностью.

Кредит вещный – кредит под залог вещей.

Кредит без  фиксированной даты погашения. Банк имеет право раз в году трансформировать его в срочный кредит.

Кредит востребованный – (cell money) вид краткосрочного межбанковского кредита, который может быть востребован и возвращен в любой момент без права протеста.

Кредит гарантированный  – кредит, предоставляемый под  гарантию банков, правительственных  органов или других гарантов под  обеспечение.

Кредит государственный  – кредит в виде государственного займа, а в роли кредитора –  физические и юридические лица в  стране или за рубежом, приобретающие  государственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.).

Кредит доверия  – положительная репутация финансового  положения компании, располагающей  доверием своих клиентов до момента, когда такое доверие подрывается, прекращается по конкретным причинам; при этом говорят «кредит доверия  исчерпан».

Кредит иностранный  – кредит, предоставляемый государствами, банками, другими юридическими лицами одних стран банкам, юридическим  и физическим лицам других стран  на традиционных условиях срочности, возвратности и уплаты процентов. В качестве кредиторов и заемщиков могут выступать  также международные организации, кредитные и финансовые учреждения, ассоциации производителей и экспортеров  товаров. Две основные формы: товарный(коммерческий, фирменный)кредит, когда импортер получает, весьма солидную(до 5-7 лет)отсрочку платежей от фирмы экспортера, и денежный (банковский) кредит, в том числе долгосрочный в форме внешних правительственных займов. Другие формы банковского кредита: «связанный», под закупку конкретного сырья или оборудования ( к этому же можно отнести и «связанный» кредит); Финансовый – для любых закупок, для инвестиций; Валютный - для погашения внешней задолженности, пополнения валютных резервов или поддержания курса национальной денежной единицы. Долгосрочные – кредиты часто предоставляют на основе компенсационных сделок, основанных на последующих поставках товаров на равную стоимость.

Кредит ипотечный  – кредит, предоставляемый под  залог недвижимости.

Кредит компенсационный  – взаимный кредит, предоставляемый  друг другу фирмами разных стран  в национальной валюте на адекватные суммы.

Кредит контокоррентный  – кредит, предоставляемый банками  своим постоянным клиентам, имеющим  в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все  поступления и платежи клиента.

Кредит краткосрочный  – кредит, выдаваемый, как правили  на срок до 1 года, предназначенный преимущественно  для формирования оборотных средств предприятий. Фирм.

Кредит ломбардный – краткосрочный кредит под заклад легко реализуемого, движимого имущества.

Кредит обеспеченный – форма товарного кредита  заключающегося в том, что купленный  заемщиком товар остается собственностью кредитора -–продавца товара до тех  пор, пока до тех пор пока товар не будет полностью оплачен, что и служит способом обеспечения оплаты.

Кредит овернайт – (overnight) сверх краткосрочный кредит, сроком на сутки или на выходные – с вечера пятницы до утра понедельника; имеет распространение на рынке межбанковских кредитов.

Кредит онкольный  – ссуда до востребования –  отзываемый краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется  погасить по первому требованию кредитора. Обычно выдается под обеспечение  ценными бумагами и товарами.

Кредит открытый – коммреческий кредит, используемый при расчетах между постоянными контрагентами; сумма задолжностей по такому кредиту относится на счет покупателя без документального оформления.

Кредит партнерский  – доверительный кредит, предоставляемый  банками или другими кредиторами  надежным фирмам на осуществление кратковременных  не предвиденных расходов. Выдается под  срочное обязательство возврата не более чем на 3 месяца, в отдельных  случаях допускается отсрочка погашения  на 2 месяца.

Кредит платежный  – 1) кредит, предоставляемы плетальщику на оплату ими расчетных документов для выполнения денежных обязательств при наличии у плательщиков временных финансовых трудностей, возникающих вследствии опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счета плательщиков. Обычно платежный кредит предоставляется банками предприятиям на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашения дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы; 2) кредит, предоставляемый банком, обслуживающим продавца, иностранному покупателю для оплаты за конкретный товар, под контракт.

Кредит потребительский  – кредит, предоставляемый потребителям товаров и услуг используемый для удовлетворения потребительских  нужд; служит средством активизации  спроса на потребительские товары и  услуги, а также социальной помощи.

Кредит правительственный  – кредит, предоставленный правительственными кредитными учреждениями; чаще всего  является целевым и льготным. Служит обычно содействию целям научно –  технического прогресса, реализации комплексных  программ, решению социальных проблем, предотвращению банкротства.

Кредит револьверный – возобновляемый кредит, предоставляемый  на новый срок, автоматически продлеваемый в пределах установленного лимита и  сроков погашения.

Кредит с государственной  поддержкой – операция по кредитованию с долей государственного участия, широко практикуемая в международной  сфере. Государство при этом может  выступать в роли кредитора, гаранта  или заемщика. Для привлечения  коммерческих банков к кредитованию экспорта государство дает им право  переучета трат в центральном  банке, выплачивает разницу между  рыночной и льготной ставкой по экспортным кредитам – так называемая БОНИФИКАЦИЯ, - гарантирует кредиты частных  банков.

Кредит «свинг»(кредит-мост) – промежуточный заем в виде кредита, предоставляемого заемщику для покупки им имущества, недвижимости на срок, пока заемщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество; деньги вырученные от продажи наличного имущества, возвращаются заемщиком в виде погошения кредита и уплаты процентов по нему.

Кредит связанный  – кредит, выдаваемый с определенной оговоркой, связывающим условием. Например, целевой кредит с указаним назначения его использования является «связанным» особыми условия его применения только по целевому назначению, в частности под закупку конкретного товара.

Кредит «стенд-бай» - особый вид резервного кредита, предоставляемый  остро нуждающимся странам –  членам международного валютного фонда (МВФ) для согласованых с ним целей на срок до 1 года , реже до 3 лет.

Кредит товарный – особая форма кредита, предоставляемая  продавцами покупателям по долговым обязательствам в товарной форме, в  виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа  в кредит). Вдит-мост) – промежуточный заем в виде кредита, предоставляемого заемщику для покупки им имущества, недвижимости на срок, пока заемщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество; деньги вырученные от продажи наличного имущества, возвращаются заемщиком в виде погошения кредита и уплаты процентов по нему.

Кредит связанный  – кредит, выдаваемый с определенной оговоркой, связывающим условием. Например, целевой кредит с указаним назначения его использования является «связанным» особыми условия его применения только по целевому назначению, в частности под закупку конкретного товара.

Кредит «стенд-бай» - особый вид резервного кредита, предоставляемый  остро нуждающимся странам –  членам международного валютного фонда (МВФ) для согласованых с ним целей на срок до 1 года , реже до 3 лет.

Кредит товарный – особая форма кредита, предоставляемая  продавцами покупателям по долговым обязательствам в товарной форме, в  виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа  в кредит). В этом случае кредит преобретает форму товара, плата за котьорый вносится в последующем и представляет погашение кредита. Коммерческий (товарный кредит) кредит предоставляется под долговое обязательство (вексель) или посредством открытия счета по задолженности. Такой кредит способствует ускорению реализации товаров и увеличению скорости оборота капитала.

Кредит экспортный – кредит, подоставляемый покупателю или его банку с целью финансирования продаж, как средство поощрения экспорта. Фирменный экспортный кредит предоставляется от лица экпортера. Банковский экспортный кредит предоставляется иностранным покупателям непосредственно банками. Известны и комбинированные варианты, когда государственный экспортный кредит сочетается с кредитами частных банков и международных организаций.