Возникновение и развитие денег

1. Возникновение и развитие денег

     Деньги  – это экономическая категория, в которой проявляются и при  участии которой строятся общественные отношения; деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой  стоимости, средства обращения, платежа  и накопления. Однако они были не всегда. Деньги возникли на определенной ступени развития общества.

     В первоначальный период существования  человеческого общества господствовало натуральное хозяйство, в котором  производилась продукция, предназначенная  для собственного потребления. Постепенно в интересах увеличения производства, а в определенной мере под влиянием природных условий (например, таких как условия для развития животноводства, земледелия, рыбной ловли и т.д.) происходила специализация людей на изготовлении определенных видов продукции. При этом возросшее количество продукции оказалось возможным использовать не только для удовлетворения потребностей производителя, но и для обмена на другую продукцию необходимую данному производителю (бартер). Обмен товарами может происходить при наличии нужных товаров у сторон, вступающих в обменную сделку. По мере развития обмена в разных регионах выделяется товар, обладающий наибольшей способностью к сбыту сначала - скот, зерно, соль, мед и т.п., а затем драгоценные металлы (главным образом золото). Выделению золота как всеобщего эквивалента и, в конечном счете, в качестве денег способствовала его однородность, делимость и сохранность от порчи.

     Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров, складывающийся на основе производственной специализации и имущественной обособленности товаропроизводителей.

     Таким образом, товар, имеющий наибольшую способность к сбыту, становится деньгами. Деньги – это абсолютно ликвидное средство обмена.

     На  смену золоту пришли бумажные деньги. Одной из причин появления бумажных денег явилась «порча монет» т.е. вместо благородных металлов при чеканке монет стали добавлять сплавы неблагородных металлов.

     В Древней Руси имели хождение «меховые»  деньги. Обменные эквиваленты назывались «кунами» - от меха куницы. Чеканка монет  стала производиться в IX – X веках. Однако вследствие отсутствия золотых месторождений в Киевской Руси преимущественно использовались иностранные – арабские и византийские монеты из золота и серебра. С XI века, во внутреннем обращении стали использоваться серебряные и медные слитки. Золотые деньги – «червонцы» появились в России с 1718 года.

     Первоначально в виде дополнительных средств обмена выступали расписки о принятии товара на хранение, об уплате налогов, выдаче кредита. Их обращение расширяло  торговые возможности, но вместе с тем, нередко затрудняло размен этих бумажных дубликатов на металлические монеты.

     Эмиссия бумажных денег – ассигнаций впервые  началась в 1769 г., предполагалось, что, как и в других странах, рискнувших ввести бумажные деньги, их можно будет при желании обменять на золото или серебро. Но все оказалось иначе. Уже к концу века излишек ассигнаций заставил приостановить размен, курс ассигнованного рубля, естественно, начал падать, а товарные цены расти. Деньги делились на «плохие» и «хорошие». По закону Томаса Грэхема, плохие деньги вытесняют хорошие. Закон гласит. Из обращения исчезают деньги, рыночная стоимость которых по отношению к плохим деньгам и официально установленному курсу повышается. Они просто припрятываются – дома, в банковских сейфах. В ХХ в. исполнителями роли «плохих» денег выступали банкноты, вытеснявшие из обращения золото.

     Таким образом, в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота, независимо от наличия золотого обеспечения.

     Самостоятельность функционирования денег значительно  расширилась при появлении безналичных  расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной техники.

     Существует  две основные концепции возникновения  денег это рационалистическая и  эволюционная.

     Рационалистическая  концепция объясняет происхождение  денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что  для передвижения стоимостей в меновом  обороте необходимы специальные  инструменты.

     Эволюционная  концепция происхождения денег  доказывает, что деньги появились  помимо воли людей в результате длительного  развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполнявший роль денег.

     Наряду  с возникновением и развитием  денег параллельно появлялись теории денег.

     Различают три основные теории денег – металлическую, номиналистическую и количественную.

     Металлическая теория денег.

       Данная теория возникла  в Англии  в период первоначального накопления  капитала в XVI – XVII вв. одним из основателей металлической теории был У.Стаффорд (1554- 1612). Для металлической теории денег было характерно отожествлять богатства общества с драгоценными металлами, которыми приписывалось монопольное выполнение всех функций денег. Сторонники этой теории не видели необходимости и закономерности замены полноценных денег бумажными, поэтому позднее они выступали против бумажных денег, не разменных на металл. 

     Номиналистическая теория денег.

       Первыми представителями этой теории были англичане Дж. Беркли (1685 – 1753) и Дж. Стюард (1712 – 1780). В основе их теории лежали два следующих положения. Во-первых, деньги создаются государством, и, во-вторых, стоимость денег определяется их номиналом. Основной ошибкой представителей номинализма является положение о том, что стоимость денег определяется государством. Тем самым они отрицают трудовую теорию стоимости и товарную природу денег.

     Дальнейшее  развитие этой теории приходится на конец XIX - XX вв. Наиболее известным представителем номинализма был немецкий экономист Г. Кнапп (1842 – 1926). По его мнению, деньги имеют покупательную способность, которую придает им государство. Г. Кнапп основывал свою теорию не на полноценных монетах, а на бумажных деньгах. При анализе денежной массы он учитывал лишь государственные казначейские билеты (бумажные деньги) и разменные монеты, исключая из нее кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки).

     Главная ошибка номиналистов состояла в том, что, оторвав бумажные деньги от золота и от стоимости товара, они наделяли их «стоимостью», «покупательной силой» путем акта государственного законодательства. Положения номиналистической теории были применены в экономической  политике Германии, которая широко использовала эмиссию денег в  годы первой мировой войны. Период гиперинфляции  в Германии в 20–х годах окончательно опроверг концепцию номинализма в теории денег.

     Количественная  теория денег.

     Основоположником  количественной теории денег был  французский экономист Ж. Боден (1530 – 1596). Дальнейшее развитие эта теория получила в трудах англичан Д. Юма (1711 – 1776) и Дж. Милля (1773 – 1836), а также француза Ш. Монтескье (1689 – 1755). Д. Юм, пытаясь установить причинную и пропорциональную связь между приливом благородных металлов из Америки и ростом цен в XVI – XVII вв., выдвинул тезис: «Стоимость денег определяется их количеством». Сторонники этой теории видели в деньгах только средство обращения. Они ошибочно утверждали, что в процессе обращения в результате столкновения денежной и товарной масс якобы устанавливаются цены, и определяется стоимость денег.

     Основы  современной количественной теории денег были заложены американским экономистом  и математиком Ирвингом Фишером (1867 – 1947). И. Фишер отрицал трудовую стоимость и исходил из «покупательной силы денег». Он выделял шесть факторов, от которых зависит эта «покупательная сила денег»: 1) количество наличных денег в обращении; 2) скорость обращения денег; 3) средневзвешенный уровень цен; 4)количество товаров; 5) сумма банковских депозитов; 6) скорость депозитно-чекового обращения.

     Современная количественная теория денег, изучая макроэкономические модели и общие соотношения между  массой товаров и уровнем цен, утверждает, что в основе изменения  уровня цен лежит главным образом  динамика номинальной денежной массы. Она выдвигает соответствующие  практические рекомендации по стабилизации экономики с помощью контроля над денежной массой.

     Разновидностью  количественной теории денег является монетаризм.

     Монетаризм  – экономическая теория, в соответствии с которой денежная масса, находящаяся  в обращении, играет определяющую роль в стабилизации и развитии рыночной экономики. Основоположником монетаризма  является создатель чикагской школы, лауреат Нобелевской премии 1976 г. М. Фридмен. Монетаризм возник в 50–е годы. Монетаристский подход к управлению экономикой широко использовался в США, Великобритании, ФРГ и других странах в период преодоления стагфляции 70- х – начала 80- х годов, а также в начале 90- х годов при переходе к рыночной экономике в России.  

2. Принципы  и методы организации  денежного оборота

     Денежный  оборот страны равен сумме всех платежей, совершаемых тремя субъектами: 1) физическими лицами, 2) хозяйствующими субъектами, 3) органами государственной власти в наличной и безналичной формах за определенный период. Существует налично-денежный и безналичный денежный оборот.

     Налично-денежный оборот - это движение наличных денежных знаков: бумажных денег, разменной монеты, банкнот в сфере обращения и выполнение ими двух функций – средства платежа и средства обращения. Для расчетов наличными используются банкноты, выпускаемые Центральным банком РФ, который имеет монопольное право на их эмиссию. Необходимым условием функционирования является их ограниченное количество. Разменные монеты во всех странах, как правило чеканит государственная казна, а в обращение выпускает вместе с банкнотами Центральный банк, который покупает их по номинальной стоимости у казны.

     Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных  фондов в оборотные кассы, тем  самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы  коммерческих банков.

     Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег  выдается клиентам - юридическим и  физическим лицам (либо в кассы предприятий  и организаций, либо непосредственно  населению).

     Часть наличных денег, находящиеся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая  часть передается населению в  виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты  дивидендов, поступлений от продажи  ценных бумаг и т.д.).

     Таким образом, деньги поступают в операционные кассы коммерческих банков, либо в  кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).

     Налично-денежный оборот организуется на основе следующих  принципов:

     все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением  части, установленной лимитом) в  коммерческих банках;

     банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

     обращение наличных денег служит объектом прогнозного  планирования;

     управление  денежным обращением осуществляется в  централизованном порядке;

     организация налично-денежного оборота имеет  целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

     наличные  деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях  банков.

     Таким образом, сфера использования налично-денежных платежей ограничена, в основном, доходами населения.

     Налично-денежный оборот между предприятиями незначителен, так как основная часть расчетов совершается безналичным путем.

     Безналичный оборот представляет собой движение стоимости без участия денег: осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей  денежных средств или путем зачетов  взаимных требований.

     Безналичные денежные расчеты отличаются от наличных тем, что в них участников трое: плательщик, получатель и банк; участники  состоят в кредитных отношениях с банком, а перемещение денег от одного участника к другому производится путем записей по их счетам.

     Принципы  организации безналичного оборота  следующие:

1. Осуществление расчетов по банковским счетам, которые должны быть у получателя, поставщика и плательщика. Для расчетного обслуживания заключается договор банковского счета между клиентом и банком, а банки и другие кредитные учреждения открывают корреспондентские счета друг у друга для проведения расчетов между собой;
2. Обеспечение ликвидности и платежеспособности участников расчетных отношений. Это необходимое условие своевременного выполнения долговых обязательств;
3. Наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж. Данный принцип реализуется путем применения: либо соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств, либо специального акцепта документов, выписанных получателями средств (платежное требований-поручений, платежных требований, переводных векселей);
4. Срочность платежа. Этот принцип относится не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко времени выполнения расчетных операций банками.
5. Контроль субъектов расчетных отношений за своевременностью и правильностью совершения расчетов. С этим принципом тесно связан принцип имущественной ответственности за соблюдение договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени и т.п. в случае нарушения договорных обязательств.

     Расширение  практики безналичных денежных расчетов с помощью электронной техники  способствовало появлению термина  «электронные деньги». По существу же в подобных операциях производятся безналичные денежные расчеты с  той разницей, что вместо распоряжения денежными средствами с помощью  документов, составленных на бумаге (поручения, чеки и др.), при электронной технике  соответствующие распоряжения выполняются  посредством электронных сигналов. Поэтому вряд ли имеются основания  для признания существования  такой самостоятельной разновидности  денег, как электронные деньги.

     Регулирование наличного и безналичного денежного  обращения в Российской Федерации  осуществляется как экономическими, так и административными методами, предусмотренными действующим законодательством  и инструкциями Банка России. Ежегодно Банк России совместно с Правительством РФ определяет основные направления  единой денежно-кредитной политики и конкретные меры по поддержанию  покупательской способности рубля  и его валютного курса.

     В процессе реализации денежно-кредитной  политики Банка России постоянно  контролирует величину и структуру  денежной массы в обращении. Для  этого используют специальные показатели, характеризующие процесс формирования денежной массы.

     Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определил  основные инструменты денежно-кредитного регулирования Банка России:

     процентные  ставки по операциям Банка России;

     нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования): операции на открытом рынке;

     рефинансирование  банков;

     валютное  регулирование;

     установление  ориентиров роста денежной массы;

     прямые  количественные ограничения.

     Процентная  ставка центрального банка - Банк России может устанавливать одну или  несколько процентных ставок по различным  видам операций или проводит процентную политику без фиксации процентной ставки Банка России - это минимальные  ставки, по которым он осуществляет свои операции. Поддержание Банком России процентных ставок на низком положительном  уровне стимулирует спрос на заемные  средства со стороны реального сектора  и ведет к экономическому росту.

     В настоящее время Банк России активно  использует такой инструмент денежно-кредитного регулирования, как обязательные резервы (например, Стабилизационный Фонд). Они  выступают механизмом регулирования  общей ликвидности банковской системы, который используется для контроля над денежными агрегатами посредством снижения денежного мультипликатора. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей кредитных организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.

     Банк  России, устанавливая и изменяя нормативы  обязательных резервов, воздействует на объем и структуру привлеченных кредитными организациями ресурсов, а следовательно, влияет на их кредитную политику.

     Расширению  спектра применяемых операций на открытом рынке должны способствовать постепенное восстановление объема операций во всех секторах финансового  рынка, появление на рынке новых  ликвидных инструментов, в том  числе ценных бумаг Банка России и долговых обязательств Министерства Финансов РФ. В 1999-2000 гг. из-за последствий  финансового кризиса Банку России не удалось широко использовать операции с ценными бумагами на открытом рынке: интерес краткосрочным заимствованиям был невысок из-за роста избыточной ликвидности у кредитных организаций.

     В отношении купли-продажи иностранной  валюты на открытом рынке Банк России проводит политику, направленную на предотвращение резких колебаний курса национальной валюты, наращивание золото - валютных резервов, пытается остановить увеличение денежной массы.

     Конкретные  направления валютного регулирования  как одного из основных инструментов денежно-кредитного регулирования  определены Федеральным законом  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Законом  РФ «О валютном регулировании и валютном контроле». С сентября 1998 г. по настоящее время для регулирования валютного курса применяется режим «свободного плавания», подразумевающий определение курса на основе спроса и предложения.

     Федеральным законом «О Центральном банке  Российской Федерации» установлено, что  Банк России только в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной  политики после консультаций с Правительством РФ вправе применять количественные ограничения. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  литературы

1. Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2002 – 342с.
2. Бабич А. М. , Павлова Л. Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.
3. Галицкая С.В. Деньги, кредит, финансы. – М.: Экзамен, 2002. – 224с.
4. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. О. И. лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998. –с.61
5. Дробозина Л.А., Окунева Л.П., Андросова Л.Д. И др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2003. – 479с.
6. Емельянова Т.В. Организация учета денежных потоков в кредитных учреждениях // Бухгалтерский учет - 2003. - №8. –С.41 –42.
7. Исаев А.Н. Учет расчетных операций в налично-денежной форме // Бухгалтерский учет. - 2002. - №6. – С.11
8. Ливанов А.С. Наличный оборот // Финансы и кредит. – 2003. №4. – С.12 – 14.
9. Макконнелл К., Брю С. Экономикс – М.,1992.
10. Наличный и безналичный оборот в российской экономике: Учебное пособие для ВУЗов. – М.: КНОРУС, 2004. – 186с.
11. Поляков В.П., Л.А.Московкина "Основы денежного  обращения  и кредита" -   М.: Инфра-М, 1996