Исходные данные в налоговом периоде: 1. На расчетный счет организации за реализованную в прошлом налоговом периоде продукцию поступило 355 000 руб., включая НДС 18%. 2. Продукции машиностроения отгружено на сумму 850 000 (Решение → 9599)

Исходные данные в налоговом периоде: 1. На расчетный счет организации за реализованную в прошлом налоговом периоде продукцию поступило 355 000 руб., включая НДС 18%. 2. Продукции машиностроения отгружено на сумму 850 000 руб. (указана сумма без НДС). 3. Поступили материальные ценности производственного назначения на сумму 531 000 руб. (сумма включает НДС). 4. Уплачены штрафы поставщику на сумму 35 400 руб. 5. Получен авансовый отчет по командировке: оплата за гостиницу - 354 000 руб. (включая НДС), суточные - 12 000 руб., билеты - 47 200 руб. (НДС в билетах не выделен). 6. На расчетный счет поступил заем 2 000 000 руб. 7. Поступил станок, его стоимость 750 000 руб. (без учета НДС), начаты работы по его модернизации. Задание: Рассчитайте НДС, подлежащий уплате в бюджет (возмещению из бюджета) за налоговый период.

Решение:

1. Денежные средства поступили в текущем налоговом периоде, а отгрузка продукции имела место в пр реализации определяется по отгрузке, периоде. Операции по начислению отсутствуют. Решение 2. Стоимость отгруженной проду Ставка НДС с 1 января 2019 г. составля НДС, = 850000 × задачи