ООО «НМК Энергия» производит и реализует мебель, является плательщиком НДС. За 1 квартал имеются данные об организации, операции облагаемые НДС, указаны в том числе с НДС: -получена выручка– 2647500 руб. -доходы от сдачи имущества в аренду – 22000 руб. - расходы на приобретенные материалы (в счетах-фактурах НДС выделен) – 2000000 руб. (Решение → 41559)

Заказ №49751

ООО «НМК Энергия» производит и реализует мебель, является плательщиком НДС. За 1 квартал имеются данные об организации, операции облагаемые НДС, указаны в том числе с НДС: -получена выручка– 2647500 руб. -доходы от сдачи имущества в аренду – 22000 руб. - расходы на приобретенные материалы (в счетах-фактурах НДС выделен) – 2000000 руб. - выплачена заработная плата 133000 руб - уплачены взносы во внебюджетные фонды – 25000 руб. - уплачен аванс в счет предстоящей поставки – 15000 руб. - уплачен авансовый платеж по налогу на имущество организации – 32000 руб. Определить: - налоговую базу по НДС - сумму НДС к уплате в бюджет 162 Отразить бухгалтерскими проводками начисление и перечисление НДС в бюджет

Решение

Налоговая база по НДС это выручка и доходы от сдачи имущества в аренду: 2647500+22000=2669500 руб. Сумма НДС: 2669500/120*20=444916,67 руб. Сумма НДС к уплате в бюджет определяется как разница между НДС начисленным и НДС предъявленным к вычету. Определим размер вычета по НДС: - приобретение материалов 2000000/120*20=333333,33 руб.

ООО «НМК Энергия» производит и реализует мебель, является плательщиком НДС. За 1 квартал имеются данные об организации, операции облагаемые НДС, указаны в том числе с НДС: -получена выручка– 2647500 руб. -доходы от сдачи имущества в аренду – 22000 руб. - расходы на приобретенные материалы (в счетах-фактурах НДС выделен) – 2000000 руб.

ООО «НМК Энергия» производит и реализует мебель, является плательщиком НДС. За 1 квартал имеются данные об организации, операции облагаемые НДС, указаны в том числе с НДС: -получена выручка– 2647500 руб. -доходы от сдачи имущества в аренду – 22000 руб. - расходы на приобретенные материалы (в счетах-фактурах НДС выделен) – 2000000 руб.

ООО «НМК Энергия» производит и реализует мебель, является плательщиком НДС. За 1 квартал имеются данные об организации, операции облагаемые НДС, указаны в том числе с НДС: -получена выручка– 2647500 руб. -доходы от сдачи имущества в аренду – 22000 руб. - расходы на приобретенные материалы (в счетах-фактурах НДС выделен) – 2000000 руб.

ООО «НМК Энергия» производит и реализует мебель, является плательщиком НДС. За 1 квартал имеются данные об организации, операции облагаемые НДС, указаны в том числе с НДС: -получена выручка– 2647500 руб. -доходы от сдачи имущества в аренду – 22000 руб. - расходы на приобретенные материалы (в счетах-фактурах НДС выделен) – 2000000 руб.