Распределите приведенные ниже поступления и платежи за период по соответствующим направлениям деятельности предприятия, определите чистый денежный поток по: текущей деятельности; инвестиционной деятельности; финансовой деятельности. (Решение → 29859)

Заказ №38928

Распределите приведенные ниже поступления и платежи за период по соответствующим направлениям деятельности предприятия, определите чистый денежный поток по: текущей деятельности; инвестиционной деятельности; финансовой деятельности. Определите остаток денежных средств предприятия на конец периода. Показатели, тыс. руб Вариант 1 Остаток денежных средств на начало периода 186 Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов 1250 Оплата приобретенных товаров, работ, услуг, сырья 44760 Оплата труда 6340 Погашение займов и кредитов - Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений 120 Средства, полученные от покупателей, заказчиков 53458 Бюджетное ассигнование и иное целевое финансирование 4000 Платежи по социальному страхованию 2536 Расчеты по налогам и сборам 4400 Выплата дивидендов 81 Погашение процентных платежей по кредитам и займам 765 Поступления кредитов и займов 3350

Решение

ЧДП (текущая деятельность) = средства, полученные от покупателей, заказчиков - оплата приобретенных товаров, работ, услуг, сырья - оплата труда - платежи по социальному страхованию - расчеты по налогам и сборам = 53458-44760-6340-2536-4400 = -4578 руб. ЧДП (инвестиционная деятельность) = выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов - приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений1250-120 = 1130 руб. ЧДП (финансовая деятельность) = бюджетное ассигнование и иное целевое финансирование + поступления кредитов и займов - погашение