Коммерческим банком зачислена счет кафе «Виктория» (ООО) и ЗАО «Магазин» инкассированная выручка после ее
Коммерческим банком зачислена счет кафе «Виктория» (ООО) и ЗАО «Магазин» инкассированная выручка после ее пересчета. Результаты пересчета подтвердили суммы, указанные в препроводительных ведомостях (задание 5). Требуется: 1. Изложить порядок учета инкассированной выручки, порядок оформления документами зачисления инкассированной денежной выручки на счета после ее пересчета. 2. Составить корреспонденцию счетов.
Изложить порядок учета инкассированной выручки, порядок оформления документами зачисления инкассированной денежной выручки на счета после ее пересчета.
Сумки с выручкой, накладные и порожние сумки передаются кассирам для пересчета. Пересчитанные деньги кассиры сдают заведующему кассой под расписку в контрольном листе. Заведующий передает накладные экономистам учетно- операционного отдела для зачисления принятых сумм на соответствующие счета клиентов в корреспонденции со счетом 20202 “Касса кредитных организаций”
. Остальные документы и журнал регистрации принятых сумок передается заведующему кассой.
Для ускорения оборачиваемости средств и обеспечения своевременности расчетов клиентам разрешается пользоваться выручкой до ее фактического пересчета. К началу операций касса пересчета передает накладные к инкассаторским сумкам экономистам учетно-операционного отдела, которые составляют опись сумм накладных по сданной клиентами выручке. Сумма описи с промежуточными итогами по счетам отдельных клиентов до пересчет выручки относится:
Дебет 40906 Инкассированная денежная выручка
Кредит Счета клиентов
Затем накладные возвращаются в кассу пересчета
. Остальные документы и журнал регистрации принятых сумок передается заведующему кассой.
Для ускорения оборачиваемости средств и обеспечения своевременности расчетов клиентам разрешается пользоваться выручкой до ее фактического пересчета. К началу операций касса пересчета передает накладные к инкассаторским сумкам экономистам учетно-операционного отдела, которые составляют опись сумм накладных по сданной клиентами выручке. Сумма описи с промежуточными итогами по счетам отдельных клиентов до пересчет выручки относится:
Дебет 40906 Инкассированная денежная выручка
Кредит Счета клиентов
Затем накладные возвращаются в кассу пересчета
- Коммерческим банком привлечено во вклады 30 000 тыс. руб. Какая сумма может быть размещена на
- Коммерческое предприятие закупает товар. Годовая потребность предприятия в этом товаре - 1500 ед., годовые
- Коммерческое предприятие «Луч» обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на расширение производства
- Коммерческое предприятие обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на расширение производства в
- Коммерческое предприятие обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на расширение производства в. 2
- Коммерческой организации была открыта кредитная линия на сумму 12 000 000 р. Сроком на 6 месяцев. Процентная ставка
- Коммерческой организации о применении предварительной обеспечительной меры в виде ареста транспортного средства контрагента, индивидуального
- Коммерческий банк "Ров" по просьбе своего клиента - предпринимателя З.Рыбакова - дал гарантийное письменное
- Коммерческий банк «Ров» по просьбе своего клиента, предпринимателя Рыбакова, дал гарантийное письменное обязательство уплатить
- Коммерческий банк «Согласие» получил от коммерческого банка «Развитие» кредит в сумме 900 тыс. руб.
- Коммерческий банк через два года после своего создания обратился в Центральный банк РФ с
- Коммерческий банк «Электра» выдал ЗАО «Росэлектро» кредит сроком на шесть месяцев. ЗАО «Росэлектро» обратилось в
- Коммерческий директор торговой организации желает открыть филиал в районном центре города. Ему дают «добро»
- Коммерческий директор торговой организации желает открыть филиал в районном центре города. Ему дают «добро». 2