Из двух заданных к рассмотрению коммерческих контрактов на постановку оборудования в кредит на основании

Из двух заданных к рассмотрению коммерческих контрактов на постановку оборудования в кредит на основании современной величины расходов выбрать наиболее предпочтительный для реализации вариант. В обязательном порядке рассмотреть заданные контракты в сопоставимом виде по любому из оцениваемых параметров (взять одинаковые значения параметров). По лучшему варианту разработать план-график погашения кредита в форме таблицы. Таблица 3 Условия контрактов на поставку оборудования Показатели Усл. обозн. Варианты D K 1. Цена, млн. руб. Z 16,4 18,7 2. Авансовые платежи, всего, млн. руб. Qt 1,4 3,7 в том числе: Q1 1,2 0,7 Q2 0,4 1 Q3 - 1 3. Сроки уплаты авансовых платежей от даты заключения контракта, месяцев 1 2 0 2 3 3 3 - 6 4. Срок поставки, лет T 1 0 5. Срок кредита, лет N 4 8 6. Ставка процентов по кредиту, % годовые g 11 8 7. Льготный период, лет L 0 3 8. Период поставки, лет M 1 1 D – равными суммами, взносы будут производиться по полугодиям, проценты будут начисляться 1 раз в год. К – актуарным методом по заданной студентом схеме платежей. Ставка сравнения (дисконтирования) = 7,3.

Определим параметры кредита по контракту D.
В таблице 4 разработаем план-график погашения долга по контракту D. Предварительно определим его параметры:
Сумма долга = 16400 - (1200 + 400) = 14800 тыс. руб.
Полугодовой платеж =14800 / (2 * 4) = 1850 тыс. руб.
Сумма процентов за год = 14800 * 0,11 = 1628 тыс. руб.
Таблица 4
План-график погашения кредита равными суммами, тыс. руб.
Номер года Остаток долга на начало полугодия Полугодовой платеж Остаток долга на конец полугодия
по элементам Всего
Часть долга Сумма процентов
0,5 14800 1850 0 1850 12950
1 12950 1850 1628 3478 11100
1,5 11100 1850 0 1850 9250
2 9250 1850 1628 3478 7400
2,5 7400 1850 0 1850 5550
3 5550 1850 1628 3478 3700
3,5 3700 1850 0 1850 1850
4 1850 1850 1628 3478 0
Итого - 14800 6512 21312 -
С учетом авансовых платежей и данных таблицы 4 определяем современную величину потока платежей по контракту D:
Определим параметры кредита по контракту K

. План-график погашения долга по контракту К примем следующим (таблица 5):
Таблица 5
План-график погашения кредита актуарным методом, тыс. руб.
Номер года Сумма выплаты, млн руб.
1 -
2 -
3 -
4 2,7
5 3,2
6 4
7 4,3
8 S0
Используя правило актуарного метода определим размер последнего платежа So