Банковская система РК

   1 Банк и клиент

   1.1 Банковская система Казахстана  на современном этапе

      В настоящее время в Казахстане действует двухуровневая система банков. Верхний уровень представлен Национальным Банком РК, нижний уровень составляет сеть коммерческих банков. Взаимоотношения банков второго уровня с Национальным Банком строятся на основе Закона РК «О Национальном банке Республики Казахстан» и Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

      Национальный  Банк  – центральный государственный  эмиссионный банк по выпуску банкнот, монет в стране. Остальные банки не эмиссионные. Национальный Банк представляет интересы РК в отношениях с центральными банками других стран, в международных организациях. Национальный Банк исполняет роль кредитора последней инстанции «банк банков», определяет денежно-кредитную и валютную политику, обладает правом нормотворчества, контроля. Весь оборот денежных средств – наличный и безналичный – концентрируется в Национальном Банке и его учреждениях: областных, территориальных управлениях. Основная задача Национального Банка – обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты РК – тенге.

      Коммерческие  банки аккумулируют временно свободные  деньги, накопления и сбережения юридических и физических лиц, кредитуют и проводят расчеты, осуществляют инвестиционную деятельность, выполняют прочие финансовые услуги.

      В настоящее время можно выделить три основных этапа эволюции банковской системы в условиях перехода Казахстана к рыночным отношениям.

   На  первом этапе (1988 - 1991 гг.) были реорганизованы государственные отраслевые банки, созданы институциональные основы банковского дела, появились первые коммерческие банки. В бывшем СССР и, соответственно, в Казахстане существовала одноуровневая банковская система, которая состояла из Государственного банка, Банка внешней торговли и Строительного банка. После обретения РК независимости был принят новый закон «О банках и банковской деятельности Казахской ССР», в котором впервые было дано определение коммерческого банка и разрешено создание иных кредитных учреждений, открытие частных банков, а также банков с участием иностранного капитала.

      Второй  этап (1992 - конец 1993 гг.)  характеризовался экстенсивным ростом банковской системы  в условиях инфляции. Этот период сопровождался отрицательным значением реальных процентных ставок и стремительными темпами падения рубля. Это создало предпосылки к формированию многочисленных банков-однодневок, извлекавших доходы из краткосрочных спекулятивных операций. Этому способствовал и относительно легкий доступ к получению лицензии на совершение банковских операций и небольшой размер уставного капитала. В результате роль банковского сектора в воспроизводственном процессе деградировала.

      Основные  черты второго этапа: постепенный  переход Национального Банка  к выполнению функций центрального банка, экстенсивное формирование и развитие коммерческих банков.

      Третий  этап развития банковской системы, начавшийся в 1994 г. и продолжающийся в настоящее время, характеризуется адаптацией банковской системы к меняющимся условиям деятельности, обусловленным развитием стабилизационных процессов сначала в финансовой сфере, а затем и в экономике в целом. Ужесточились требования по открытию банков, также Национальный Банк ужесточил требования к структуре уставных капиталов банков второго уровня.

      После принятия этих мер началось количественное сжатие банковской системы, продолжающееся и в настоящее время. Эволюция банковской системы представлена в следующей таблице [24]:

Таблица 1.1 –  Сведения о действующих банках второго  уровня республики

Продолжение таблицы 1.1

      Из  данной таблицы видно, что ежегодно количество банков второго уровня сокращалось. Количество отозванных лицензий с 1993 по 1995 годы увеличивалось, а, начиная с 1996 г. количество отозванных лицензий ежегодно уменьшалось. Основной причиной отзыва лицензий  были недостатки в работе банков. Данные таблицы наглядно представлены в следующей диаграмме:

Диаграмма 1.1 – Изменение количества коммерческих банков

      Существующие  правовые нормы устанавливают крайние пределы и ограничения, обязательные для банков и призванные обеспечить устойчивость и надежность банковской системы. Они позволяют предотвратить, ограничить или устранить ущерб, нанесенный плохим менеджментом. Отсутствие или слабость правового регулирования в определенных областях вызывает диспропорции в реализации денежно-кредитной политики, может привести к разорению банков, дроблению финансовых рынков и общей нестабильности.

      Потенциальная подверженность банков финансовым рискам выдвигает на первое место проблему защиты интересов кредиторов банковской системы. Созданная система гарантирования вкладов (депозитов) физических лиц, по существу, является не полной и по своему характеру добровольной со стороны банков, что не отвечает международным стандартам системы страхования.

      Неодинаковый  уровень капитализации и структуры  банковских активов, различия в менеджменте и качестве управления диктуют определенные трудности в развитии банковской системы. В соответствии с необходимостью поддержания финансовой надежности банков Национальный Банк постоянно усиливает требования по необходимой капитализации банков. В частности, требование к величине уставного капитала банков - кастодианов до 1 млрд. тенге, сузило перспективы мелких банков (их удельный вес 34%) в работе с пенсионными активами. Тенденция недостаточного роста совокупного собственного капитала банков остается нерешенной проблемой для банковской системы республики (таблица 1.2).

Таблица 1.2 –  Динамика капитализации банков второго  уровня республики

      За  период 1997-2001 гг. тенденция замедления роста уставного и собственного капитала сохраняется. Интенсивное увеличение уставного капитала пришлось на период активного слияния и ликвидации финансово неустойчивых банков. Только в 1996 году число банков сократилось на 29 единиц или на 22%. Рост собственного капитала банков отмечается в 1997-1998 гг., когда большинство банков направляло большую часть чистого дохода на его прирост, в основном игнорируя интересы акционеров на получение дивидендов. Особенностью капитализации после введения плавающего обменного курса национальной валюты в 1999 году стало увеличение в 3 раза капитала второго уровня, формирующегося за счет фонда переоценки и текущей прибыли. В то время как капитал первого уровня увеличился только на 20% и то в основном за счет получения банками прибыли.

      В основном банковская система республики представлена мелкими банками. Поэтому  уровень их капитализации при  сложившихся показателях макроэкономического  развития оценен международными экспертами как достаточный, хотя по всем коэффициентам произошло снижение (таблица 1.3).

Таблица 1.3 –  Изменение показателей адекватности собственного капитала

                        банков второго уровня [13]

      Темпы роста размера совокупных активов банков превышают темпы роста размера собственного капитала, о чем свидетельствует снижение соотношения собственного капитала к совокупным активам (с 0,22 до 0,14) и в том числе к совокупному ссудному портфелю (с 0,43 до 0,34). В условиях роста совокупных активов банков снижение доходности препятствует адекватному росту собственных средств банков и ведет к снижению показателя достаточности капитала.

      Результатом более взвешенной политики банков по оценке рисков и повышения финансовой устойчивости банковской клиентуры вследствие стабилизации экономики стало позитивное изменение качества активов (таблица 1.4).

Таблица 1.4 –  Показатели качества совокупных активов  банковского сектора

      В условиях значительного роста ресурсной  базы банков, как за счет собственного капитала, так и привлеченных средств увеличивается размер их активов. Совокупные активы банков превысили 5 млрд. долларов США. При этом основной их рост приходится на последние два года: за этот период совокупные активы выросли почти в 2 раза. При этом происходит не только количественный, но и качественный рост показателей деятельности банков (таблица 1.5).

Таблица 1.5 –  Динамика основных показателей, характеризующих развитие

                        банковской системы [12]

млрд. тенге

      Доверие к финансовой надежности банков постепенно повышается в условиях экономической  стабилизации. На фоне положительного развития экономики страны и постепенного роста личных доходов граждан усилилась положительная тенденция притока денег населения в банковскую систему. Сумма депозитов физических лиц динамично растет, преимущественно в иностранной валюте. Депозиты стали основным источником пополнения ресурсной базы банков второго уровня. Изменения на депозитном рынке в сравнении с прошлым годом представлены в следующей таблице [26]:

Таблица 1.6 – Депозитная база банков второго  уровня

      В начале 2000 года 16 банков стали участниками  системы коллективного гарантирования (страхования) срочных вкладов физических лиц. В течение 2000 года число банков – участников данной системы увеличилось до 18, а к настоящему времени – до 20. Этот комплекс мер по защите вкладов граждан привел к повышению доверия населения к банковской системе.

      В результате банки активировали свою деятельность по кредитованию реального сектора экономики. За последние два года кредиты банков экономике выросли в 3 раза (табл. 1.7). За рассматриваемый период доля просроченных кредитов в общем объеме кредитов сократилась с 6,9% до 2,7%. Средне- и долгосрочные кредиты за 2001 год выросли на 83,0% до 243,4 млрд. тенге, а объем краткосрочных кредитов вырос на 72,1%, составив 246,4 млрд. тенге. Общий объем кредитов субъектам малого предпринимательства на 1.01.02 составлял 24,9% всех кредитов экономике или 122 млрд. тенге.

Таблица 1.7 – Кредиты банков второго уровня [31]

      Казахстанские банки имеют неиспользованные резервы  роста прибыли и соответствующего роста собственного капитала. Накопление банками активов темпами, превышающими рост их собственного капитала, ведет к устойчивой ликвидности, которая ведет к потере банками прибыли, что в свою очередь может сказаться на процессе создания резервов на возможные риски. В свою очередь сокращение кредитования экономики в целях усиления надежности банков, может ударить по самим банкам, ввиду уменьшения средств на клиентских счетах, формирующих ресурсную базу активных операций. Постоянный рост административных расходов банков, высокая зарплата работников и затраты  на компьютерно-сетевое обслуживание банковских технологий, нерентабельное управление активами и пассивами реально понижают доходы банков (диаграмма 1.2).

Диаграмма 1.2 – Совокупные коэффициенты прибыльности банковского 

                             cектора [13]

       Официально  установленных критериев данных показателей нет. Однако исследования экономистов свидетельствуют о том, что только совокупные показатели деятельности банков на уровне ROA 0,05 – 0,1%  и ROE 0,1 – 0,2% характеризуют банковскую систему как финансово надежную и развивающуюся стабильно.

      Продолжающийся  процесс интеграции страны в мировое сообщество побудил Национальный банк принять стандарты, соответствующие мировому уровню банковской деятельности. Они основаны на Базельском соглашении, принятом в июле 1988 года Базельским комитетом по банковскому надзору. В нем были сформулированы общие для всех стран принципы расчета минимальных нормативов собственного капитала банков с учетом степени рискованности портфеля их активов. Второе Базельское соглашение, предствленное 15 января 2001 года Банком по международным расчетам, призвано заменить существующую систему банковского регулирования. Новые принципы будут основаны на собственной внутренней системе оценки рисков, а также будут включать большее количество категорий кредитных рисков. Введение новой редакции Базельских принципов намечено на 2004 год.

Таблица 1.8 – Позиция на финансовых рынках Казахстана

Продолжение таблицы 2.8