Банковские карточки

ВВЕДЕНИЕ

Банковский сектор в Республике Казахстан является одним из самых динамично развивающихся, выступая наглядным показателем тенденций развития в финансово-экономической сфере страны.

На сегодняшний день рынок банковских платежных карточек в Казахстане идет в ногу со временем – совершенствуются карточные технологии, появляются новые карточные продукты, отвечающие самым притязательным требованиям современности.

Выбор данной темы обусловлен актуальностью развития карточного бизнеса в Казахстане и тенденциями к универсализации банковских продуктов и услуг. На сегодняшний день владелец платежной карточки банка получает возможность доступа к дополнительным расширенным услугам банка: большая доступность кредитных средств,  возможность отслеживать движения по текущим и карточным счетам, всевозможные безналичные переводы и т.д.

Работа состоит из трех глав. В первой главе рассматриваются теоретические основы и классификация банковских платежных карточек, во второй - описывается практическое применение карточек, в третьей главе рассматриваются проблемы и перспективы развития карточного рынка Казахстана.

В работе рассмотрены преимущества использования платежных карточек, выявлены проблемы и намечены пути их решения, рассмотрены перспективы развития и совершенствования  сферы платежных карточек в Казахстане.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТОЧЕК

1.1. История развития и сущность платежных банковских карточек

Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов — все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. В Казахстане, например, около 20% стоимости каждого тенге уходит на поддержание его же собственного обращения. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота - создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов. По экспертным оценкам, такая система может обеспечить сокращение наличного денежного обращения почти на треть.

Предшественниками современных платежных карт были карточки, которые выпускали крупные американские отели, нефтяные компании и магазины в начале века. Эти товарные карточки имели два назначения – следить за счетом клиента и обеспечить механизм записи его покупок. Их появление было логическим продолжением оплаты в рассрочку.

Время появления банковских пластиковых карточек является в определенной степени спорным вопросом. Первые кредитные карточки возникли в начале века в США, на базе сильно развитого потребительского кредита частных лиц. И предназначались для подтверждения кредитоспособности владельца вне его банка. Магазину они давали возможность “привязать” к себе наиболее богатых и постоянных клиентов.

С середины XX века начинают появляться автоматизированные системы расчетов с помощью специальных банковских карточек. Пионером этого начинания можно считать платежную систему “Дайнерс клаб” (Diners Club). Затем по мере развития и интернационализации появились такие ныне известные системы, как American Express, VISA, Master Card. Изначально в зарубежной классификации универсальные карточки разделялись на карточки для “путешествий и развлечений” (Travel and Entertainment — T&E) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Дайнерс клаб, Америкэн Экспресс, Карт Бланш и предназначались главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно для путешествующих бизнесменов. Карточки же, выпускаемые банками, имели более “потребительский” характер и предназначались для “обычных клиентов”.

“Америкен Экспресс” — карточка созданная на основе международной сети обслуживания дорожных чеков “Америкэн Экспресс” и Юниверсал Трэвел Кард — карточки ассоциации американских отелей.

“Виза” (VISA) переименованная “БэнкАмерикард”, которую выпускала Нэшнл БэнкАмерикард Инкорпорейтед, образовалась после выведения карточной программы из под контроля “Бэнк оф Америка”. Инициатором карточной программы был “Чейз Манхэттен Бэнк”, но вследствие убыточности была продана им ассоциации Нэшнл БэнкАмерикард.

“МастерКард” (Master Card) - переименованная карточка Межбанковской карточной ассоциации - МКА (Interbank Card Association), выпускавшей карточку “Мастер Чадж” (Master Charge). “Европей Интернэшнл” (Europay International) образовалась после слияния Еврокард Интернэшнл (Eurocard International) с платежной системой Еврочек. В свою очередь Еврокард Интернэшнл была образована путем объединения универсальной карточки Британской ассоциации отелей и ресторанов BHR cо шведской карточкой Rikskort. Также Еврокард имела соглашение с компаниями Циррус и Маэстро (Cirrus/Maestro) выпускавшими карточки для получения наличных в банкоматах.

В настоящее время безналичные расчеты посредством банковских карточек получили такое широкое распространение, что трудно себе представить сферу обслуживания, в которой бы они не использовались: магазины, билетные кассы, гостиницы всех стран мира готовы обслужить клиентов, принимая пластиковые карточки как средство оплаты. [1, c. 25-36]

Наиболее распространенными в мире являются карточки следующих крупнейших систем:

VISA International,

MasterCard International,

American Express (AMEX),

Diners Club.

Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

На банковской платежной карточке обычно расположена следующая информация:

-          На лицевой стороне карточки наносится:

-          имя держателя карточки,

-          номер карточки,

-          срок действия карточки,

-          логотип банка-эмитента карточки,

-          логотип платежной системы.

-          На некоторых карточках в качестве одного из средств защиты от подделки наносится голограмма.

-          На оборотной стороне карточки находится:

-          место для подписи держателя карточки,

-          магнитная полоса, иногда фотография держателя и логотип банкомата, в котором можно получить наличные по карточке.

                    на лицевой стороне карточки наносится: имя держателя карточки (1), номер карточки (2), срок действия карточки (3) , логотип банка-эмитента карточки (4), логотип платежной системы (5). На некоторых карточках в качестве одного из средств защиты от подделки наносится голограмма (6).

                    На оборотной стороне карточки находится место для подписи держателя карточки, магнитная полоса, иногда фотография держателя и логотип банкомата, в которых можно получить наличные по карточке. [7]

Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг" - товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.

При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится "вручную", когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация), или автоматически, карточка помещается в POS-терминал или торговый терминал (POS - Point Of Sale), данные считываются с карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со специальной клавиатуры - секретный ПИН-код (ПИН - Персональный Идентификационный Номер). После этого терминал осуществляет авторизацию либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством - банкоматом, который и проводит авторизацию [5, с. 64].

Платежной системой называется совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками - стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и пр., так и финансовые стороны обслуживания карточек - процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.

Таким образом, с организационной точки зрения ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. В состав платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.

Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.

Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы и в других случаях.

Карт-счет - это банковский счет, открытый клиенту для проведения операций с использованием платежной карточки.

Карт-счет может вестись в тенге, долларах США и Euro. Валюта ведения карт-счета зависит от желания клиента.

Платежная карточка - это средство доступа к карт-счету, идентифицирующее держателя карточки.

Карт-счет можно пополнить как наличными деньгами, так и безналичным переводом.

На основании письменного заявления держателя основной карточки любому лицу может быть выдано несколько дополнительных карточек (на имя данного лица) на карточный счет держателя основной карточки. При этом у всех выпущенных карточек будет один общий карт-счет.

Держатель дополнительной карточки вправе использовать деньги, находящиеся на карт-счете.

По желанию держателя основной карточки по дополнительным карточкам могут быть установлены:

-         лимиты расходования денег по карт-счету;

-         запрет на получение выписки по основному карт-счету;

-         запрет на просмотр остатка на карт-счете.

Лимит расходования денег – максимальная сумма, которую держатель дополнительной карточки может использовать в течение определенного держателем основной карточки периода времени, для оплаты товаров/услуг и/или получения наличных денег, например, 500 тенге в день или 10 000 тенге в неделю.

Иногда, вследствие специфики карточных операций, держатель карточки может израсходовать денег больше, чем есть на карт-счете, и больше, чем позволяет кредитный лимит. Такое превышение называется овердрафтом, а превышение суммы кредитного лимита иногда называется оверлимитом. Рассмотрим пример образования овердрафта:

Пример: У клиента на карт-счете осталось только 3 доллара. Он заказывает телефонный разговор, стоимость которого 1 доллар за 1 минуту. При этом он фактически разговаривает 3 минуты 25 секунд. Итого: стоимость разговора – 3 доллара 25 центов. По карт-счету 3 доллара спишутся успешно, но стоимость этих 25 секунд – это уже превышение суммы денег на карт-счете клиента, или овердрафт [7].

Если клиент часто заходит в овердрафт, то это характеризует неудовлетворительную платежную дисциплину клиента и снижает его кредитный рейтинг.

Держателю карточки должен избегать случаев возникновения овердрафта, так как за каждый случай овердрафта банк может подвергнуть клиента большим штрафам, в виде начисления повышенной ставки на сумму овердрафта. Кроме того, если клиент в течение месяца не погашает задолженность по овердрафту, то кроме процентов банк начисляет дополнительные пени за несвоевременное погашение овердрафта, причем, он начисляется ежемесячно.

1.2. Традиционная классификация пластиковых карточек

Классифицировать пластиковые карточки можно по целому ряду параметров. Пластиковые карточки можно разделить на банковские, идентификационные, клубные и дисконтные [1, с 130].

Банковские карточки предназначены для осуществления безналичной оплаты товаров и услуг держателем карточки, а также для получения им наличных денег со своего карт-счета в банкоматах и в пунктах выдачи наличных денег. Так как банковские карточки несут в себе функцию платежа, их часто называют платежными карточками.

Банковская карточка является не только платежным инструментом круглосуточного доступа к деньгам на карт-счете клиента, но и инструментом кредитования клиентов банка.

Карточки могут быть различных типов, но все они подпадают под одну из этих категорий:

- кредитные

- дебетовые

- дебетно-кредитные

- расходные 

- банкоматные

- торговые

Кредитные карточки

Держатель карточки  может использовать карточку для доступа  к заранее установленной кредитной линии, свыше предусмотренного лимита.

Держатель карточки может оплатить  всю сумму целиком или распределяя выплаты в течение  времени, с заранее оговоренным процентом на невыплаченную сумму. 

Кредитная карточка позволяет ее владельцу при оплате товаров или услуг использовать кредит, выделенный банком-эмитентом по кредитной карточке. По кредитным карточкам кредитный лимит устанавливается в обязательном порядке. Кредит предоставляется по эксклюзивной схеме оплаты вознаграждения.

Эти карточки дают возможность клиентам совершать покупки или получать наличность в свыше чем 22 миллионах точек по всему миру.

Несмотря на то, что кредитные карты выпускаются для частных лиц или предприятий, они всегда имеют структуру  займов, предоставляются на так называемой револьверной кредитной основе или такой традиционной форме банковского займа, известной как  кредит по частям.

Кредит по частям - это классическая форма займов, используемая банками в течение сотен лет.

Заемщик обращается к банку за займом на определенные цели. Если заем будет одобрен, то сумма полностью передается заемщику. Заем выплачивается согласно плану - обычно ежемесячными частями - до тех пор, пока не будет выплачен полностью с процентами. Свыше срока займа риск банка сокращается постепенно.

Револьверный кредит очень отличается от предыдущего. Заемщик также обращается за кредитной линией, но здесь нет фиксированного графика выплат. Так, заемщики могут получить кредит и выплачивать его в течение нескольких лет 

Более того, несмотря на то, что банк может быть против, если заем был одобрен, заемщик может брать деньги до оговоренного лимита до тех пор, пока кредитная линия остается открытой и доступной.

Таким образом, риск банка не сокращается в течение срока займа.

Револьверный кредит требует от банка совершенно другого подхода к управлению рисками, чем кредит, выплачиваемый по частям (взносовый кредит).

Первоначальное решение выделить кредитную линию - это еще не решение вопроса. Несмотря на то, что клиент использует только малую часть кредита, вся кредитная линия потенциально доступна до тех пор, пока открыт счет. Таким образом,  отслеживание рисков становится необходимым условием.

Обеспеченные и необеспеченные займы. При обеспеченном займе  есть дополнительное преимущество - в случае невыплаты банк может обратиться к обеспечению. В контексте займа по частям - это обычно предмет, купленный в  кредит, например, машина или бытовая техника. 

В случае необеспеченного займа нет дополнительного  обеспечения от заемщика.  Банк принимает решение на основании знания клиента, включая предыдущую кредитную историю и другие взаимоотношения с банком. Естественно, это более рискованно, чем выдача кредита по гарантированному займу.

По большинству кредитных карт  займы выдаются в форме необеспеченного револьверного кредита.

Дебетовые карточки

Дебетовые карты позволяют клиентам совершать покупки или получать наличность в большинстве мест, где принимают кредитные карты.

Однако вместо доступа к кредитной линии, дебетовые карты имеют доступ к существующему текущему (депозитному) счету (счетам) клиента в банке. Таким образом, функция дебетовых карт подобна персональному чеку.

Держатель дебетной карточки сможет оплачивать приобретение товаров и услуг, а также получать наличные в банкоматах только в пределах суммы собственных денег имеющихся на карт-счете. Дебетовые карточки предоставляются клиентам без обеспечения.

Дебетовые карты могут функционировать в режиме on-line  или off-line. В on-line эмитенты авторизуют транзакцию дебетовой карты в точке продажи, и средства немедленно вычитаются со счета клиента. В off-line режиме транзакция не обязательно авторизована в точке продажи и  может быть предъявлена банку позже даты проведения транзакции. Это значит, что деньги не снимаются немедленно со счета клиента.

Дебетно-кредитные карточки

Дебетно-кредитные карточки требуют обеспечения в связи с риском допущения овердрафта и предоставляются клиентам по двум линиям:

- Когда риск допущения овердрафта обеспечен премией, взимаемой банком с клиента. Данная премия включена в стоимость карточки.

- Когда клиент вносит в качестве обеспечения:

-         гарантию юридического лица установленной Банком формы;

-         срочный депозит.

Держатель карточки под обеспечение карточек вносит в банк депозит, либо гарантию,  за каждую выдаваемую на его карточный счет карточку, в размере, установленном банком.

В случае возникновения любых задолженностей клиента перед банком, банк имеет право безакцептного списания сумм задолженности со всех банковских счетов клиента.

Выданный кредит должен быть погашен в течение определенного срока. Погашение кредита может происходить из страхового депозита, который вносится клиентом при открытии в банке карт-счета, либо зачислением на счет денег, внесенных держателем карточки наличными или посредством денежного перевода.

Расходные карточки

Эти карточки имеют функции,  подобные кредитным картам. Однако они могут не иметь кредитного  лимита. Держатель карточки оплачивает расходы каждый месяц в полном объеме. Здесь нет возможности поддерживать (сохранять) неоплаченный баланс и распределять платежи в течение определенного времени.

Банкоматные карточки

Банкоматные карты позволяют клиентам иметь доступ к своим счетам через банк или банкоматы, или иногда в местных торговых центрах. В отличие от кредитных и дебетовых карт, банкоматные карты имеют логотипы, не принимаемые продавцами, что ограничивает их использование только в банкоматах. 

Торговые карточки

               Торговые карты выпускаются предприятиями торговли и сервиса, такими как: универмаги, АЗС, магазины. 

Эти карты могут выпускаться самим предприятием или через организацию, представляющую продавца (карты частной марки).

Функция этих карт подобна кредитным, за исключением того, что  сама карта и предоставляемый кредит доступен только для покупок в  точках торговой организации, выпустившей эту карту.

Как носитель электронной информации платежные карточки делятся на карточки с магнитной полосой и карточки с чипом (микросхемой). Первые называются магнитными карточками, вторые - чиповыми картами или смарт - "умными" картами. В основном карточки выпускаются совмещенными, то есть с магнитной полосой и со встроенным чипом.

Чиповые карточки являются наиболее защищенными от подделки, чем карточки с магнитной полосой, чиповые карточки трудно подделать, так как информация на чип заносится в зашифрованном виде. Еще одним преимуществом карточки с чипом, является ее надежность, так как чиповый носитель меньше подвержен воздействию окружающей среды.

Карточки можно разделить по тому, каким методом нанесена на карточку идентификационная информация (имя держателя карты, номер карточки, срок действия карточки и пр.) Эта информация может быть нанесена рельефным шрифтом (выдавлена методом тиснения) специальным аппаратом эмбоссером (embosser) и тогда карточка называется эмбоссированной. На неэмбоссированных карточках идентификационная информация выжигается и, как правило, эти карточки предназначены только для электронного использования (например, VISA Electron).

Надо обратить внимание, что некоторые платежные системы могут выпускать только карточки определенного типа. Например, American Express и Diners Club выпускают в основном только кредитные карточки, а другие менее известные системы (особенно которые работают только в рамках одной страны) не рискуют связываться с кредитными карточками и выпускают только дебетные карты. Мировые лидеры VISA и MasterCard выпускают и поддерживают как кредитные, так и дебетные карточки.

Например, АО «Казкоммерцбанк» эмитирует собственные карточки международных платежных систем Visa International и MasterCard International. Кроме этого, Казкоммерцбанк является распространителем кредитных карточек American Express и Diners Club, которые эмитируются и обслуживаются самими компаниями.

Банковские карты служат для различных целей, однако в целом они могут быть разделены на потребительские и коммерческие.

Потребительские - эти карты выпускаются для обслуживания личных расходов частных лиц.

Коммерческие - эти карты выпускаются для корпораций, чтобы помочь в администрировании организации.

Существует несколько типов коммерческих карт, выпускаемых банками, но все они являются кредитными.

Коммерческие карты подразделяются на:

- карты для малого бизнеса

- корпоративные карты

- карты для покупок

Типы коммерческих кредитных карт

Карты для малого бизнеса

Это банковские карты, выпущенные от имени малых предприятий, которые обслуживают коммерческие расчеты с банком.

По определению, малое предприятие - это то предприятие, которое имеет до  10 сотрудников и имеет менее чем 1 млн. долларов годовых продаж (американское определение). Эти карты используются для деловых целей, таких как: покупка офисных принадлежностей, оплата деловых поездок. Если карта выпущена как кредитная,  ее гарантией выступает личная кредитная история владельца бизнеса и способность к выплатам. 

Корпоративные карты 

Эти карты выпускаются для корпораций, обычно для покрытия транспортных расходов сотрудников. Такие организации нуждаются в мониторинге и отслеживании корпоративных расходов, и поэтому они часто запрашивают отчеты от банка-эмитента, транзакции и данные баланса по департаментам и подразделениям внутри компании.

Гарантией корпоративных карт выступает компания, ее финансовая сила и стабильность, а не отдельные работники, которым выдаются эти карты для использования.

Карты для покупок

Это относительно новая форма кредитных карт, разработанная специально для привлечения централизованных закупок крупных корпораций. 

Эти компании регулярно тратят большие суммы на такие вещи, как оборудование и офисные принадлежности.  Традиционный процесс использует запросы или покупку заказов, что требует значительных административных усилий и/или компьютерной поддержки.

Карты для покупок имеют цель сократить эти административные расходы, переведя их на существующую мировую банковскую систему авторизации и расчетов.