Наследование  по завещанию 

     Выпускная квалификационная  работа 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Челябинск

     2009 

     Оглавление

Введение

     С вступлением в силу третьей части  Гражданского кодекса Российской Федерации ¹в наследственном праве России произошли существенные изменения. Большинство положений, содержащихся в прежнем ГК РСФСР, уточнено, конкретизировано и приспособлено к существующей в настоящее время системе гражданского оборота. Решительно изменены многие сложившиеся ранее правовые институты наследования по закону и наследования по завещанию.

     Правовое регулирование наследственных отношений теперь стало значительно подробнее, а потому более усложнилось. Наследственные права российских граждан существенно расширились, усилились гарантии их соблюдения, но вместе с тем разобраться в этих правах и реализовать их на практике стало еще сложнее. В этой связи актуальность выбранной нами темы исследования не вызывает никаких сомнений. Заинтересованность населения вопросами наследственного права, в том числе наследования по завещанию, в настоящее время все более возрастает.

     Современное гражданское законодательство по-новому обозначило роль завещания при наследовании имущества. Если раньше приоритетное значение имело наследование по закону, а нормы о наследовании по завещанию носили вспомогательный характер, то теперь главное значение приобретает выражение воли наследодателя в завещании. Многие положения ГК РФ, касающиеся наследования по завещанию, содержат ряд новелл, которые обеспечивают проявление принципа свободы завещания. Предусмотрены новые формы составления завещания, которые позволяют в полной мере соблюсти тайну завещания, а также реализовать право гражданина на составления завещания в чрезвычайных обстоятельствах.

     Проблемы  наследования по завещанию привлекали и привлекают внимание многих известных ученых - цивилистов. Советские авторы рассматривали наследование по завещанию в качестве дополнительного основания наследования, играющего вспомогательную по отношению к наследованию по закону роль. Так, вопросы сущности и правовой природы завещаний были затронуты в работах В.И. Серебровского, Г.М. Степаненко, П.С. Никитюка, М.В.Гордона и других авторов.

     Современные авторы отводят наследованию по завещанию  главенствующую роль, считая завещательный  вид наследования более приемлемым и отвечающим требованиям развития общества. Институт наследования по завещанию достаточно детально освящен в работах В.Н. Гаврилова, И.Е. Манылова, М.Ю. Барщевского, Н.В.Ростовцевой, С.Ю. Макарова, М.В.Телюкиной, М.В. Гордона, А.Ф. Илькова, В.А. Кабатова,С.Ю. Макарова, П.С. Никитюка, Л.А. Пивоварова, А.А. Рубанова, Э.Б. Эйдиновой и многих других.

     В работах названных ученых содержатся научно обоснованные и практически полезные выводы, но, тем не менее, имеется ряд аспектов, требующих дальнейшей научной разработки с учетом нового законодательства.

     Практика применения новых норм гражданского законодательства складывается постепенно и не всегда однозначно, что вызывает трудности в реализации наследственных прав граждан, в том числе и в судах. Поэтому целью данной работы является изучение современного механизма наследования по завещанию, а также выявление и анализ существенных изменений законодательства в этой сфере.

     В соответствии с поставленной нами целью в работе будут решаться следующие задачи:

     -   изучить правовую природу и сущность наследования по завещанию в гражданском праве;

     - сравнительный анализ положений, регулирующих данный вид наследования, в ранее действовавшем законодательстве и в третьей части Гражданского кодекса Российской Федерации;

     - описать форму и общий порядок совершения завещания;

     - анализ порядка совершения ранее неизвестных форм завещания;

     - выявить нововведения в способах отмены и изменения завещаний, а также в порядок признания их недействительными;

     - подробно изложить правила толкования и исполнения завещаний.

     При этом объектом исследования данной работы является урегулирование гражданским законодательством отношения, посвященные порядку осуществления наследования по завещанию. В предмет исследования входит нормативно-правовая база, регулирующая вопросы наследования по завещанию, составляющие ее правовые предписания и практика их применения, монографии, периодические издания, судебная практика, правоприменительная практика,  практика нотариальной палаты Челябинской области.

     Обоснованность  положений и выводов, содержащихся в работе, достигается за счет применения логического, системного, сравнительного, исторического метода, метода анализа документов и других методов научного исследования.

     В соответствии с поставленными в работе задачами и построена ее структура. Работа состоит из введения, основной части, заключения, списка нормативных актов и использованной литературы. Основная часть работы включает три главы, разделенные на параграфы. Первая глава посвящена понятию и сущности института наследования по завещанию в гражданском праве, вторая глава раскрывает содержание специальных распоряжений завещателя, третья – касается вопросов отмены, изменения и недействительности завещаний.

ГЛАВА 1. Общая характеристика наследования по завещанию

1.1. Понятие, сущность и место института наследования по завещанию в системе наследственного права.

     Наследственному праву России всегда были присущи  два основания наследования: по закону и по завещанию. Однако роль и сущность этих институтов наследственного права  изменялась на различных этапах его развития.

     Основной  целью правового регулирования  наследственных отношений в целом  во все времена и практически  во всех правовых системах являлось определение  судьбы юридических отношений, переживших своего субъекта. При всей свободе  выбора и автономии воли участников гражданских правоотношений, гражданское право не должно допускать неопределенности в правовом режиме объектов указанных отношений.²

     С развитием цивилизации повышенное внимание к правовому регулированию  наследования по завещанию явилось одним из результатов изменения подхода к личности каждого человека. Можно констатировать, что правовая система общества уделяет внимание данному основанию наследования настолько, насколько данное общество готово воспринимать отдельного человека как самостоятельную личность, которая сама определяет свои поступки и распоряжается своим имуществом. В связи с этим в определенном смысле развитие свободы завещания является одним из факторов, содействующих развитию личности.³

     О возможности человека распорядиться принадлежащим ему имуществом после смерти стали говорить лишь с появлением концепции прав личности. На протяжении XIX века российское наследственное право и развивалось в рамках общего цивилизационного процесса, хотя это развитие было слишком медленным и противоречивым по своей сути. История развития наследования по завещанию в XX веке заслуживает особого внимания, поскольку именно в это время институт наследования по завещанию, как впрочем, и наследственное право в целом, в отечественном законодательстве проходит сложный путь от полной отмены наследования по завещанию декретом советской власти до приоритетного значения данного основания перед наследованием по закону, закрепленном в ГК РФ.

     Декрет  ВЦИК от 27 апреля 1918 г. вообще ликвидировал систему наследования по завещанию. Согласно этому декрету все имущество умерших делилось между государством и некоторыми лицами, которых государство считало близкими родственниками. Последним переходила лишь та часть имущества, которая являлась трудовой собственностью умершего и не превышала 10 тысяч рублей. Однако такой переход нельзя было назвать наследованием в полном смысле этого слова, как считали некоторые авторы советского периода⁴, скорее это было управление или распоряжение имуществом после смерти умершего. Одновременно декрет лишил потенциальных наследодателей возможности указывать, кому бы они желали передать эту выделяемую часть имущества. Она переходила в управление и распоряжение супруга, прямых родственников и братьев (сестер) умершего.⁵ После декрета было запрещено составлять новые завещания, уже составленные утрачивали силу, а все судебные дела, касающиеся завещаний, были автоматически прекращены.

     Впоследствии  последовало возвращение наследования по завещанию в российское наследственное право. Гражданским кодексом РСФСР 1922 г. завещание вновь было введено, но только в том его виде, который обеспечивал в прежней России существование одного из устоев феодального общества. Гражданский кодекс 1922 г. допустил завещания лишь в отношении наследников по закону (именно такой вид завещаний разрешался для так называемых родовых империй).⁶ Кроме того, завещателю было предоставлено право установить завещательный отказ (легат), подназначить наследника и лишить прав законного наследования одного, нескольких или всех наследников по закону, при этом доля лишенных наследников переходила к государству.

       В 1926 г. система раздела имущества  умерших лиц было отменена, но  так называемая феодальная система  наследования по завещанию просуществовала  еще свыше 40 лет. Наследодателю, однако, разрешалось завещать имущество в пользу, как граждан, так и государства, а также государственных учреждений и предприятий, кооперативных и общественных организаций.

     Одной из причин столь длительного сохранения феодального вида завещания является стремление государства исключить возможность предъявления претензий на имущество наследодателя каких-либо других лиц, кроме тех, которые признаны наследниками по закону. Причины стоит искать также и за пределами наследственного права, в общем негативном отношении в советском обществе к развитию свободной личности.

     Гражданский кодекс РСФСР 1964 г. ввел принцип свободы  завещания, тем не менее, наследование по завещанию рассматривалось в  нем как основной вид наследования.

     С 1 марта 2002 года наступил наиболее важный этап в развитии законодательства о наследовании, так как вступила в действие часть третья Гражданского кодекса Российской Федерации. Для новой России вопрос о свободном развитии личности и приоритете ее интересов над интересами общества приобрел особую значимость. В этой связи вполне понятна позиция законодателя, поставившего наследование по завещанию в третьей части ГК РФ на первое место, по сравнению с наследованием по закону.

     Согласно  ч.1 ст.1111 ГК РФ наследование осуществляется по двум основаниям: по завещанию и по закону. Однако эта неудачная формулировка закона нередко порождает у населения выводы о том, что наследование по завещанию осуществляется вопреки закону,⁷ тогда как порядок наследования по обоим основаниям строго регламентирован ГК РФ. Если при наследовании по завещанию требуется выражение воли наследодателя относительно принадлежащего ему имущества, то при наследовании по закону имущество наследодателя делится в равных долях между лицами, перечисленными в законе, и в соответствии с установленной очередностью.

     При этом законодательство отдает предпочтение наследованию по завещанию, устанавливая, что наследование закону имеет место, когда и поскольку оно не изменено завещанием (ч.2 ст.1111 ГК РФ). Так, наследованию по закону отведена дополнительная функция: соответствующие нормы применяются лишь тогда, когда сам гражданин не определил судьбу своего имущества на случай своей смерти.⁸ В п.1 ст.1118 ГК РФ специально подчеркнуто, что распорядиться имуществом на случай смерти можно только путем совершения завещания.

     Приоритетное  значение наследования по завещанию  объясняется и юридической техникой построения ГК РФ, то есть местом расположения соотвествующих разделов в тексте кодекса. В ГК РФ вслед за главой «Общие положения» расположена глава «Наследование по завещанию», а уже затем «Наследование по закону», тогда как в ГК 1964 г. раздел «Наследственное право» вообще не был разбит на главы. Расположение разделов, конечно, играет большую роль, но и не меняет основного принципа, согласно которому воля собственника имущества, передаваемого по наследству, должна стать основным решающим фактором в дальнейшем переходе его прав.⁹ Представляется, что такой подход позволит преодолеть тенденцию перекладывания решения этой проблемы на усмотрение государственных органов без использования предоставляемой законом возможности самостоятельно урегулировать конфликты в наследственной сфере.

     Однако  некоторые авторы считают более правильным и логичным прежний подход, в соответствии с которым нормы о наследовании по закону опережали нормы о наследовании по завещанию. Доказательством тому служат два обстоятельства: а) написание завещания – это не обязанность, а право наследодателя, которым он может и не воспользоваться; б) применение норм главы, посвященной наследованию по завещанию, невозможно без обращения к положениям последующей главы, поскольку в ней содержатся и нормы о наследниках по закону, правила об обязательной доле в наследстве, о правах супруга при наследовании и пр. ¹⁰

     Наследование  по завещанию не получило достаточно широкого распространения в нашей стране. Это обстоятельство обусловлено целым рядом причин, среди которых можно выделить правовую безграмотность большей части населения, нежелание думать о завтрашнем дне, а также причины психологического порядка. Так, некоторые люди считают, что составление завещания приблизит их смерть, что тем самым они заранее сами себя хоронят и т.п.¹¹

     Однако  на сегодняшний день роль наследования по завещанию все более возрастает. Вызвано это тем, что за последние 10 лет в России произошли существенный социально-экономические изменения: миллионы граждан стали собственниками приватизированных кваритир, садовых участков и другой недвижимости, появился слой предпринимателей, что не могло не сказаться на увеличении количества обращений граждан к нотариусам с целью удостоверения их завещаний.

     С принятием третьей части ГК РФ выработан подробный механизм осуществления  наследования по завещанию, отвечающий требованиям современного развития общества. Наследование по завещанию  занимает теперь главенствующее положение среди оснований наследования, а наследование по закону вытесняется на второй план и играет вспомогательную роль.

1.2. Понятие и правовая природа завещания

     Действующее законодательство, подробно регламентируя  вопросы наследования по завещанию в главе 62 ГК РФ, вместе с тем не содержит легального определения самого понятия «завещания».

     При самом первом приближении завещание  можно определить как акт физического  лица (гражданина, иностранца, лица без  гражданства) по распоряжению имуществом на случай смерти.¹² В российской цивилистической науке завещанием считается личное распоряжение гражданина (завещателя) относительно принадлежащего ему имущества на случай своей смерти с назначением наследников, изложенное в установленной законом форме. Содержание его составляют указания о назначении наследника или наследников, о распределении между ними своего имущества в ином порядке, чем это предусмотрено правилами о наследовании по закону, и о выполнении наследниками других действий в соответствии с волей завещателя (порядок погребения, назначение исполнителя завещания, подназначение наследника, завещательный и т.д.).¹³

     Наследниками  по завещанию являются лица, указанные  завещателем в завещании. Ими, в  отличие от наследников по закону, могут быть любые субъекты гражданского права, независимо от их родства и свойства с завещателем, а также от дееспособности и правового статуса. По завещанию могут наследовать юридические лица, существующие на день открытия наследства, однако в случае реорганизации их правопреемники наследниками являться не будут. К наследованию по завещанию могут призываться также Российская Федерация (по закону имущество переходит к государству только как выморочное), субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, иностранные государства и международные организации (п.2 ст.1116 ГК РФ).

     По  своей юридической природе завещание  представляет собой одностороннюю  сделку и не предполагает какого-либо встречного волеизъявления другого  лица. Его действительность не зависит от согласия этого лица (наследника) принять наследство или согласия с содержанием завещания.

     Согласно  п.2 ст.1118 ГК РФ завещание может быть совершено только тем гражданином, который в момент его совершения обладает полной степенью дееспособности. Это должен быть гражданин, который достиг требуемого законом возраста (18 лет) либо вступил в брак или эмансипирован до его достижения, а также к моменту совершения завещания не признан недееспособным или ограниченно дееспособным. Кроме того, в момент совершения завещания гражданин должен отдавать отчет в своих действиях и руководить ими, в противном случае завещание может быть признано по суду недействительным независимо от того, был ли гражданин недееспособным или ограниченно дееспособным.

     Завещание носит сугубо личный характер. Это означает, что оно непосредственно связано с личностью завещателя и не может быть совершено через представителя, действующего по доверенности или на основании закона (ч.3 ст.1118 ГК РФ). Таким образом, лица, не обладающие полной дееспособностью (заключающие обычные сделки посредством действий представителя), ни при каких обстоятельствах завещателями быть не могут - они могут передавать наследство только наследникам по закону.¹⁴

     Проявлением строго личного характера завещания  является и норма п.4 ст.1118 ГК РФ, в соответствии с которой в завещании могут содержаться распоряжения только одного гражданина. Не допускается совершение завещания двумя или более субъектами, что является важной новеллой ныне действующего законодательства о наследовании. Получается, что если граждане после смерти каждого из них хотят оставить имущество друг другу или третьим лицам, то это может быть сделано, лишь в раздельно совершенных завещаниях.¹⁵ Право составить, изменить или отменить завещание не может быть ограничено по соглашению с другими лицами. Не допускается также заочное удостоверение завещаний, а также удостоверение, изменение или отмена завещания уже после смерти завещателя.¹⁶

     В законодательстве ряда западных стран  допускается заключение договоров  о наследовании, которые в отличие от завещания являются не односторонними, а двусторонними сделками, а также предусматривается возможность составления завещания, в которых выражается воля двух или нескольких лиц. Согласно положениям ГК РСФСР 1964 г. в принципе не исключалась возможность заключения договоров о наследовании и составления завещания несколькими лицами, поскольку прямых запретов об этом в законе не содержалось.¹⁷ Имелись случаи, когда суды признавали действительными завещания, составленные от имени двух лиц. Так, по конкретному делу «суд обратил внимание на то, что составление завещания от имени двух лиц не противоречит закону».¹⁸ Теперь приведенные выше положения ст.1118 ГК РФ полностью исключают такую возможность, так как совершение одного завещания двумя или более лицами нарушало бы тайну завещания и привело бы к массе практических и трудно разрешимых неудобств.

     Отличительной особенностью завещания от остальных односторонних сделок (п. 4 ст. 154 ГК РФ) является то, что указанные в нем правовые последствия возникают лишь после открытия наследства (п. 5 ст. 1118 ГК РФ), то есть завещание составляется на случай смерти. Завещание – это срочная сделка, ибо наступление смерти, на случай которой оно совершено, неизбежно. Однако неизбежно это для наследодателя, а правовые последствия возникают для наследников, для которых смерть наследодателя не такое, уж неизбежное событие. С этой точки зрения М.В. Телюкина считает завещание условной сделкой, поясняя, что в отношении смерти наследодателя (условие) неизвестно, наступит она или нет в течение жизни наследника, то есть, возникнут ли для него последствия, связанные с завещанием.¹⁹

     Но, на наш взгляд, от условной сделки завещание  отличается тем, что наступление  условия (смерть завещателя и наличие  на этот момент наследства) является не дополнительным, а основным обстоятельством, и, кроме того, завещание в любой  момент может быть изменено или отменено завещателем. Однако нередко завещатель желает связать переход имущества к наследнику с наступлением какого-либо условия. Очевидно, условия могут быть самыми разными - как связанными, так и не связанными с личностью наследника (например, наследник получит имущество, если бросит курить, если женится, если у него родится сын, если выиграет конкурс красоты, если в день смерти наследодателя будет хорошая погода и т.п.).²⁰

     Вопрос  о возможности совершения условных завещаний рассматривался многими учеными-цивилистами, и большинство из них сходится в том, что такие завещания не противоречат закону. В то же время условные завещания допускаются за исключением тех, которые ограничивают гарантированные Конституцией РФ права и свободы граждан. Например, условия о выборе той или иной профессии, поступлении в институт, проживании в конкретном населенном пункте, исполнении религиозных обрядов и т.п. не могут быть признаны законными, поскольку ограничивают конституционные права и свободы. В случае если завещание будет содержать подобное условие, наследник по завещанию может обратиться в суд с иском о признании завещания недействительным в части оговоренного условия. В случае вынесения судом положительного решения наследник считается свободным от обязанности выполнять условие завещания.²¹ Недопустимы также завещания с условием пожизненного содержания или с условием, ограничивающим свободу распоряжения полученным по наследству имуществом, например, продажа полученной по наследству квартиры.²²

     ГК  РФ не содержит указаний ни о возможности, ни о запрете составления условных завещаний. Однако нотариальная практика условные завещания не признает - отчасти оттого, что при их составлении нотариусы рекомендуют исключать все положения, даже отдаленно напоминающие условия. Систематическое толкование положений ГК РФ приводит к тому, что условные завещания приемлемы, если выполнимость (невыполнимость) условия станет очевидна в течение срока принятия наследства. ²³ Поскольку указанный срок определен императивно и соответствующие нормы не содержат каких-либо исключений, связанных с условностью завещания, можно сделать заключение: положения завещания, не позволяющие соблюсти порядок принятия наследства, недействительны как противоречащие императивным нормам гражданского права.

     Завещание как акт распоряжения имуществом на случай смерти подразумевает возможность завещать только свое имущество. Однако это не означает, что уже при составлении завещания нотариус вправе потребовать документы, подтверждающие право собственности завещателя на ту или иную вещь. В соответствии с п.2 ст.57 Основ законодательства о нотариате нотариус не имеет права проверять наличие у завещателя указанного им в завещании имущества. В то же время нотариус обязан проверить законность представленного завещания и в соответствии со ст.48 Основ отказать в удостоверении завещания, если оно не соответствует требованиям закона. ²⁴ Так, нотариус должен отказать в удостоверении завещания гражданину, который завещал своему брату гладкоствольное ружье и патроны к нему, по причине того, что данные вещи изъяты из гражданского оборота.

     Например, гражданин может оформить завещание  на дом, который он собрался купить через неделю.²⁵ Действительность завещания в этом плане будет определяться после открытия наследства. Существует возможность оставить завещание и на то имущество, которое, хотя и принадлежит частично завещателю, но официально оформлено на другого лица. Так, муж может оставить завещание на 1/2 долю в доме, принадлежащем ему совместно с супругой и оформленной на нее, так как по закону он имеет полное право на эту долю.

     Гражданское законодательство допускает также  совершение завещания в отношении  будущего имущества гражданина (п.1 ст.1120 ГК РФ). Обычно завещатель и не знает, что это будет за имущество. Не случайно при составлении завещания в основном прибегают к такой формулировке: «все мое имущество, в чем бы оно ни выражалось и у кого бы оно ни находилось, я завещаю…». ²⁶

     Завещатель  может также выразить свою волю в  отношении различных частей своего имущества не в одном, а в нескольких завещаниях, причем они могут быть совершены как одновременно, так и в разное время. Если они в чем сталкиваются друг с другом, то возникшее несоответствие устраняется правилами их толкования, но это делается уже после открытия наследства. При этом если воля завещателя не расходится с законом, приоритетное значение будет иметь завещание, составленное позднее.²⁷

     Завещание как акт распоряжения имуществом на случай смерти необходимо отличать от такого акта распоряжения имуществом, как дарение. Согласно положениям п.3 ст.572 ГК РФ договор, предусматривающий передачу дара одаряемому после смерти дарителя, ничтожен. Необходимость отличия связана с тем, что такого рода дарению применяются правила гражданского законодательства о наследовании. По ныне действующему законодательству договор дарения может быть как реальным, так и консенсуальным. Реальный договор дарения юридически ничтожен. А заключение консенсуального договора дарения, по которому имущество оставалось бы в собственности дарителя до его смерти, юридически излишне, поскольку для обеспечения интересов сторон в этом случае вполне достаточно норм о наследовании. В связи с этим, речь должна идти о применении правил о наследовании не к такому дарению, а к самому дару. Этот дар входит в состав наследственной массы и переходит к другим лицам в порядке универсального, а не сингулярного (как при дарении) правопреемства.²⁸

     Таким образом, главным обстоятельством, определяющим порядок наследования в каждом конкретном случае, становится воля собственника по распоряжению принадлежащим ему имуществом, которая находит свое выражение в составлении завещания. В связи с этим весьма важную роль играет нормативное урегулирование в ГК РФ принципа свободы завещания.

     Принцип свободы завещания закреплен  в ст.1119 ГК РФ, в соответствии с которой собственник вправе завещать свое имущество любым лицам, любым образом определить доли наследников в наследстве, лишить наследства одного или всех наследников, не указывая причин такого лишения, а также включить в завещание иные распоряжения, предусмотренные положениями о наследовании, отменить или изменить завещание. При этом никто не может указывать завещателю (собственнику) как именно ему распорядиться его имуществом, кого назначить наследниками и как распределить между ними наследство. Любое внешнее воздействие на завещателя, совершение им завещания под влиянием обмана, насилия, угрозы, стечения обстоятельств влечет недействительность такого завещания. ²⁹