Организации кредитования в ОАО «СБЕРБАНКЕ РОССИИ»

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА………….5

1. Понятие потребительского кредита…………………………………………5
2. Особенности кредитной политики коммерческих банков………………..10
3. Кредитный портфель коммерческого банка и его формирование……….17

2.ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»…………………………………………………………25

2.1.      Экономическая характеристика ОАО «Сбербанка России»…………….25

2.2.      Основные положения устава ОАО «Сбербанка России»………………..34

2.3.      Кредитный портфель ОАО «Сбербанка России» за 2009- 2011гг………39             

3.СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО «СБЕРБАНКЕ РОССИИ»………………………………………………………….44

1. Виды потребительских кредитов в ОАО «Сбербанке России»…………..44
2. Совершенствование потребительского кредитования  ОАО «Сбербанка России»……………………………………………………………………….50
3. Пути    повышения    эффективности деятельности ОАО «Сбербанка России»……………………………………………………………………….59

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..68

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………..73

ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………….77

ВВЕДЕНИЕ

        Уже давно в нашу  привычную жизнь вошло такое понятие как потребительское кредитование, или как еще говорят, кредитование физических лиц.     Потребительский кредит – это услуга, доступная практически каждому, с любыми формами и размерами доходов. Более того, каждый человек, так или иначе, сталкивался с кредитованием. Даже если сам лично и не брал кредит, то был у кого-то поручителем, или просто задумывался о том, чтобы начать «жить в долг». Сегодня все больше людей сталкиваются с кредитованием и между банками разворачивается настоящая борьба за каждого нового клиента.         

          Потребительский кредит - это одна из самых частых услуг предлагаемых банками. Для них - это очень серьезная доля дохода.

Хотя  сейчас и идет бурное развитие потребительского кредитования в России, существует много проблем: высокая доля просроченных кредитов из-за быстрых темпов роста  потребительских ссуд; высокая реальная ставка по кредиту, скрывающаяся за дополнительными  комиссиями. Выдача кредитов в течение  нескольких минут привела к появлению  огромного количества мошенников, формирующих  целое направление теневого бизнеса  на банковских кредитах.

Кредиты физическим лицам содействуют укреплению социально-экономической ситуации в стране, стимулируют товарооборот, решают жилищную проблему, способствует улучшению материальной стороны жизни населения. В последние годы в нашей стране активно развивается ипотечное кредитование, которое поддерживается и Правительством РФ, так как преследует еще и социальные цели.

Таким образом, потребительский кредит важен как  для банков, так и для заемщиков, позволяя им повысить свой жизненный  уровень, приобретая необходимые товары и услуги. Итак, вопрос потребительского кредитования достаточно актуален для  нашей страны, особенно в условиях финансового мирового кризиса.

Целью данной дипломной работы является рассмотрение современных проблем потребительского кредитования в ОАО «Сбербанке России».

         В соответствии с поставленной  целью решается ряд задач:        

1. Рассмотрение теоретических аспектов потребительского кредитования.
2. Рассмотрение организационно-экономической деятельности ОАО «Сбербанка России».
3. Разработка рекомендаций по совершенствованию потребительского кредитования.

         В качестве  предмета проводимого  исследования выступают потребительские  кредиты в России. Объектом исследования  в данной работе является ОАО  «Сбербанк России» в целом.   

         Методической основой работы  послужили научно-практические публикации  в области потребительского кредитования, законодательные, нормативные и  методические материалы.

         Дипломная работа состоит из  введения, трех глав и заключения.

         В первой главе «Теоретические  аспекты потребительского кредита»  основное внимание уделено сущности  потребительского кредита, рассмотрена  кредитная политика и формирование  кредитного портфеля коммерческих  банков.

         Во второй главе  дана организационно-экономическая  характеристика ОАО «Сбербанка  России»,   в т.ч. рассматривается  кредитный портфель банка за  три года.   

         В третьей главе дипломной  работы «Совершенствование организации  кредитования в ОАО «Сбербанке  России»» показаны виды потребительского  кредита,  рассматриваются пути  совершенствования потребительского  кредитования и пути повышения  эффективности деятельности ОАО  «Сбербанка России».

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА

                            1.1.    Понятие потребительского кредита

Кредит (лат. creditum — ссуда, долг, credere — верить) — это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и  на условиях, предусмотренных кредитным  договором, а заемщик обязуется  возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней¹.

Таким образом, при кредите  заимодавцем выступает банк или  кредитная организация, а предметом  займа являются только деньги.

Кредит представляет собой  форму движения денежного капитала кредитора. Он обеспечивает превращение  капитала кредитора (собственного или  привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика. Отношения по кредиту — это  финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом  капитала в целях приращения его  величины. Заемщик обязан вернуть  кредитору заемный капитал и  проценты, начисленные на этот капитал, согласно договора.

Потребительский кредит –  это сумма денежных средств, переданных кредитной организацией (как правило, банком) на определенных условиях физическому  лицу для приобретения тех или  иных товаров или услуг. Иными  словами, это заем, ссуда, одолжение  или аванс. Основными отличительными чертами отечественного потребительского кредита являются:

- договорный режим отношений между кредитором и заемщиком;

- платность;

- срочность;

- целевой характер.

При этом:

-    договорный режим отношений между кредитором и заемщиком обеспечивается посредством заключения между ними особого соглашения -

 кредитного договора;

          -        платность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим взиманием с заемщика процентной ставки по кредиту;

          -       срочность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим соблюдением заемщиком срока пользования кредитом (срока погашения кредиторской задолженности);

         - наконец, целевое использование потребительского кредита обеспечивается систематическим контролем кредитора за операциями, совершаемыми заемщиками с кредитными средствами.

В соответствии со сложившейся  практикой потребительские кредиты  предоставляются гражданам непосредственно  банками или кредитными организациями  в безналичной форме путем  зачисления определенной (в соответствии с кредитным договором) суммы  денежных средств на текущий банковский счет заемщика либо в режиме так  называемой кредитной линии –  по кредитной карте.

Другая распространенная форма потребительского кредита  – так называемый экспресс-кредит – предоставляется гражданам  банками при посредничестве организаций, реализующих товары (услуги), путем  передачи гражданину выбранного им товара или услуги магазинами, торговыми  центрами, туристическими агентствами, салонами связи, медицинскими и образовательными учреждениями и т.д. с частичной  отсрочкой платежа. Этот вариант  потребительского кредита связан с  более существенными издержками для заемщика, однако с организационно-правовой точки зрения получить такой кредит проще, к тому же непосредственно  после заключения кредитного договора в распоряжении заемщика оказывается  желанный товар или услуга.

Получение выгодного потребительского кредита в немалой степени  зависит от юридической подкованности  заемщика. В связи с этим рассмотрим правовые основы отечественного потребительского кредитования.

Любой кредит, предоставляемый  банком физическому лицу, может рассматриваться  в качестве потребительского, поскольку  целью получения кредитуемых средств является удовлетворение заемщиком своих потребительских потребностей. В зависимости от своих потребностей и возможностей заемщик может использовать кредитуемые средства на покупку шикарной квартиры или скромного кухонного гарнитура, автомобиля или ноутбука и т. д., а также па приобретение целого спектра платных услуг: строительно-ремонтных, образовательных, туристических, медицинских и т. д. Тем не менее в соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты следует различать по функциям и соответствующим функциональным группам.

К первой функциональной группе следует  отнести все так называемые ипотечные кредиты, т. е. кредиты, предоставляемые гражданам под залог приобретаемой на кредитуемые средства недвижимости — квартиры, загородного дома, дачи, гаража, земельного участка и т. п.

Ко второй функциональной группе следует  отнести все так называемые автокредиты — т. е. кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение авто- и мототехники, а также вспомогательного оборудования к ней. Чаще всего, правда, на автокредит все же приобретают именно легковые автомобили, но по согласованию с кредитором предоставленные средства, в принципе, можно использовать на покупку мотоцикла, маунтин-байка или, скажем, трейлера (домика-прицепа).

Третью функциональную группу образуют «классические» потребительские кредиты. Они, в свою очередь, имеют довольно обширную классификацию:

1. По виду обеспечения обязательств заемщика — с обеспечением или без, при этом форма обеспечения опять-таки может быть различной
2. По принадлежности кредитуемого предмета потребления к категории товаров или услуг;
3. По скорости и содержанию процедуры предоставления кредита — экспресс-кредиты и обыкновенные или, если угодно, «медленные» кредиты;
4. По срокам предоставления, которые в зависимости от достигнутого сторонами консенсуса могут квалифицироваться как краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;
5. По кратности предоставления, т. е, предоставляемые однократно (на приобретение одного наименования товара или услуги) либо многократно (по кредитной карте в соответствии с принципом «возобновляемой кредитной линии»), что соответственно позволяет заемщику приобретать в кредит несколько наименований товаров или услуг одновременно, но в пределах овердрафта;
6. По размеру кредита — мелкие, средние и крупные;
7. По размеру ставки кредитования — недорогие, умеренно дорогие и дорогие;
8. По способу погашения — погашаемые аннуитетно, единовременно либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения.

     Правовое регулирование отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением последнему потребительского кредита, осуществляется в соответствии с параграфом 2 главы 42 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и некоторыми другими нормативным актами. Согласно ст. 819 ГК РФ, основанием для возникновения таких отношений и одновременно основанием для предоставления кредита и его последующего использования служит кредитный договор, содержанием и форма которого должны отвечать определенным требованиям. Несоблюдение этих требований влечет за собой недействительность кредитного договора.

С правовой точки зрения принципиально важно включение  в содержание кредитного договора сведений о предмете договора, сторонах договора и их взаимных обязанностях. Предметом  кредитного договора выступает собственно потребительский кредит, а сторонами  кредитного договора – банк или  иная кредитная организация и  физическое лицо (гражданин). Основу содержания кредитного договора образуют положения, устанавливающие взаимные обязанности  сторон. В соответствии с договором  кредитор обязуется предоставить заемщику денежные средства в размере и на условиях, определенных договором, а заемщик, со своей стороны, обязуется к конкретному сроку полностью возвратить кредитору предоставленные последним денежные средства и, кроме того, уплатить проценты за пользование кредитом.

Согласно ст. 820 ГК РФ, кредитный  договор должен быть совершен в письменной форме, при этом не имеет значения размер кредита. Кредитный договор  составляется в двух экземплярах  и в общем случае (если договором  не предусмотрено иное) вступает в  силу со дня подписания его обеими сторонами. Необходимо обратить внимание на то, что в дополнение к кредитному договору кредитором и заемщиком  могут быть подписаны и некоторые  другие документы, в частности соглашение о порядке погашения кредита (в  форме графика платежей). Подобные документы обычно оформляются в  форме приложений к кредитному договору и в дальнейшем рассматриваются  в качестве его неотъемлемой части.

С правовой точки зрения важной является и возможность отказа от предоставления потребительского кредита. Согласно ст. 821 ГК РФ, такое право  предоставлено кредитору в случае выявления обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что  предоставляемый заемщику кредит не будет возвращен (погашен) в срок, а также в случае нарушения  заемщиком предусмотренной кредитным  договором обязанности целевого использования кредита (например, предназначенного для приобретения автомобиля, получения  платных услуг в области медицины и т.п.).

Со своей стороны, заемщик  также вправе отказаться от получения  потребительского кредита (полностью  или частично), но только после уведомления  об этом кредитора, совершенного до установленного договором срок его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным  договором.

С целью конкретизации  порядка предоставления физическим лицам потребительских кредитов, банки (иные кредитные организации) разрабатывают собственные нормативные акты – регламенты, условия, правила и т.п.

1.2. Особенности  кредитной  политики коммерческих  банков

          Для того чтобы эффективно управлять кредитными операциями, каждый банк разрабатывает кредитную политику.

Профессор, доктор экономических наук Лаврушин Олег Иванович дает определение кредитной  политики: «Кредитная политика – это  комплекс мероприятий банка, цель которых  – повышение доходности кредитных  операций и снижение кредитного риска»².

Кредитная политика коммерческих банков  представляет собой систему денежно-кредитных  мероприятий, проводимых банком для  достижения определенных финансовых результатов, и является одним из элементов  банковской политики.

На первом этапе реализации кредитной политики происходит оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, региона  работы потенциальных заемщиков  в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений  кредитования, проверке готовности персонала  банка к работе с различными категориями  ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов. Проводимая работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения  и относится больше к работе аналитических  и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых  элементов анализа делают процесс  кредитования осмысленным и подготовленным.³

Кредитная политика обычно оформляется в виде письменно зафиксированного документа, который включает в себя положения, регламентирующие предварительную  работу по выдаче кредита, а также  процесс кредитования. Важнейшим показателем, определяющим масштабы кредитных операций, является величина собственных средств (капитала) банка; к нему привязана основная масса обязательных экономических нормативов, содержащихся в Инструкции «Об обязательных нормативах банков»⁴. Непосредственное влияние на общий суммарный показатель выдачи ссуд оказывает норматив достаточности капитала HI, устанавливаемый как соотношение капитала банка и его активов, взвешенных с учетом риска (в том числе выданных ссуд и учтенных векселей).

В пределах нормативных ограничений, установленных  Банком России, коммерческий банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный  портфель и устанавливает процентные ставки исходя из соображений выгодности. Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним — две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском, повышенный процент за кредит является «платой за риск» в банковском деле. Ученый Захаров В.С. считает: «При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа – сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее рискованными направлениями кредитования».⁵

Целью кредитной  политики банка является определение  условий для эффективного размещения привлеченных средств, обеспечения  стабильного роста прибыли банка. Данная цель может быть достигнута путем минимизации рисков при  проведении кредитных операций и  рационального управления ими.

На практике каждый коммерческий банк строит свою политику индивидуально, но общая структура  кредитной политики должна включать следующее:

- определение  видов;

- определение  сроков;

- определение  процентной ставки;

- определение  обеспечения;

- определение  заемщиков.

Под эффективной  кредитной деятельностью банк понимает обеспечение плановой доходности кредитования, плановых объемов кредитных вложений, наличие технологий, позволяющих  быстро принимать кредитные решения.

Способом  достижения поставленной цели является разработка и соблюдение основных направлений  и ограничений кредитного бизнеса  банка, а также утверждение требований к кредитной технологии со стороны  риск-менеджмента.

Для осуществления  анализа кредитной деятельности банка с точки зрения риска  необходимо учитывать следующие  показатели:

1. Общий  объем кредитов, рассчитанный как  сумма остатков по ссудным  счетам предприятий, физических  лиц и банков;

2. Средние  процентные ставки по группам  ссуд;

3. Объем  крупных кредитов, выданных банками;

4. Объем  ссуд;

5. То  же по инсайдерам и группам  взаимосвязанных заемщиков;

6. Объемы  и удельные веса групп кредитов  с различным риском.

Остановимся более подробно на некоторых моментах. Под качеством кредита понимается степень кредитного риска, присущая данной ссуде. Уровень показателя качества кредита обратно пропорционален уровню кредитного риска (чем выше качество ссуды, тем меньше вероятность ее не возврата или задержки погашения  и наоборот). При этом в отличие  от показателей кредитного риска  качество кредита или кредитного портфеля банка – это реальная величина, определяемая по уже предоставленным  банком ссудам.

Сделанный на основе оценки отдельных видов  ссуд анализ качества кредитного портфеля даст руководству банка необходимый  инструмент для разработки кредитной политики банка, управления активами и, наконец, управления ликвидностью и платежеспособностью банка.

Приведенные коэффициенты показывают норму допустимости потерь по кредитам, а также качество кредитного портфеля. По величине этих коэффициентов можно сделать  выводы о прибыльности кредитного портфеля, качестве управления активами, загруженности  активов кредитами, величине и доле проблемных ссуд в кредитном портфеле банка. Постоянный анализ просроченной кредитной задолженности позволяет  определить основные направления контроля за качеством кредитного портфеля; выявить факторы, влияющие на получение  доходов от кредитных вложений и  минимизацию кредитного риска⁶.

Анализ  и группировка кредитов по качеству имеют важное значение. Зная структуру  кредитного портфеля по категориям качества кредита и определив статистическим путем средний процент проблемных, просроченных, безнадежных ссуд по каждой категории, банк получает возможность  осуществлять ряд мероприятий, направленных на снижение потерь по кредитным операциям. Основными областями применения в банковской практике анализа качества кредита являются следующие:

1) Мероприятия  по снижению кредитного риска  по каждой конкретной ссуде.  Речь идет о контроле за  предоставлением и использованием  ссуд, включая непрерывный процесс  слежения за деятельностью клиента  банка, его кредитоспособностью,  характером использования ссуды  на протяжении всего периода  кредитного договора.

2) Мероприятия  по снижению потерь по ссудам  на уровне кредитного портфеля  банка в целом. Классификация  портфеля кредитов по качеству  позволяет дифференцировать степень  контроля по категориям качества.

Целью подразделений, осуществляющих кредитный бизнес, являются обеспечение планируемых объемов  и высокодоходного размещения активов  банка в рублях и иностранной валюте с минимизацией при этом уровня кредитного риска банка.

Достижению  данной цели способствует организация  кредитного процесса в Банке, посредством  использования разработанной и  утвержденной технологии, что обеспечивает единство подходов при кредитовании, скорость принятия решений и минимизирует кредитные риски.

В указанную  технологию банк включает механизм отбора кредитоспособных клиентов, чтобы кредитные  продукты предоставлялись только тем  из них, кто обладает возможностью и  желанием исполнять свои обязательства.

Исходя  из поставленных целей, основными задачами подразделений кредитного бизнеса  являются:

- обеспечение высокодоходного размещения активов банка с минимизацией при этом уровня кредитного риска;

-  привлечение на обслуживание новых клиентов, сохранение имеющихся клиентов банка;

- повышение качества кредитного портфеля (минимальный уровень просроченной задолженности);

-     разработка новых кредитных продуктов по корпоративному и розничному бизнесу и их внедрение, в том числе по корпоративному бизнесу – разработка программы кредитования малого и среднего бизнеса (на пополнение оборотного капитала на приобретение автотранспорта, на приобретение оборудования, на приобретение недвижимости);

-   совершенствование действующей внутренней нормативной базы банка, регламентирующей все этапы кредитного процесса;

-   адекватное, своевременное и постоянное применение технологии оценки рисков кредитных проектов;

-   совершенствование системы аналитического учета операций кредитного бизнеса;

-  активное продвижение продуктового ряда подразделениями кредитного бизнеса на рынок финансовых услуг области.

Целью риск-менеджмента  является недопущение принятия Банком неоправданного риска путем установления ограничений деятельности бизнеса, в том числе за счет:

-    формирования методологии оценки уровня риска,

-    построения технологии оценки и мониторинга уровня риска,

-    разработки технологии управления уровнем кредитного риска.

-  наличия возможности у заемщика полностью и своевременно вернуть предоставленные денежные средства за счет собственных первичных источников погашения (не за счет реализации обеспечения);

-    соблюдения единства стандартов кредитных технологий для всех заемщиков по всем продуктам и на всех этапах кредитования (исключения возможны исключительно по индивидуальному решению ФКК банка);

-     наличия эффективных, последовательных и честных отношений заемщика с Банком по всем видам предоставленных ему продуктов и услуг.

В процессе управления кредитными операциями коммерческого  банка можно выделить несколько  общих характерных этапов:

- разработка целей и задач кредитной политики банка;

- создание административной структуры управления кредитным риском и системы принятия административных решений;

- изучение финансового состояния заемщика;

- изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей;

- разработка и подписание кредитного соглашения;

- анализ рисков не возврата кредитов;

- кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд;

- мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.

Все сказанное  выше подтверждает, что банку необходимо организовать и отладить кредитную  политику. Так он сможет своевременно реагировать на изменения в кредитной  политике государства, а также снизить  возможные внутренние риски при организации процесса кредитования.

Повышение эффективности кредитных операций – это главный показатель правильно  спланированного и проводимого  управления кредитными операциями.

Чтобы проанализировать эффективность управления кредитными операциями, банк должен опираться  на четкую аналитическую базу.⁷

Одной из наиболее трудных задач в кредитовании предприятий является определение  процентной ставки. Кредитор хочет  установить достаточно высокую ставку для того, чтобы получить прибыль  по кредиту и компенсировать все  свои риски. Однако ставка по кредиту  должна быть также достаточно низка  для того, чтобы заемщик мог  успешно выплатить кредит и не обратился к другому кредитору  или не вышел на открытый рынок. Чем  выше уровень конкуренции на рынке  банковских кредитов фирмам, тем острее необходимость поддерживать процентную ставку на разумном уровне, сопоставимом с уровнем конкурентов на данном сегменте рынка. Действительно, на кредитном  рынке, характеризующемся высокой  конкуренцией, кредитор скорее принимает  ставку, а не устанавливает ее.