Оценка использования пластиковых карт на примере ОАО «Промсвязьбанк»

Рада, я не знаю всего того, что нужно  для оформления титульного, вставь там свои данные!!! Не рецензентов, ни руководителей же не знаю

ОГЛАВЛЕНИЕ

ЗАДАНИЕ 2

ВВЕДЕНИЕ 4

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПАЛТЕЖЕЙ С ПОМОЩЬЮ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ 7

1.1 Сущность,значение  и основные понятия, касающиеся  функционирования банковских пластиковых  карт. 7

1.2 Классификация  банковских платежных карт 14

1.3 Механизм  функционирования платежной системы  с использованием банковских  платежных карт 22

2 ОЦЕНКА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ НА ПРИМЕРЕ ОАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК» 36

2.1 Анализ  развития пластиковых карт в  РФ 38

2.2 Краткая  организационно-экономическая характеристика  банка 48

2.3 Анализ  работы с пластиковыми картами  ОАО «Промсвязьбанк» 53

3 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ РЫНКА ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ 59

3.1 Роль пластиковых  карт в современной платежной  системе 59

3.2 Проблемы  использования пластиковых карт  в России и пути их решения. 63

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 73

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 74

ПРИЛОЖЕНИЯ 75

ВВЕДЕНИЕ

За последние несколько десятилетий  объем использования персональных пластиковых карт во всем мире достиг весьма внушительных размеров. Российский рынок банковских карт также последние  годы бурно развивается. Причиной тому является общемировая тенденция  в развитии безналичных расчетов. Пластиковые карты создают возможность  организации функционирования единой универсальной расчетной сети, которая  позволит обеспечивать обслуживание массовых ежедневных платежей населения страны и приведет к значительному сокращению доли наличных операций и качественному  изменению структуры финансовых потоков в России. К сожалению, пока доля безналичных платежей в  общем обороте несущественна, однако безналичный оборот по картам увеличивается, что является отражением стабильности и сбалансированного роста “карточного” рынка в целом.

Актуальность выбранной для  исследования темы заключается в  перспективах развития и дальнейшего  увеличения доли безналичных расчетов в общей массе финансовых операций. Банковские карты позволят сократить  объем налично - денежного обращения, снизить расходы связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты.

Объектом исследования дипломной  работы является Открытое Акционерное  Общество «Промсвязьбанк» на примере  Операционного офиса Читинского Сибирского филиала ОАО «Промсвязьбанк».

Предметом исследования является деятельность банка с операциями по пластиковым  картам, применение и внедрение новых  видов банковских услуг.

Для создания банка первоначально  необходим определенный собственный  капитал. Но это лишь отправная точка  для организации собственного банковского  дела. Банковские операции базируются на заемных средствах.

Как показывает российская банковская практика основную часть в пассивах коммерческих банков, в том числе  и Промсвязьбанка занимают привлеченные средства. Относительно Промсвязьбанка - кредитование и обслуживание счетов корпоративных клиентов. Также, с 2005 года банк развивает розничный бизнес, кроме того, в сферу интересов кредитной организации входит работа на межбанковском и валютном рынках, рынке ценных бумаг, а так же это вклады населения.

Цель работы - изучение основ организации  и реализации операций коммерческих банков с пластиковыми картами, а  также анализ  практических мероприятий  по совершенствованию этих операций на примере Операционного офиса Читинского Сибирского филиала ОАО «Промсвязьбанк».

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд конкретных задач:

• определить понятие банковской карты;
• рассмотреть основные классификации банковских карт;
• охарактеризовать платежную систему банковских карт и ее участников,  ознакомиться с механизмом обращения пластиковых карт;
• рассмотреть современные особенности обращения банковских карт (современные продукты, услуги);
• провести краткий экономический анализ деятельности Операционного офиса Читинского Сибирского филиала ОАО «Промсвязьбанк»;
• рассмотреть и проанализировать операции Операционного офиса Читинского Сибирского филиала ОАО «Промсвязьбанк» с пластиковыми картами;
• определить пути совершенствования операций с пластиковыми картами.

Цели и задачи работы определили ее структуру. Дипломная работа состоит  из трех частей:

Теоретическая часть, в которой  излагаются сущность, значение и основные понятия, касающиеся функционирования пластиковых карт, а так же механизм и современные особенности обращения  банковских карт.

В аналитической части рассматривается  общая характеристика рынка пластиковых  карт в России, организационно- экономическая характеристика, краткий анализ деятельности Операционного офиса Читинского Сибирского филиала ОАО «Промсвязьбанк».

В ходе исследования планируется провести анализ операций с пластиковыми картами  Операционного офиса Читинского Сибирского филиала ОАО «Промсвязьбанк» и в практической части предложить мероприятия по их усовершенствованию. Таким образом, планируется рассмотрение рынка пластиковых карт, как в целом по России, так и в отдельно в Операционном офисе Промсвязьбанка.

В качестве исходной информационной базы послужили нормативные и  законодательные документы, теоретические  материалы исследования различных  авторов, учебники и учебные пособия, статистический материал. Основной информационной базой для проведения анализа  пассивных и активных операций в  системе Промсвязьбанка, на примере  Операционного офиса Читинского Сибирского филиала ОАО «Промсвязьбанк», послужили данные бухгалтерской отчетности ОАО «Промсвязьбанк» за 2011-2012гг., отчетность отдела вкладов населения, экономического отдела и др.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПАЛТЕЖЕЙ С ПОМОЩЬЮ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ

1.1 Сущность,значение и основные понятия, касающиеся функционирования банковских пластиковых карт.

История развития хозяйственных систем представляет собой бесконечную цепь попыток  упростить, облегчить и ускорить платежи и расчеты между участниками экономического оборота.

Под расчетами понимается обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также между финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств. Что касается платежа, то это безотзывная и безусловная передача денег плательщиком получателю, завершающая процесс расчетов.

Кроме налично-денежного обращения с появлением и развитием банков начала складываться система безналичных  расчетов. Банки принимали депозиты и открывали счета фирмам и  частным лицам. Это позволило  осуществлять платежи не только путем  передачи наличных денег, но и посредством перевода средств с одного счета на другой. Под безналичными расчетами понимают платежи, осуществляемые путем документооборота, как в виде материального обращения письменных документов, так и в виде магнитных записей.

Одним из прогрессивных средств  организации безналичных расчетов  в сфере денежного обращения является пластиковая банковская карта. Пластиковая банковская карта – это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Прием карточки к оплате и выдача наличных по ней осуществляются в предприятиях торговли/сервиса и банках, входящих в платежную систему, осуществляющую обслуживание карточки.

Первыми возникли кредитные карты, которые не были ещё ни банковскими, ни пластиковыми. Смысл их состоял  в том, чтобы подтвердить кредитоспособность владельца вне его банка. Такое  изощренное средство могло возникнуть только в Соединенных Штатах, где  потребительский кредит частных  лиц бурно развивался ещё с  конца ХIХ века. Идею кредитной карточки первым выдвинул Эдуард Беллами (Edward Bellamy) в книге "Взгляд в прошлое" (Looking Backward), вышедшей в свет в 1888 г., а первые попытки практического внедрения картонных кредитных карточек были сделаны в США предприятиями розничной торговли и нефтяными компаниями еще в двадцатые годы. Уже в 1914г. некоторые магазины стали выдавать своим наиболее богатым постоянным клиентам специальные карточки, чтобы «привязать» их к себе. Недолговечность картонных карточек заставила искать им замену, и десятилетием спустя, начали появляться первые металлические. В 1928г. Бостонской компанией Farrington Manyfactyring были выпущены первые металлические пластинки, на которых выдавливался адрес, и которые выдавались кредитоспособным клиентам.

Большинство специалистов считает, что  начало банковских кредитных карточек, было положено Джоном С. Биггинсом, специалистом по потребительскому кредиту из Национального банка.

Однако, Льюис Дэнделл (исследователь банковского дела) считает, что первой массовой платежной карточной системой стала Дайнерс Клаб, созданная в 1949г. Одним из отличий от предшествующих систем было то, что между клиентами и коммерческими компаниями, предлагающими не только товары, но и услуги, существует посредническая организация, которая берет на себя проведение расчетов. Именно эта особенность позволила стать Diners Club первой массовой универсальной картой.

Актуальность изучения исторических аспектов возникновения пластиковых (банковских) карт обусловлена их местом и ролью в системе зарубежных банковских продуктов, что позволило финансистам мирового сообщества назвать пластиковые (банковские) карты «самой значительной банковской услугой XX века». Рассмотрение опыта США позволяет выделить несколько этапов развития банковских пластиковых карт, показав их эволюцию в увязке с совершенствованием вычислительной техники и программного обеспечения, выступающих основой для введения новых услуг, предлагаемых клиенту¹.

История развития пластиковых карт прошла четыре основных этапа.

Первый этап (1951 – 1965 гг.) - этап зарождения пластиковых банковских карт и функционирования одноэмитентных платежных систем. В 1951 - 1958 гг. американские банки, конкурируя друг с другом за привлечение индивидуальных клиентов к обслуживанию, приступили к созданию собственных карточных систем. Данные обстоятельства определяли недостаток нормы прибыли кредитных организаций от «карточного» бизнеса, сдерживая его развитие. В 1958г. на рынок вышли два крупнейших банка: Bank of America и Chase Manhattan Bank. Наиболее жизнеспособной оказалась пластиковая (банковская) карта BankAmerica (эмитент — Bank of America) для универсального использования, которая могла совмещать две функции: выступать как средство, предоставляющее дополнительные услуги для клиента (оплата товаров и услуг в торгово-сервисной сети, контролируемой данным банком), либо как средство мгновенного получения личной ссуды с возможностью почти неограниченного периода ее погашения. Основное преимущество Bank of America состояло в большой сети его отделений в штате Калифорния и наличии клиентов, располагавших значительными денежными средствами, что в дальнейшем позволило устранить главное препятствие развития услуг с использованием кредитных карт – локальность сети обслуживания.²

1958 г. стал знаменитым для универсальных карточек, когда была создана система Карт Бланш. 1 октября 1958 г. была выпущена первая карта American Express. Уже через год эта компания насчитывала 32000 предприятий и более 475000 держателей карточек. Тиснение позволило частично автоматизировать процесс обслуживания этих карточек, поскольку с карточек можно было делать оттиски и переносить информацию о владельце на заранее отпечатанные чеки (слипы). В шестидесятые годы на пластиковых карточках стали помещать магнитную полосу, на которой записывалась информация.

Второй этап (1966 – 1971 гг.) - этап становления и роста многоэмитентных платежных систем, развития их до национального уровня. В возможности объединения кредитных организаций и создании многоэмитентной платежной системы с использованием пластиковых (банковских) карт значительную роль сыграл бурный рост возможностей вычислительной техники и программного обеспечения, благодаря которому удалось создать эффективную автоматизированную систему взаиморасчетов на базе клиринговых палат. В 1966 г. Bank of America принял решение о расширении системы расчетов с использованием кредитных карт до национального уровня через сеть банков-корреспондентов в других штатах. Период массового объединения локальных систем расчетов с использованием пластиковых (банковских) карт и консолидации их во многоэмитентные пришелся на 1966 г., когда появились ассоциации Interbank Card Association, Master Charge, Carte Blanche, Everything Card и др. Объединение крупнейших банков и проектов с использованием пластиковых (банковских) карт в 1970 г. позволило создать на уровне государства две крупнейшие платежные системы национального масштаба: ассоциацию Master Charge (впоследствии преобразованную в Master Card) и National Bank-Americard Incorporated (в 1977 г. преобразованную в VISA), созданную для контроля над системой BankAmericard.

Третий этап (с 1972 – 1979 гг.) - этап становления международных платежных систем. Преобразования национальных систем кредитных карт в международные расчетно-платежные системы начались в 1972 г., когда кредитные организации из 15 разных стран подписали договор о сотрудничестве и стали лицензированными членами системы National BankAmericard Incorporated. Вместе с тем, только изменение названия National BankAmericard Incorporated на VISA International в 1977 г. и последовавшая за ним большая автономия деятельности банков-участников системы дали возможность активному распространению кредитных карт за рубежом³.

Четвертый этап (с 1980 г. по настоящее время) - этап развития международных платежных систем. Экспансия американских платежных систем, начавшаяся в конце 70-х гг. ХХ в., охватила страны Европейского сообщества и Японии, а впоследствии и мировое сообщество, что способствовало к настоящему моменту их активному развитию как международных платежных систем. Сегодня VISA - это электронная платежная система, которая объединяет более 21000 банков-членов по всему миру, на ее долю приходится более половины мирового рынка международных пластиковых карт. Согласно данным платежной системы, карты с логотипом VISA принимают более чем 25 млн. торговых и сервисных предприятий и обслуживают более 770 тыс. банкоматов по всему миру. Международная платежная система MasterCard также активно расширяет свои позиции на мировом рынке, являясь второй после VISA международной платежной системой по объемам эмиссии карт.

Что же касается отечественного рынка  пластиковых (банковских) карт, то одной  из главных причин, тормозящих процесс развития и нормального функционирования этого рынка, является недостаточная проработка данной проблемы в нормативно-правовых документах. Без солидной правовой базы банковский рынок пластиковых (банковских) карт в России подвержен нестабильности и заключает в себе реальный и постоянный правовой риск для банков и экономики в целом.

Единой  точки зрения сравнительно понятия  и юридической природы банковской карты не существует. Таким образом, одни ученые полагают, что банковская карта – средство (инструмент) управления (распоряжения) денежными средствами ее держателя в целях оплаты товаров и услуг и, кроме того, для получения наличных денег и валюты.⁴

По мнению иных авторов, банковская карта представляет собой документ, выдаваемый кредитной  организацией в подтверждение размещения на банковском счете денежных средств  в указанной в договоре валюте, на основании которого держатель  карты получает возможность неоднократно снимать со счета наличные деньги и (или) выполнять оплату услуг (произведенных  работ, приобретенного товара).⁵

Положение Банка России № 266-П рассматривает  банковскую карту в качестве инструмента  безналичных расчетов.⁶

Итак, банковская карта – это средство, инструмент, документ. Каждое из названных определений характеризует банковскую карту с различных сторон. Считается, что с практической стороны более перспективной является точка зрения целесообразности исследования вопроса о том, кто является собственником банковской карты. Поскольку банковская карта относится к категории вещей в гражданском праве, постольку она, будучи имуществом, принадлежит банку-эмитенту на праве собственности.⁷

Учитывая  последнее, банковскую карту предлагается определять как инструмент, принадлежащий  на праве собственности банку-эмитенту, с помощью которого клиент распоряжается  денежными средствами, находящимися у эмитента, согласно с законодательством  Российской Федерации и условиями  договора. Что касается держателя  банковской карты, то у него возникает  право владения и пользования  ею на срок действия карты. По окончании  указанного срока держатель карты  обязан ее вернуть банку-эмитенту. Однако на практике возврат карты происходит не всегда. Одна из вероятных причин - банковская карта как вещь, принадлежащая банку, не обладает какой-либо значительной стоимостью. Если принять во внимание то обстоятельство, что за все время ее использования держатель карты регулярно оплачивал банку стоимость оказанных услуг, то тем более она утратила свои потребительские и стоимостные свойства.⁸

Из названия Положения Банка России № 266-П, его  преамбулы и отдельных норм следует, что кроме банковских карт существуют и платежные карты. В соответствии с п. 1.4 Положения Банка России № 266-П на территории Российской Федерации кредитные организации - эмитенты выполняют эмиссию банковских карт, являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, согласно законодательству и договору с эмитентом.

Таким образом, банковская карта – вид платежной карты. В то же время Положение Банка России № 266-П не отвечает на вопрос о разграничении понятий банковской и платежной карт.

Современный зарубежный опыт пластиковых  (банковских) карт, прежде всего, рынок США и Европы, характеризуется чрезвычайной насыщенностью предложений банковских услуг с использованием пластиковых (банковских) карт. На российском рынке примерно 29% населения уже пользуются данной услугой и 12% только намечают использование карточки на ближайшее время. Таким образом, потенциал развития данного вида банковской услуги чрезвычайно высок ввиду того, что больше 55% потребителей еще не начали пользоваться картой. Поэтому коммерческие банки пока используют тактику внедрения пластиковых (банковских) карт через сеть «зарплатных» проектов, а тарифы по обслуживанию индивидуальных карт нельзя назвать низкими. В связи с этим, ситуация, сложившаяся на отечественном рынке пластиковых (банковских) карт, пока менее благоприятная для клиента, чем на Западе⁹.

1.2 Классификация банковских платежных карт

В России эмиссия банковских карт в рамках реализации зарплатных проектов сформировала предпосылки для привлечения к банковскому обслуживанию широких масс населения. Порядок выпуска банковских карт и операций с ними регламентируется положением Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт

На банковской пластиковой карте обычно расположена следующая информация:

• на лицевой стороне карточки наносится имя владельца, номер карточки, срок действия карточки, логотип банка-эмитента карточки, логотип платежной системы.
• на оборотной стороне карточки находится место для подписи владельца карточки, магнитная полоса, иногда фотография владельца и логотипы сетей банкоматов, в которых можно обналичить карточку.

Номер карточки состоит из 16 цифр: первые шесть - код  банка эмитента (Issuing Bank); следующие девять - банковский номер карточки (номер карт-счета); последняя цифра - контрольная.

В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными  и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчета  выделяются двусторонние и многосторонние системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между  участниками расчетов, где владельцы  карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек (универмаги, бензоколонки и т.д.). В отличие от этого многосторонние системы, которые возглавляют национальные ассоциации банковских карточек, а так же компании, выпускающие карточки туризма и развлечений, предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки этих систем так же позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.¹⁰

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками. Здесь различаются кредитные, расчетные и предоплаченные карточки. Наиболее распространенными карточками в мире являются карточки платежных систем VISA, Eurocard-Mastercard, American Express. Карточка - это, прежде всего удобный инструмент безналичных расчетов. Кроме приобретения потребительских товаров и услуг карточки также используются для получения наличных в банке или банкомате.

Пластиковые карты очень разнообразны (рис.1).

Рис.1 Классификация пластиковых карт

Источник: составлено автором на основании учебника Банки  и банковские операции: Учебник для  вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова  и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. – 471 с.

Основные виды – это кредитные и предоплаченные карты. Предоплаченная карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономических причин. Ее именуют также карточкой наличных средств или карточкой активов. Дебетовая карточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельца как клиента определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетовая карточка является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов.

Кредитные карточки выпускаются для  платежеспособных потребителей и предназначены  для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных  банком-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Они могут также применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы. Выданный кредит должен быть погашен в течение определенного срока. Погашение кредита может происходить из страхового депозита, который вноситься клиентом при открытии в банке карт-счета, либо зачислением на счет денег, внесенных владельцем карточки наличными или посредством денежного перевода. К потенциальным владельцам предъявляются достаточно жесткие требования в отношении их кредитоспособности. При принятии решения о выдаче тому или иному лицу кредитной карточки банк тщательно проверяет и анализирует такие данные, как средний годовой доход, кредитная история, жилищные условия, род занятий, семейное положение, наличие банковского счета и т.д.

Предоплаченная  карта предназначена для совершения ее держателем - физическим лицом операций, расчеты по которым выполняются  кредитной организацией - эмитентом  от своего имени за счет денежных средств, предоставленных держателем - физическим лицом, либо денежных средств, поступивших  в кредитную организацию - эмитент  в пользу держателя - физического  лица, если возможность использования  поступивших денежных средств от третьих лиц предусмотрена договором  между держателем - физическим лицом  и кредитной организацией - эмитентом. Предоплаченная карта удостоверяет право требования ее держателя - физического лица к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) либо выдаче наличных денежных средств.¹¹ Операции с предоплаченными картами характеризуются конкретной спецификой.

Во-первых, кредитная организация – эмитент должна определить максимальную сумму, в пределах которой она принимает на себя обязательства по одной предоплаченной карте (далее лимит предоплаченной карты). Лимит предоплаченной карты, устанавливаемый кредитной организацией - эмитентом, не обязан превышать 100000 рублей или суммы в иностранной валюте, эквивалентной 100000 рублей по официальному курсу Банка России, действующему на дату эмиссии предоплаченной карты ¹²

Во-вторых, дополнительное предоставление (перечисление) денежных средств кредитной организации - эмитенту для возрастания объема обязательств кредитной организации - эмитента по предоплаченной карте  может выполняться в пределах лимита предоплаченной карты (если возможность  дополнительного предоставления (перечисления) денежных средств кредитной организации - эмитенту для возрастания объема обязательств кредитной организации - эмитента по предоплаченной карте  предусмотрена договором между  держателем - физическим лицом и  кредитной организацией - эмитентом). Общая сумма дополнительного предоставления (перечисления) денежных средств кредитной организации - эмитенту для возрастания объема обязательств кредитной организации - эмитента по предоплаченной карте, идентификация держателя - физического лица которой не проводилась, не должна превышать 40000 рублей в течение календарного месяца ¹³

В-третьих, договор банковского счета (договор  банковского вклада) для совершения операций с использованием предоплаченной карты не заключается.

Денежные  средства, поступающие в кредитную  организацию от юридического лица, персонального предпринимателя  при возврате платежа (за возвращенный товар, отказ от работ, услуг, результатов  интеллектуальной деятельности), совершенного с использованием предоплаченной карты, увеличивают объем обязательства кредитной организации по той же предоплаченной карте, с использованием которой был совершен указанный платеж, в пределах ее лимита, если договором между держателем - физическим лицом и кредитной организацией -эмитентом не предусмотрен другой порядок выплаты возвращаемого платежа ¹⁴

Аналогами банковских предоплаченных карт являются всевероятные скрэтч-карты сотовых операторов, Интернет провайдеров либо даже проездные билеты в метро. По предоплаченной карте клиент вносит денежные средства в счет будущей оплаты товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности).¹⁵

Согласно  данным Центрального Банка Российской Федерации, на 1 января 2013 года подавляющее большинство банковских карт, эмитированных отечественными кредитными организациями – 78,3% являются расчетными. Причем количество карт, полученных держателями по собственной инициативе, незначительно, большинство карт - это карты, выданные в рамках «зарплатных проектов».

Доля  кредитных карт в общем количестве эмитированных карт - 7,5%. Возрастная категория держателей кредитных карт – это граждане в возрасте от 25 до 44 лет.

Эмиссия предоплаченных карт составляет 18,6%.¹⁶. Сегмент их использования - оплата мобильной связи, товаров и услуг, приобретаемых через Интернет.

Различаются индивидуальные и корпоративные  карточки. Индивидуальные выдаются отдельным  клиентам банка и могут быть “стандартными” или “золотыми”. Последние, предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью, предусматривают множество льгот для пользователей. Корпоративная карточка выдается организации (фирме), которая на основе этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам (руководителям или просто ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, “привязанные” к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы карточек.

Еще одна классификация кредитных  карточек связана с их технологическими особенностями. Их различают по носителям  информации, возможности совершать  определенные операции, не прибегая к  услугам банка. Наиболее распространены карточки двух видов - с магнитной  полосой и со встроенной микросхемой (chip card - чиповая карта, smart card - смарт карта, “умная” карта)

Карточки с магнитной полосой  имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данные необходимые  для идентификации личности владельца  карточки при ее использовании в  банковских автоматах и электронных  терминалах торговых учреждений. Когда  карточка вставлена в соответствующее  считывающее устройство, индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешения на осуществление сделки.

На одной из дорожек записан  персональный идентификационный номер - ПИН, который вводится владельцем карточки с помощью специальной  клавиатуры при использовании им банковских автоматов. Набранные цифры  сравниваются с ПИН-кодом, записанным на полосе. В случае их несовпадения владельцу дается возможность сделать еще несколько попыток набора ПИН-кода. Затем карточка изымается или возвращается владельцу (еврокарта).