Понятие переводной операции физических лиц в современных условиях

ВВЕДЕНИЕ

Операции по переводу денег между физическими лицами банки совершали всегда. Однако традиционно для банков это был неприбыльный и обременительный бизнес. Раньше для отправки денег использовался только классический банковский перевод. Со временем, наряду с классическими банковскими переводами, мало привлекающими основные массы потенциальных клиентов, банки стали предлагать услуги по переводу денег без открытия счета. Такие переводы могут быть как мгновенными, так и медленными – сравнимыми по скорости с классическими банковскими переводами [19]. 

В настоящее время  источники доходов банков достаточно ограничены. Комиссионные доходы, получаемые за расчетно-кассовое обслуживание и оказание стандартных услуг корпоративным клиентам, имеют тенденцию к снижению. Следовательно, неизбежно возрастает интерес к банковским доходам от нестандартных услуг. Рынок некоммерческих денежных переводов физических лиц очень емкий.

Каждый десятый человек  на планете осуществляет денежные переводы. Переводы отправляются партнерам по бизнесу находящимся в заграничной командировке и испытывающим потребность в дополнительных средствах; их осуществляют люди, постоянно проживающие в стране и посылающие деньги своим родственникам в других городах; денежные переводы необходимы также туристам.

Существенный рост объемов  рынка денежных переводов начался  в 90-х годах прошлого века и, отражая  темпы глобализации, довольно быстро превысил все остальные межгосударственные финансовые потоки. До этого времени  доля денежных переводов от физических лиц физическим лицам в общем объеме рынка движения финансовых средств между странами не была столь значительной. Причем услуга по переводу денег у тех, кто ее оказывал – банков, финансовых компаний, почтовых служб, – не являлась основной, за исключением разве что компании «Western Union» и некоторых других, изначально специализировавшихся на денежных переводах.

Стремительное развитие рынка денежных переводов во многом связано с формированием новых  политических и экономических реалий, того огромного значения, которое приобретает в современном мире миграция [22].

Развитые и развивающиеся  страны очень заинтересованы в формировании цивилизованного рынка денежных переводов мигрантов, так как  понимают, что, создав эффективную систему  переводов, они смогут лучше контролировать финансовую сферу и обеспечивать собственную безопасность[19].

Консолидация банковского  сектора – значимый фактор развития банковских систем денежного перевода. Процессы консолидации банковского  сектора, происходящие сегодня в  мировой экономике, позволяют, как увеличить активы банков, так и существенно улучшить их потенциальные возможности для решения различных задач банковского обслуживания в рамках единых технологических и организационных принципов. Наиболее удачный вариант банковских систем денежных переводов реализуется на базе многофилиальных банков, имеющих разветвленную сеть отделений, как в стране-отправителе, так и в стране-адресате переводов. Банки, обладающие собственными сетями, организуют информационные потоки о денежных переводах и осуществляют функции клиринга собственными средствами либо с участием платежной системы, входящей в соответствующую финансовую группу, что существенно упрощает работу всей системы, позволяет быстро внедрять новые банковские продукты и реализовывать любые технологические нововведениях [19].

Рыночные отношения, многообразие систем денежных переводов частных  лиц обуславливают актуальность вопросов, касающихся исследования переводных операций физических лиц в банковской практике. Поэтому для дипломной  работы была выбрана тема «Переводные операции частных лиц в банковской практике (на примере филиала № 403 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п.Вороново), так как тема является актуальной на современном этапе развития розничных услуг.

Источниками информации для написания дипломной работы являются Законы Республики Беларусь, Указы Президента Республики Беларусь, постановления правительства и иная нормативная документация,  периодические печатные  издания Республики Беларусь, статистические данные коммерческого банка по теме исследования, а также сведения, опубликованные на официальных сайтах Правительства Республики Беларусь, Министерств и ведомств Республики Беларусь, периодических изданий в Интернете. Ценными информационными источниками при написании дипломной работы также является учебная и научная литература, в которой обобщен и переработан значительный и наиболее интересный существующий научный и учебно-методический материал.

Цель дипломной работы состоит в том, чтобы на основании исследования

литературных источников и анализа особенностей действующих переводных операций денежных средств частных лиц в белорусских банках дать рекомендации по дальнейшему развитию современных систем розничных денежных переводов, вскрыть имеющиеся недостатки и достоинства действующих переводных систем.

Для достижения поставленной цели в дипломной работе решены следующие задачи:

• рассмотрено понятие переводной операции физических лиц в современных условиях;
• рассмотрена классификация денежных переводов физических лиц;
• рассмотрены особенности международных переводных систем в белорусских банках и в деятельности филиала № 403 ОАО «АСБ Беларусбанк»;
• рассмотрен порядок осуществления внутренних переводных операций физических лиц;
• проведен анализ внутренних денежных переводов физических лиц на примере филиала № 403 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п.Вороново;
• проведен анализ доходности мгновенных денежных переводов на примере филиала №403 ОАО «АСБ Беларусбанк» г.п.Вороново;
• рассмотрены пути развития систем розничных денежных переводов на современном этапе.

Объектом исследования является  ОАО «АСБ Беларусбанк» - коммерческая организация, осуществляющая переводы денежных средств физических лиц с помощью систем срочных денежных переводов. Предмет анализа – переводные операции частных лиц.

История Беларусбанка неразрывно связана с историей белорусского государства. Взяв начало от сберегательных касс, выполняющих важную социальную функцию, он прошел сложный путь становления. 85-летний опыт работы, широко разветвленная сеть филиалов, показатели деятельности, соответствующие мировым стандартам, свидетельствуют о надежности и стабильности «Беларусбанка».

Сегодня Открытое акционерное  общество «Сберегательный банк «Беларусбанк»» является одним из лидеров банковской системы страны. Кроме оказания широкого круга услуг, миллионам граждан, десяткам тысяч организаций, банк вносит вклад в реализацию экономической политики государства, поддерживает реальный сектор экономики, содействует осуществлению важных для народного хозяйства инвестиционных проектов.

За всю свою 85-летнюю историю «Беларусбанк» пережил многочисленные реформы и преобразования, сохранив и преумножив при этом лучшие традиции, статус и имидж устойчивого и  надежного финансового института. Несмотря на все сложности, с которыми сталкивалась экономика Республики Беларусь, банк сумел сохранить положительные тенденции в своем развитии.

Стратегия развития «Беларусбанка» на новом этапе была направлена на поддержку отечественных производителей, развитие экспортного потенциала страны, внедрение новых технологий в  различных отраслях экономики, обеспечение продовольственной и энергетической безопасности государства.

Новый этап в истории  развития банка начался со слияния  государственного Сберегательного  банка Республики Беларусь с Акционерным  коммерческим банком «Беларусбанк», которое произошло в 1995 году.

После объединения банков АСБ «Беларусбанк» стал самым  большим банковским учреждением  в стране с точки зрения капитала, активов, сети (190 филиалов и 2830 отделений), количества клиентов, числа служащих.

Стратегией развития банка на перспективу предусматриваются также рост доходности активных операций, увеличение доли банка в обслуживании внешней торговли, развитие международного сотрудничества, привлечения иностранных инвестиций.

Обширная сеть филиалов и отделений по всей стране превращена в центры продаж банковских услуг, одним из которых является филиал № 403 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г.п.Вороново.

Для проведения анализа переводных операций физических лиц филиала № 403 ОАО «АСБ Беларусбанк» в дипломной работе используется практический материал за 2008 год в сравнении с данными 2007 года работы  филиала № 403 ОАО «АСБ Беларусбанк», а при изучении показателей в динамике используются данные за соответствующий период 2006 года.

Цифровая информация содержащая коммерческую тайну изменена, но максимально отображает суть исследуемых вопросов.

Автор работы не претендует на полное освещение всех вопросов выбранной темы.

ГЛАВА 1

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ОСНОВА ПЕРЕВОДНЫХ ОПЕРАЦИЙ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1 Понятие переводной операции физических лиц в современных условиях

Посредничество  в платежах является одной из важнейших  функций банка. На проведение расчетных  операций затрачивается значительная часть операционного времени работников банка. За свои услуги по переводным операциям банки взимают комиссионное вознаграждение, которое является одним из источников их доходов. Расчетные операции могут осуществляться, как юридическими, так и физическими лицами. Причем перевод денежных средств может совершаться не только в пределах одной страны, но и  возможно проведение международных расчетных операций. Международные переводные операции банков по поручению физических лиц можно относить как к валютным операциям (проведение международных переводных операций), так и к операциям расчетного характера. Это обусловлено тем, что, с одной стороны, денежные переводы связаны с перемещением валютных ценностей из одной страны в другую. При этом одна из сторон (получатель или отправитель денежного перевода) может являться нерезидентом или находиться за пределами Республики Беларусь. С другой стороны, банк проводит расчетную операцию с целью перемещения денежных средств от одного лица к другому.

К субъектам  операций по переводу денежных средств  физических лиц относятся:

• банки, взаимодействующие  с различными платежными системами;

• организациями  связи;

• физические лица, которые могут выступать в  качестве инициаторов переводов (плательщики), получателей переводов;

• юридические лица, отправляющие переводы в адрес физических лиц либо являющиеся получателями денежных средств.

В зависимости  от учреждения, посредством которого будет произведен перевод денежных средств, выделяют следующие виды денежных переводов:

• денежные переводы, осуществляемые организациями связи (почтовые переводы;

• денежные переводы, проводимые банками.

В зависимости  от типа контрагента принято выделять:

• частный денежный перевод – перевод денежных средств  от одного физического лица другому  физическому лицу;

• денежные переводы, не связанные с предпринимательской (хозяйственной) деятельностью в оплату работ, товаров, услуг от частного лица юридическому лицу, а также от юридического лица частному лицу.

В зависимости  от степени организации переводной операции существуют:

• официальные  денежные переводы – переводы по поручению  физических лиц, в том числе переводы, осуществляемые банками. При отправлении банковских переводов в пользу юридического лица за границу физические лица предоставляют в банк документы, необходимые банку для осуществления функций агентов валютного контроля. При осуществлении переводов за границу в пользу физических лиц представления документов, необходимых банку для осуществления функций агентов валютного контроля, не требуется, за исключением случаев, установленных законодательством, переводы организациями связи;

• неофициальные денежные переводы – передача денежных средств от одного физического лица к другому физическому лицу без отражения операций по счетам банков или организаций связи [2, c.243].

Таким образом, под переводной операцией понимаются операции кредитных учреждений и предприятий связи по выполнению поручений юридических и физических лиц с целью осуществлению переводов денежных средств с одного счета на другой. Таким образом, переводные операции могут проводиться как кредитными учреждениями, так и предприятиями связи  [5].

Порядок осуществления  денежных переводов посредством  кредитных учреждений определяется Инструкцией № 66 “О банковском переводе”, утвержденной постановлением НБ РБ от 29.03.2001г.,  а также локальными нормативными актами банков, разработанными на базе вышеупомянутой Инструкции.

В соответствии с данной Инструкцией банковский перевод трактуется как последовательность операций, начинающуюся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, руководствуясь которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара) [5].

В зависимости  от состава участников банковские переводы подразделяются на внутренние и международные. Внутренним денежным переводом является перевод денежных средств, участниками которого являются только уполномоченные банки. Денежный перевод считается международным в том случае, когда среди участников банковского перевода есть уполномоченный банк и банк-нерезидент. Сторонами по банковскому переводу выступают плательщик и бенефициар (взыскатель). Инициаторами банковских переводов являются клиенты – юридические лица (кроме банков), их филиалы, другие обособленные подразделения, выделенные этими юридическими лицами на отдельный баланс, органы государственной власти и управления, физические лица, индивидуальные предприниматели, обслуживаемые банками по операциям, связанным с осуществлением банковских переводов[5].

Международные переводные операции вправе проводить лишь уполномоченные банки, т.е. банки-резиденты, имеющие генеральную лицензию Национального Банка Республики Беларусь на проведение операций в иностранной валюте. В операциях по осуществлению банковских переводов принимают участие и банки-корреспонденты, с которыми уполномоченным банком установлены корреспондентские отношения с открытием корреспондентского счета (корреспондент со счетом) или без открытия корсчета (корреспондент без счета). К последним относят банки, с которыми уполномоченными банками произведен только обмен образцами подписей уполномоченных лиц и  тестирующими ключами [рисунок 1.1, 1.2, 1.3].

Рисунок 1.1- Исполнение международного банковского перевода в отделении (ОПЕРО филиала)

Примечание - Источник: [8, с.15]

Рисунок 1.2- Выплата международного банковского перевода в отделении (ОПЕРО филиала)

Примечание - Источник: [8, с.30]

Рисунок 1.3- Выплата международных банковских переводов в рамках двусторонних договоров с банками-корреспондентами (международные срочные переводы)

Примечание - Источник: [8, с.32]

В банковской деятельности весь спектр  международных денежных переводов с участием физических лиц можно разделить на виды в зависимости от выбранного критерия. Выделим основные из них:

Во-первых, в зависимости от состава сторон и участников денежные переводы подразделяются на:

• Денежный перевод за границу (кредитовый перевод) – это перевод за счет резидента-клиента уполномоченного банка в пользу нерезидента, который является клиентом банка-нерезидента;
• Денежный перевод из-за границы (дебетовый перевод) – перевод в пользу резидента-клиента уполномоченного банка за счет нерезидента или за счет резидента, который является клиентом банка-нерезидента. [5]

Во- вторых, в зависимости от наличия у клиента счета в банке денежные переводы классифицируются:

• Денежные переводы с открытием счета - предполагают проведение переводной операции в безналичной форме с использованием счетов как в иностранной валюте, так и в белорусских рублях, принадлежащих клиенту банка;

Денежные переводы без открытия счета - денежные переводы с использованием наличной иностранной валюты или белорусских рублей, которые при осуществлении переводной операции зачисляется на балансовый счет банка, предназначенный для учета средств на временной основе.  Данная разновидность денежных переводов удобна сезонным рабочим, студентам, эмигрантам, отправляющим деньги родным и близким, людям, которым необходимо срочно перевести или получить деньги, не имеющим счетов в местных банках и осуществляющим данные операции единоразово.

В-третьих, в зависимости от типа контрагента принято выделять:

• Частный денежный перевод – перевод денежных средств от одного физического лица от одного физического лица другому физическому лицу;
• Денежные переводы, не связанные с предпринимательской (хозяйственной) деятельностью в оплату работ, товаров, услуг от частного лица юридическому лицу, а также от юридического лица частному лицу [2, с.246].

Физические лица имеют право на осуществление денежных переводов, не связанных с их хозяйственной (предпринимательской) деятельностью. Могут осуществлять денежные переводы, связанные с оплатой товаров, работ, услуг, приобретенных за рубежом для удовлетворения личных потребностей.

1.2 Классификация денежных переводов физических лиц

Не так давно отправить  денежный перевод можно было лишь по почте и телеграфом. Сегодня  появились и другие, более быстрые  и недорогие способы переслать  деньги. Какой именно выбрать? Ключевую роль в выборе способа перевода играет его скорость, стоимость услуги, то есть комиссия, которая взимается банком, а также степень сложности отправки и получения денежных средств.

В мировой практике существуют основные общепризнанные способы перевода денежных средств, среди которых можно выделить:

• Банковский перевод;

• Перевод посредством чека;

• Экспресс-перевод;

     • Перевод с карты на карту.

Банковские переводы могут осуществляться с использованием платежных поручений, банковских чеков или других расчетных документов.

Платежное поручение  банка-плательщика своему банку-корреспонденту содержит указание о выплате определенной суммы бенефициару по просьбе  и за счет перевододателя (отправителя  средств). В нем может содержаться  условие, обязывающее банк-корреспондент выплатить бенефициару причитающиеся ему средства только после предоставления бенефициаром указанных коммерческих или финансовых документов (в этом случае перевод будет документарным). Банковский чек, используемый при осуществлении переводной операции, выписывается банком по заявлению перевододателя. Выписанный банковский чек может быть отправлен либо самим перевододателем бенефициару, либо банком перевододателя бенефициару или его банку. Порядок перевода валютного покрытия по чеку определяется договоренностью между банками [21].

В международных  чековых операциях физических лиц  следует различать две разновидности  чековой оплаты: дорожный чек и коммерческий чек.

Дорожный (туристический) чек – это предоплаченный платежный документ на определенную сумму в иностранной валюте, который приобретается для получения наличных денежных средств и осуществления безналичных расчетов [5]. Назначение дорожных чеков заключается в том, что физическое лицо, приобретая чек, передает денежные средства одному банку (банку-эмитенту или банку-продавцу чеков), а затем это же лицо получает денежные средства в другом банке или рассчитывается в безналичном порядке на предприятиях торговли и сервиса. Таким образом, для совершения операций с дорожными чеками необходимо пройти путь от одного банка (в котором чек приобретен) к другому (где чек оплачивается) или к предприятию торговли и сервиса (ПТС). В этих отношениях участвует только один владелец чека (он приобретает чек и он же его оплачивает), и, следовательно, эти чеки не могут переуступаться другому лицу. Дорожные чеки выписываются крупными банками в национальной (для заграничных банков) и иностранной валютах разного достоинства. По этому обязательству банк обязан выплатить сумму владельцу, чей образец подписи проставляется на чеке в момент его продажи. При предъявлении дорожного чека к оплате владелец вторично расписывается на чеке. Идентичность подписей является основанием для оплаты (покупки для банка) дорожного чека. Сличение подписей может осуществляться также по паспортным данным, специальным сообщениям банка-продавца чека в банк, оплачивающий чек и т.д. В настоящее время на территории РБ расчеты дорожными чеками за товары (услуги) на ПТС не производятся. На данный момент времени банки могут выступать агентами таких эмитентов дорожных чеков, как American Express, Visa, Thomas Cook.

Коммерческий (банковский) чек или ордерный чек  представляет собой письменное поручение банку на выплату определенной суммы денег лицу, имя которого указано в чеке. Банковские чеки, в отличие от дорожных, могут использоваться не только для получения наличных, но также и для оплаты товаров, работ, услуг. Они представляют собой идеальное средство платежа при поездках частных лиц в конкретную страну. Коммерческие чеки в сравнении с дорожными  являются более дешевыми и ими удобно пользоваться для получения наличных денежных средств, в том филиале,  либо отделении банка, чек которого приобретен физическим лицом.

Следует отметить, что  в основном чековая форма перевода используется физическими лицами при осуществлении поездок за границу и служит средством получения наличных денег либо способом оплаты товаров, работ, услуг.

Возможности и преимущества коммерческих чеков:

• осуществление безналичных расчетов коммерческим чеком удобно в случае, если клиент не имеет расчетного счета в Банке;

• проведение расчетов за товар или  услугу, в случае, если неизвестны банковские реквизиты получателя для осуществления  денежного перевода;

• в случае утери (при пересылке  по почте) есть возможность приостановить  оплату по чеку, своевременно проинформировав об этом банк.

Основными недостатками денежных переводов с использованием чеков являются:

1. возможность утраты чека;

2. длительность осуществления расчетной операции, в следствие чего сумма комиссионного вознаграждения может превышать комиссию по прямому банковскому переводу.

Экспресс-переводы – это денежные переводы, совершаемые посредством специализированных платежных систем, занимающихся переводом денежных средств частных лиц. Данные денежные переводы относятся к разряду срочных либо мгновенных. Использование современных средств связи и обработки информации позволяет осуществить денежный перевод в течение 5-45 минут, в зависимости от возможностей конкретной компании, занимающейся оказанием услуг подобного рода. Системы срочного перевода денежных средств работают, как правило, в сотрудничестве с банками. Банки, работая с определенной системой денежных переводов, обеспечивают как выплату денежных переводов из-за границы, так и отправление денежных переводов за границу [2, с.246].

Перевести средства можно  с помощью пластиковой карты - ею обязательно должен обладать адресат перевода. Если отправитель не имеет карты, то в отделении банка, где открыт карт-счет можно положить дополнительный взнос на имя владельца карточки. Если пластиковая карта есть и у отправителя, то все еще проще: перевод можно осуществить через систему Интернет-банк, инфокиоск, банкоматы. Перевод средств с карты на карту — универсальная услуга. Во-первых, очень просто оформить перевод: не надо заполнять никакие заявления, стоять в очереди, созваниваться с получателем, сообщать код для того, чтобы тому выдали деньги. Во-вторых, получателю тоже не надо тратить время на беготню по пунктам перевода, он также получает деньги автоматически на карту. В-третьих, услуга доступна круглосуточно, в то время как пункты перевода работают по определенному графику, причем с выходными.

Чем больше на рынке «карточных»  переводов будет появляться новых  игроков в лице международных  платежных систем и банков, тем  разнообразнее станут и предложения этой услуги. Для клиента расширение ассортимента «карточных» продуктов означает возможность выбора более качественных услуг и более дешевые тарифы на них [32].

Все клиринговые системы, действующие  на белорусском рынке розничных  финансовых услуг, по способу проведения  платежа отправителями средств можно условно разделить на классические системы переводов денежных средств и электронные платежные системы. Для того чтобы воспользоваться услугами первых, плательщик должен явиться в отделение банка или офис компании, предоставляющей услуги соответствующей платежной сети, и там оформить осуществление перевода. Во втором случае осуществить перевод можно с персонального компьютера, подключившись к сети Интернет, или даже с помощью мобильного телефона.

С точки зрения технологии осуществления переводов банками  и различными компаниями, предоставляющими платежные услуги, расчетные системы могут быть классифицированы как системы банковских денежных переводов, платежные системы банковских карт и системы «электронных денег» [22]. 

Сравнивая формы международных  расчетов физических лиц, их преимущества и недостатки, можно выделить основные факторы, влияющие на выбор форм расчетов:

• стоимость перевода, исходя из суммы переводимых средств;
• скорость расчетов;
• страна отправления (назначения) перевода;
• валюта перевода [ИММ] [8].

Таблица 1.1 –  Сравнительная характеристика форм международных расчетов физических лиц, преимущества и недостатки

          Примечание - Источник:[8, с.51]

Раньше для отправки денег использовался только классический банковский перевод. В настоящее  время, наряду с классическими банковскими  переводами, мало привлекающими основные массы потенциальных клиентов, банки предлагают услуги по переводу денег без открытия счета. Такие переводы могут быть как мгновенными, так и медленными – сравнимыми по скорости с классическими банковскими переводами. Также клиент может использовать расчеты с использованием дорожных либо коммерческих чеков. Какой формой международных расчетов воспользоваться, клиент выбирает сам.